संपदा की नियोजन आपके जीवन भर में जमा हुए धन को बनाए रखने और कुशलता से स्थानांतरित करने में एक बहुत महत्वपूर्ण प्रक्रिया है। उस प्रक्रिया का एक बड़ा हिस्सा संभावित रूप से सबसे अधिक टैक्स-कुशल तरीके से आपकी संपत्ति को अगली पीढ़ी में स्थानांतरित करने के तरीकों को खोजना है। यह कार्य जटिल है, और अक्सर अकेले ऐसा करने के लिए भारी होता है, यही कारण है कि बहुत से लोग पेशेवर सहायता चाहते हैं यह लेख आपको संपत्ति योजना बनाने पर सलाह देने का प्रयास नहीं करता, न ही आपको इसे कानूनी सलाह के रूप में लेना चाहिए यह केवल उन सामान्य मुद्दों की पहचान करने में आपकी सहायता करना है, जो कि बहुत से लोगों का सामना करते हैं और उनके साथ निपटने के लिए उपयोग की जाने वाली रणनीतियां ताकि आप उन प्रमुख क्षेत्रों में लगातार ध्यान केंद्रित कर सकें। (कुछ तैयारी के साथ, आप अपने उत्तराधिकारियों को भारी संपत्ति कर देने से बचा सकते हैं। यहां कुछ युक्तियां दी गई हैं, अपनी एस्टेट योजना पर आरंभ करें ।)

ट्यूटोरियल: एस्टेट नियोजन मूल बातें

1 पीढ़ी लंघन
जनरेशन लंघन ठीक है जैसा कि यह लगता है। ऐसे देशों में, जो लोग इसे अनुमति देते हैं, बहुत से लोग अपनी संपत्ति संपत्ति के कुछ हिस्सों को अपने पोते-पोतियों को सीधे स्थानांतरित करने की बजाए पूर्ण संपत्ति को अपने बच्चों को सीधे स्थानांतरित करने के बजाय चुनते हैं। यह रणनीति दूसरी पीढ़ी को छोड़ देती है, और संपत्ति को सीधे तीसरी पीढ़ी में स्थानांतरित करती है, जो अंततः दो बार करों से संपत्ति को बचाती है आमतौर पर संपत्ति पर एक बार कर लगाया जाता है, जब आप को अपने बच्चों (दूसरी पीढ़ी) में और फिर से जब आपके बच्चे इसे अपने पोते (तीसरी पीढ़ी) को हस्तांतरित करते हैं

अक्सर, सबसे संतुलित रणनीति अपने बच्चों को अपनी संपत्ति के लिए पर्याप्त स्थानांतरित करना है, जिसे आपको लगता है कि उन्हें उनकी आवश्यकता होगी, और उस राशि से अधिक राशि आपके पोते में स्थानांतरित की जाएगी यह रणनीति दोनों आपके बच्चों की जरूरतों को शामिल करती है और अपने नाती-पोतों के लिए कर-कुशल तरीके से भविष्य को सुरक्षित करती है। हालांकि, यह ध्यान रखना जरूरी है कि कुछ देशों ने एक पीढ़ी के लंघन टैक्स को लागू करने से इस रणनीति के उपयोग को हतोत्साहित किया है, इसलिए इसकी प्रभावशीलता अलग-अलग होगी। ( अपनी ग्रैंडकिड्स स्पूइल, अपना कर विधेयक कट करें में अधिक जानें।)

2। Spousal छूट कुछ देशों में, जैसे कि यूनाइटेड किंगडम, कुछ कर बहिष्करण मौजूद हैं जो संपत्तियों पर वंशानुक्रम कर के बिना छोटे एस्टेटों के स्थानांतरण की अनुमति देते हैं। उदाहरण के लिए, यू.के. में 2009 में टैक्स में बहिष्करण, £ 312,000 की संपत्ति की संपत्ति है जो पति या पत्नी के मृत्यु पर कर-मुक्त स्थानांतरित किया जा सकता है

जोड़ों के लिए, इसका मतलब है कि उनके पास दो बहिष्करण उनके लिए उपलब्ध है: एक जब पहली पति की मृत्यु हो जाती है, और दूसरा जब बाकी पति का मृत्यु हो जाती है इस प्रकार, जब पहली पति की मृत्यु हो जाती है, तो अक्सर संपत्ति के तीसरे पक्ष के लिए £ 312,000,000 के हस्तांतरण के लिए सबसे अधिक फायदेमंद होता है, यदि आप अंततः उनको परिसंपत्तियों को वसीयत देने का इरादा रखते हैं, और शेष जीवित पति या पत्नीमृत्यु के बाद पूरी संपत्ति को पति या पत्नी के पास स्थानांतरित कर दिया जाता है, तो इस कर बहिष्करण का कर लाभ बर्बाद कर दिया जाएगा। (अपनी पोस्ट-काम की बचत को बढ़ावा देने और बनाए रखने के लिए डिज़ाइन की गई सुविधाएं देखें - यदि आप शादी कर रहे हैं, तो यह है। एक जीवनसाथी होने के कर लाभ ।)

उदाहरण के लिए, जिम पर विचार करें और सैली स्मिथ के पास 1, 000, 000 की संपत्ति संपत्ति है। यदि जिम पास हो जाता है, तो उनकी संपत्ति का £ 312,000 संपत्ति संपत्ति से बाहर एक विराट कोयले के साथ तीसरे पक्ष को स्थानांतरित किया जा सकता है। सैली को 688,000 पाउंड की संपत्ति के साथ छोड़ दिया जाएगा। अब, जब सैली गुजरती है, तो टैक्स में बहिष्कार फिर से लागू किया जा सकता है जिसे आप £ 312,000 का एस्टेट के बाहर स्थानांतरित कर सकते हैं, केवल £ 376,000 के लिए जा सकते हैं जो कि वंशानुक्रम कर।

कम कर-प्रभावी विकल्प सैली के पूरे पाउंड 1, 000, 000 को स्थानांतरित करने के लिए होता था जब जिम मर गया, जिसके परिणामस्वरूप सैली की मौत पर केवल एक कर अपवर्जन उपलब्ध हो। यह विकल्प पिछले उदाहरण में £ 376, 000 की तुलना में उत्तराधिकार कर के अधीन संपत्तियों के 688,000 पौंड दिए गए हैं। एक 40% विरासत कर की दर को मानते हुए, भुगतान किया गया करों में अंतर £ 150, 400 के मुकाबले £ 275, 200 हो गया था। इसलिए इस कम कुशल रणनीति का उपयोग करके स्मिथ की संपत्ति का मूल्य £ 124, 800 से कम हो गया होगा ।

3 मूल्यांकन छूट मूल्यांकन छूट एक ऐसा क्षेत्र हो सकती है जहां आप एक व्यवसाय या परिसंपत्ति के मालिक हैं, जो कि मूल्य के लिए मुश्किल है। सामान्य तौर पर, जब परिसंपत्तियों को स्थानांतरित किया जाता है, तो संपत्ति का उचित बाजार मूल्य पर एक कर लागू किया जाएगा, लेकिन अगर आपकी परिसंपत्तियों के उचित बाजार मूल्य निर्धारित करने के लिए कठिन है, तो कुछ छूट हो सकती हैं जिन्हें कर योग्य मूल्य को कम करने के लिए लागू किया जा सकता है आपके स्थानांतरित परिसंपत्तियों का ( पुस्तक और बाज़ार मूल्य के बीच क्या अंतर है? ) उदाहरण के लिए, अगर एक निजी तौर पर पारिवारिक व्यवसाय चलाने के शेयरों को स्थानांतरित किया जा रहा है, तरलता की कमी और छूट के लिए छूट एक अल्पसंख्यक ब्याज होने पर लागू हो सकता है। एक निजी तौर पर आयोजित कंपनी के लिए मूल्यांकन प्रक्रिया आम तौर पर शेयरों के आंतरिक मूल्य को निर्धारित करने के लिए मूल्यांकन मॉडल का उपयोग करती है, और एक बार निर्धारित की जाती है, आमतौर पर शेयरों के चलनिधि की तरलता की कमी के कारण एक मूल्यांकन छूट आमतौर पर लागू होती है सार्वजनिक विनिमय पर इस छूट के मूल्य स्थिति के आधार पर भिन्न हो सकते हैं, लेकिन आमतौर पर यह 10-35% से लेकर हो सकता है इसका मतलब यह है कि यदि आपके शेयरों का आंतरिक मूल्य 1 करोड़ डॉलर का अनुमान लगाया गया था, तो तरलता की कमी के लिए छूट लगाने के बाद, स्थानांतरण मूल्य $ 650, 000 से $ 900,000 से लेकर होगा।

इसके अलावा, यदि आप योजना बना रहे हैं एक निजी स्वामित्व वाली कंपनी में शेयरों को स्थानांतरित करने के लिए जिसमें आप केवल एक अल्पसंख्यक शेयरधारक हैं, फिर नियंत्रण की कमी के कारण खाते में छूट भी लागू हो सकती है। अल्पसंख्यक ब्याज के लिए यह छूट भी बड़ी हो सकती है, संभावित रूप से 40% तक।

अपनी संपत्ति के लिए इन छूटों को लागू करके, आप परिसंपत्ति के कर योग्य आधार को कम कर सकते हैं, और इस तरह आप जो करों का भुगतान करते हैंकुछ देशों में एक आम रणनीति व्यक्तियों के लिए है कि वे एक परिवार सीमित भागीदारी (एफएलपी) तैयार करें और अपनी परिसंपत्तियां एक कृत्रिम रूप से ऐसी स्थिति बनाने के लिए एक एफएलपी में डाल दें, जो कि तरलता और अल्पसंख्यक छूट का उपयोग करने के लिए उचित हो। सीधे संपत्ति देने के बजाय, एफएलपी में अल्पसंख्यक हितों को प्रत्येक व्यक्ति को दिया जाता है, और यह मूल्यांकन मूल्यांकन के लिए योग्य बना सकता है। हालांकि, केवल एक FLP में नकदी और नकद समकक्ष डालकर आपको बहुत कम या कोई छूट नहीं मिल जाएगी। (समझना कि यह उपाय बाजार में कैसे काम करता है, आपकी वित्तीय सहायता को बचाए रखने में मदद कर सकता है,

वित्तीय तरलता में डाइविंग देखें।) 4 चैरिटेबल अदत्त हस्तांतरण

कई संपदा योजनाओं में, व्यक्ति अक्सर उनकी मौत पर दान करने के लिए संपत्ति को अलग कर देते हैं। लेकिन जब आप मर जाते हैं या जब भी आप जीवित रहते हैं, तो क्या दान करने के लिए संपत्ति दान करना बेहतर है? अक्सर, कई मामलों में, यह आपके जीवनकाल के दौरान दान करने के लिए दान करने के लिए सबसे अधिक फायदेमंद होता है। इसका कारण यह है कि अधिकांश देश धर्मार्थ दान पर उपहार कर नहीं लेते हैं, और दूसरा, आप अपने दान के लिए आय कर कटौती प्राप्त कर सकते हैं। इसके अलावा, यदि आप जिस संगठन को दान कर रहे हैं, वह निवेश करों का भुगतान करने से छूट है, जितना पहले आप दान करते हैं, उतना ही आपके दान का मूल्य कर मुक्त हो सकता है। निष्कर्ष> संपत्ति कर और धन हस्तांतरण कर जटिल विषय हैं, और इन रणनीतियों में से कुछ कुछ में काम कर सकते हैं, लेकिन सभी देशों में नहीं। इस आलेख ने बस कुछ और सामान्य रणनीतियों का इस्तेमाल किया है ताकि आप उन्हें पता कर सकें और आप अपनी संपत्ति के लिए एक व्यापक योजना बनाने की अनुमति दे सकते हैं। यह हमेशा सलाह दी जाती है, हालांकि, वकील या टैक्स विशेषज्ञ के पास आपकी संपत्ति की परिसंपत्तियों के हस्तांतरण के लिए एक योजना स्थापित करने में आपकी मदद होती है (एस्टेट प्लानिंग के बारे में अधिक जानकारी के लिए,

एस्टेट प्लानिंग: आपके द्वारा मरने से पहले करने के लिए 16 चीजें ।)