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ऑपरेटिंग कैश फ्लो अनुपात और ऑपरेटिंग कैश फ्लो मार्जिन मौलिक विश्लेषण में उपयोग किए गए विभिन्न अनुपात हैं। ऑपरेटिंग कैश फ्लो अनुपात अल्पावधि में कंपनी की तरलता को मापता है इसके विपरीत, ऑपरेटिंग कैश फ्लो मार्जिन बिक्री को नकदी में परिवर्तित करने की कंपनी की दक्षता को मापता है।

ऑपरेटिंग कैश फ्लो अनुपात का आकलन कंपनी की नकदी प्रवाह को अपनी वर्तमान देनदारियों द्वारा विभाजित करके विभाजित करके की जाती है। ऑपरेटिंग कैश फ्लो या ऑपरेशंस से नकदी प्रवाह, कंपनी की ऑपरेटिंग व्ययों को अपनी आय से घटाकर गणना की जाती है।

आम तौर पर, यदि ऑपरेटिंग कैश फ्लो 1 से कम है, तो कंपनी ने अपने चालू देनदारियों को भुगतान करने की आवश्यकता के मुकाबले इस अवधि में अपने परिचालनों से कम नकद कमाया है। इससे संकेत मिलता है कि अधिक पूंजी की आवश्यकता है। इसलिए, निवेशक और वित्तीय विश्लेषक आमतौर पर उच्च परिचालन नकद प्रवाह अनुपात पसंद करते हैं।

उदाहरण के लिए, कंपनी एबीसी का अनुमान है कि पिछले वित्तीय वर्ष के दौरान $ 5 मिलियन का राजस्व, 3 मिलियन डॉलर का परिचालन खर्च और $ 10 मिलियन की वर्तमान देनदारियां हैं। कंपनी एबीसी के परिणामस्वरूप नकदी प्रवाह का अनुपात 20% है, या ($ 5 मिलियन- $ 3 मिलियन) / $ 10 मिलियन * 100% इसलिए, इस अवधि में कंपनी की परिचालन से उत्पन्न कम नकदी की तुलना में इसकी अल्पकालिक देयताएं बंद करने की आवश्यकता थी।

नकदी प्रवाह मार्जिन का संचालन कंपनी की नकदी प्रवाह को अपनी बिक्री से संचालन से विभाजित करके गणना करता है। यह मापता है कि कंपनी का दैनिक संचालन अपने उत्पादों और सेवाओं की बिक्री को कैश में परिवर्तित कर सकता है। उदाहरण के लिए, कंपनी एबीसी का अनुमान है कि $ 2 मिलियन की बिक्री है कंपनी एबीसी के परिणामी परिचालन नकद प्रवाह का अंतर 100% है, या ($ 5 मिलियन - $ 3 मिलियन) / $ 2 मिलियन * 100% यह इंगित करता है कि कंपनी एबीसी के संचालन बिक्री को नकद में बदलने में सक्षम है।