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ड्यूपॉन्ट विश्लेषण गणितीय अपघटन की एक विधि है जो इक्विटी या आरओई पर कंपनी की वापसी को चलाने वाले तत्वों में अतिरिक्त अंतर्दृष्टि प्रदान करता है। ड्यूपॉन्ट विश्लेषण ROE नीचे कई योगदान कारकों में टूट जाता है वांछित विस्तार और विशिष्टता के स्तर पर निर्भर करते हुए, कोई व्यक्ति तीन-चरम या पांच-चरणीय ड्यूपॉन्ट विश्लेषण का उपयोग कर सकता है

तीन चरण ड्यूपॉन्ट विश्लेषण ROE को नष्ट कर देता है, जहां सूत्र शुद्ध आय / शेयरधारकों की इक्विटी है, तीन संबंधित घटकों में: लाभ मार्जिन, परिसंपत्ति कारोबार और वित्तीय उत्तोलन, या तीन चरणों का उत्पाद उन तीन अनुपातों के लिए सूत्र निम्नानुसार हैं: शुद्ध लाभ / शुद्ध राजस्व, शुद्ध राजस्व / कुल संपत्ति और कुल संपत्ति / शेयरधारकों की इक्विटी, क्रमशः। मूल बीजगणित को लागू करने में, लाभ मार्जिन के अंश और परिसंपत्ति के कारोबार के हर एक में शुद्ध राजस्व एक-दूसरे को रद्द कर देता है। इसी तरह, परिसंपत्ति कारोबार और वित्तीय लाभ उठाने के लिए सूत्रों में कुल संपत्ति एक दूसरे को रद्द कर दें उस तर्क को लागू करने के बाद, जो कुछ भी रहता है वह लाभ मार्जिन का अंश है, जो कि शुद्ध आय है, और वित्तीय लाभ उठाने वाले का भाग है, जो शेयरधारक की इक्विटी या अधिक बस, आरओई है।

ड्यूपॉन्ट विश्लेषण की पांच-चरणीय विधि तीन-चरणीय विधि का एक एक्सटेंशन है यह आगे ROE को दो अतिरिक्त घटकों, या चरणों में विभाजित करता है, जो अधिक विस्तार प्रदान करते हैं। चरण-चरण में, तीन-चरणीय विधि से जारी रहना, टैक्स की दर से 1 गुणा से गुणा करके टैक्स / बिक्री से पहले लाभ मार्जिन की आय में कटौती की गई है। वहां से, ब्याज और कर / बिक्री से पहले आय अर्जित करके और फिर परिसंपत्ति कारोबार से ब्याज / बिक्री के अनुपात को घटाकर ब्याज के प्रभाव से पांच ब्रेक निकालें। बीजगणितीय तर्क का उपयोग करते हुए तीन-चरणीय विधि की तरह, घटक भाग निकल जाते हैं, अंततः ROE के सूत्र को छोड़ते हैं।

ड्यूपॉन्ट विश्लेषण मुख्य रूप से ड्राइविंग बलों के नीचे स्थित आरओई की जांच के माध्यम से कारण और प्रभाव को समझने के लिए उपयोग किया जाता है एक विशेष निवेशक या वित्तीय विश्लेषक के रूप में व्यापक अनुपात विश्लेषण में शामिल होने पर यह विशेष रूप से उपयोगी है। दो प्रतिद्वंद्वियों के बीच ड्यूपॉन्ट विश्लेषण की तुलना करते समय, तीन-चरण और पांच-चरणीय विधि के लिए उपयोग में अंतर यह निर्धारित होता है कि क्या तीन-चरण प्रक्रिया का उपयोग करते हुए आगे की अतिरिक्त व्याख्या की आवश्यकता है।