राथ 401 (के) खाते, बाद में कर के पैसे के साथ वित्त पोषित, 2006 में सेवानिवृत्ति समुदाय में प्रवेश किया। यह निवेश नवीनता 2001 के आर्थिक विकास और कर राहत अभिकलन अधिनियम के प्रावधान द्वारा बनाया गया था रोथ आईआरए के बाद तैयार किया गया, रोथ 401 (कश्मीर) निवेशक को अपने खातों को कर-टैक्स धन के साथ फंड करने का अवसर देता है। निवेशकों को रोथ 401 (के) में योगदान पर कोई कर कटौती नहीं मिलेगी, लेकिन वे योग्य वितरण पर कोई कर नहीं लेंगे। 403 (बी) की योजना में प्रतिभागियों को भी रोथ खाते में भाग लेने के लिए पात्र हैं।

ट्यूटोरियल : सेवानिवृत्ति योजना

नई योजना के फायदे

रोथ 401 (के) से जुड़े लाभ आपके दृष्टिकोण को काफी हद तक निर्भर करते हैं। सरकार के नजरिए से, रॉथ 401 (के) कर डॉलर के रूप में मौजूदा राजस्व उत्पन्न करता है। एक परंपरागत इरा के यांत्रिकी के साथ तुलना इस बिंदु को स्पष्ट करता है।

जब एक निवेशक एक पारंपरिक आईआरए में धन डालता है, तो उसे योगदान पर कर कटौती मिलती है, यदि पात्र हो। इस कटौती के लिए धन्यवाद, आम तौर पर कर आदमी को खो दिया जाएगा जो खाते में खाते में बनी हुई है, टैक्स स्थगित, जब तक इसे वापस नहीं लिया जाता है। निवेशक के परिप्रेक्ष्य से, यह आशा है कि समय के साथ खाता बढ़ेगा, और वह कर जो कि टैक्स में खो गया होता है, उन सभी वर्षों में निवेशक के लिए काम करेगा। सरकार चाहती है कि उन परिसंपत्तियां भी बढ़ जाएंगी क्योंकि कर खाते से धन वापस ले लिया जाता है जब टैक्स डिफैरल समाप्त होता है। संक्षेप में, सरकार आपको आज आशा में एक कर विराम देती है कि भविष्य में कर के लिए और भी अधिक पैसा होगा।

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रोथ 401 (के) रिवर्स में काम करता है। आज जो पैसा आप कमाते हैं वह आज पर कर लगा है। जब आप इस रोट 401 (के) में कर-टैक्स का पैसा डालते हैं, तो आप 59 वर्ष की आयु तक पहुंचने के बाद उठाए गए धनराशि निकाल सकते हैं। 5 यदि खाते को कम से कम पांच साल के लिए वित्त पोषित किया गया है तो कर मुक्त होगा। सेवानिवृत्ति के दौरान कर मुक्त धन की संभावना निवेशकों के लिए आकर्षक है सरकार के लिए आकर्षक है कि स्थगित होने के बजाय आज के भुगतान कर डॉलर की संभावना बढ़ रही है। वास्तव में, यह इतना आकर्षक है कि कानून बनाने वालों ने पारंपरिक कर-छूट IRA को नष्ट करने और उन्हें रोथ 401 (के) और रोथ इआरए जैसे खाते के साथ स्थानांतरित करने के बारे में चर्चा की थी।

नया नियम

रोथ इरा के विपरीत, जिसमें आय की सीमाएं हैं, जो कुछ निवेशकों को भाग लेने से रोकती हैं, रोथ 401 (के) पर ऐसी कोई सीमा नहीं है। निवेशकों को एक रोथ 401 (के), पारंपरिक 401 (के), या दो के संयोजन में योगदान करने का अवसर है। अगर आप दोनों में योगदान करना चुनते हैं, तो आप दो बार जितना पैसा कमाते हैं, उतना ही योगदान सीमित रहता है, चाहे आप एक पारंपरिक खाता चुनते हों, रोथ या दोनों। 2013 के लिए योगदान की सीमा वर्तमान में 50 डॉलर से कम उम्र के लोगों के लिए $ 17,500, और उन 50 या उससे अधिक के लिए $ 23,000 पर सेट है(अधिक अंतर्दृष्टि के लिए, देखें रोथ, 401 (के), 403 (बी): आपके लिए क्या सही है? )

जो निर्णय लेने का निर्णय लिया गया है वह आपकी व्यक्तिगत वित्तीय स्थिति पर काफी हद तक निर्भर करेगा। यदि आप अपने कामकाजी वर्षों में सेवानिवृत्ति के बाद से उच्च कर ब्रैकेट में होने की उम्मीद करते हैं, तो रोथ 401 (कश्मीर) जाने का तरीका हो सकता है क्योंकि यह रिटायर होने पर कर-मुक्त निकासी प्रदान करेगा। हालांकि यह सहज ज्ञान युक्त लग सकता है कि अधिकांश निवेशकों को सेवानिवृत्ति पर कर की दर में कमी का अनुभव होगा, यह इसलिए जरूरी नहीं है क्योंकि रिटायर होने पर अक्सर कम कर कटौती होती है, और भविष्य के कानून के प्रभाव से उच्च कर दरों में बढ़ोतरी हो सकती है।

भविष्य में कर की दर की अनिश्चितता के कारण, करदाताओं के लिए वर्तमान में कम कर दरों का सामना करना पड़ता है, जैसे कि युवा श्रमिकों, जो रॉथ 401 (के) के बाद के कर कार्यक्रमों में निवेश करने के लिए अनिवार्य रूप से लॉकिंग कम कर दर

निर्णय लेने की प्रक्रिया में कारक

जो विकल्प चुनने का निर्णय लेने से पहले, विचार करने के लिए कई कारक हैं पहला यह है कि रोथ 401 (के) की पेशकश नियोक्ताओं के लिए स्वैच्छिक है ऐसी योजना प्रदान करने के लिए, नियोक्ताओं को कंपनी की मौजूदा योजना से रोथ परिसंपत्तियों को अलग करने के लिए एक ट्रैकिंग प्रणाली स्थापित करनी होगी। यह एक महंगा प्रस्ताव हो सकता है, और आपका नियोक्ता यह करने के लिए नहीं चुन सकता है विचार करने वाली दूसरी बात यह है कि, भले ही आप योगदान करते हैं, फिर भी आपके नियोक्ता द्वारा किए गए कोई भी योगदान एक पारंपरिक 401 (के) खाते में जमा होना चाहिए।

अन्य मदों पर विचार करने के लिए, रोथ IRAs के विपरीत, रोथ 401 (के) प्रतिभागियों को 70 वर्ष की आयु में आवश्यक न्यूनतम वितरण के अधीन होता है। 5. यह बलों के निवेशकों को वितरण की अनुमति देता है भले ही उन्हें उनकी ज़रूरत न हो या चाहे। हालांकि यह वितरण आवश्यकताओं को रोथ आईआरए में रोलिंग से बचाया जा सकता है, यह एक प्रशासनिक परेशानी है, और विधायकों ऐसे स्थानान्तरणों को मना करने के लिए किसी भी समय नियमों को बदल सकते हैं। ध्यान रखें कि पारंपरिक 401 (के) खाते में रखी गई संपत्ति को रोथ 401 (के) में परिवर्तित नहीं किया जा सकता है। अंत में, आपको अपना निर्णय लेने से पहले भविष्य में आपकी अपेक्षित कर दर की तुलना में आपकी मौजूदा कर दर का आकलन करना चाहिए। जैसा कि हमने पहले बताया था, अगर आपकी कर दर अब भविष्य में होने वाली उम्मीद की तुलना में कम है, तो आपको रॉथ 401 (के) जैसी कर-योजनाओं का उपयोग करना चाहिए। दूसरी ओर, यदि आपकी कर की दर सेवानिवृत्ति में कम होने की संभावना है, कर-आस्थगित कार्यक्रम संभवतः एक बेहतर विकल्प हैं (आगे पढ़ने के लिए, रोथ आईआरएएस के कर उपचार देखें।) रोथ 401 (के) का भविष्य आर्थिक विकास और टैक्स रिलीफ सिकलन एक्ट 2001 के सभी प्रावधानों की तरह रोथ 401 (के) एक समाप्ति की तारीख के साथ आया था, जो प्रदान की है कि एक रोथ 401 (के) में योगदान करने की क्षमता 2010 के अंत में समाप्त हो जाएगी। हालांकि, 2006 के पेंशन संरक्षण अधिनियम (पीपीए) ने रोथ 401 (कश्मीर ) स्थायी