यह निर्भर करता है
अगर ट्रांजैक्शन एसईपी इरा को प्रत्यक्ष रोलओवर के रूप में संसाधित किया जाता है, तो कोई कर नहीं लगाया जाएगा। प्रत्यक्ष रोलओवर के माध्यम से, एसईपी इरा संरक्षक (या ट्रस्टी या प्लान के लिए परिसंपत्तियां लुढ़का जा रही हैं) के लिए संपत्तियां देय होती हैं यदि लेन-देन अप्रत्यक्ष रोलओवर के रूप में संसाधित किया जाता है - जिसका मतलब है कि परिसंपत्तियों को पहली बार प्रतिभागी को वितरित किया जाता है, जिसके बाद 60 दिनों के भीतर एसईपी इरा को परिसंपत्तियों को रोलओवर करना होगा - लाभ-साझाकरण योजना के प्रशासक किसी भी हिस्से का 20% रोकेंगे वितरण का रोलओवर योग्य है
प्रत्यक्ष रोलओवर के प्रसंस्करण के लिए अपनी दस्तावेज़ीकरण आवश्यकताओं (यदि कोई हो) निर्धारित करने के लिए एसईपी इरा के संरक्षक के साथ जांचें लाभ-साझाकरण योजना के प्रशासक में विशेष दस्तावेज भी हो सकते हैं कि भागीदार को किसी भी वितरण को शुरू करने के लिए पूरा करना होगा, जिसमें एक अन्य सेवानिवृत्ति योजना के लिए प्रत्यक्ष रोलओवर के रूप में संसाधित किया गया है। इसके अलावा, कुछ योजना प्रशासकों को कस्टोडियन को उस प्रकार के खाते की पुष्टि करने के लिए एक स्वीकृति पत्र प्रदान करने की आवश्यकता होती है, जिसमें संपत्ति को श्रेय दिया जाएगा।
लाभ-साझाकरण योजना के लिए जारी किए गए हालिया बयान की एक प्रति के साथ एसईपी इरा संरक्षक प्रदान करें और पूछें कि वे उन बयान पर किसी भी संपत्ति की पहचान करते हैं जो उनके आईआरएएस में नहीं हो सकते। यदि कस्टोडियन सभी संपत्तियां रख सकता है जो कि वर्तमान में लाभ-साझाकरण योजना में आयोजित की जा रही हैं, तो सभी संपत्तियों को एसईपी इरा में लुढ़का जा सकता है क्योंकि वे हैं। यदि कस्टोडियन किसी भी संपत्ति को रखने में असमर्थ है, तो ये एसईपी इआरए में नहीं लाए जा सकते हैं, और प्रतिभागी को एसईपी इरा को रोलओवर के साथ आगे बढ़ने के लिए इन परिसंपत्तियों को समाप्त करना पड़ सकता है। वैकल्पिक रूप से, प्रतिभागी एक कस्टोडियन के लिए खरीदारी कर सकते हैं जो सभी परिसंपत्तियों को पकड़ने में सक्षम है।
इस सवाल का जवाब Denise Appleby
(डेनिस से संपर्क करें)
मैं एक सार्वजनिक स्कूल व्यवस्था में एक शिक्षक हूँ और मैं डॉन ' टी में वर्तमान में एक 403 (बी) योजना है, लेकिन मेरे पास रोथ आईआरए में कुछ पैसे हैं और स्व-निर्देशित आईआरए भी हैं I क्या मैं अपने IRA निधि को एक नए खोले गए 403 (बी) योजना में रोल कर सकता हूं, क्योंकि मैं स्कूल के
द्वारा वर्तमान में नियोजित हूं यदि आप स्कूल की 403 (बी) योजना के तहत 403 (बी) खाते की स्थापना करते हैं, तो आप पारंपरिक आईआरए संपत्ति को 403 (बी) खाते में रोल कर सकते हैं। जैसा कि आप जानते हैं, परंपरागत इरा से 403 (बी) के रोलओवर में आवश्यक न्यूनतम वितरण का प्रतिनिधित्व कर के बाद की मात्रा या मात्रा शामिल नहीं हो सकते।
मैं समझता हूं कि मैं साल के 401 कि मैं 55% की 10% जुर्माना (आईआरएस 575) के बिना वापस ले सकता हूं। क्या मैं 10% दंड के बिना एक आईआरए के साथ ऐसा ही कर सकता हूं?
आप उस नियम का जिक्र कर रहे हैं जो बताता है कि आपके नियोक्ता के साथ सेवा से अलग होने के बाद आपकी योग्य योजना (401K, लाभ साझाकरण, धन खरीद योजना और 403 बी योजनाएं) से वितरण 10% शुरुआती-निकासी जुर्माना, बशर्ते आप 55 वर्ष की आयु तक पहुंचने के बाद या उसके बाद जुदाई हो। क्योंकि यह नियम आप नियोक्ता की सेवाएं छोड़ने पर आधारित है जो योग्य योजना प्रदान करता है, यह आईआरएएस पर लागू नहीं होता है।
क्या मैं अपने मौजूदा रोथ इरा को बंद कर सकता हूं और टैक्स दंड के बिना एक अलग वित्तीय संस्था में एक नए रोथ इरा में निवेश कर सकता हूं?
यदि यदि आप अपना रोथ IRA योगदान वापस ले लें, तो राशि कर और जुर्माना मुक्त होगी यदि रोथ इरा में और जब आप कमाई वापस लेते हैं, तो आपके प्रारंभिक योगदान में आय अर्जित की जाती है, तो कमाई आयकर के अधीन होगी। इसके अलावा, यदि आप 59 वर्ष से कम उम्र के हैं। 5, वापसी के साथ-साथ जल्दी वितरण जुर्माना के अधीन होगा, जब तक कि आप दंड के अपवाद को पूरा नहीं करते।