नियोक्ता-प्रायोजित सेवानिवृत्ति योजनाओं के प्रबंधन से जुड़ी अदालत मामलों और वर्ग कार्रवाई बस्तियों की संख्या में वृद्धि ने योजना प्रायोजकों की निष्ठापूर्ण देयता पर एक रोशनी डाली है। इसने योजना प्रायोजकों को उन मुद्दों और प्रथाओं पर सामना करने के लिए सभी आकार की कंपनियों में कर्मचारियों के समूह में भी बढ़ोतरी की है जो उनकी सेवानिवृत्ति की संपत्ति के लिए हानिकारक हैं योजना प्रायोजकों के लिए, निजी देयता के संबंध में उनका प्रदर्शन कभी अधिक नहीं रहा।

फ़िज़ियरीय दायित्व एक्सपोजर

कर्मचारी रिटायरमेंट आय सिक्योरिटी एक्ट (एरीसा) के तहत, एक योग्यता सेवानिवृत्ति योजना के प्रबंधन में एक निपुण क्षमता में अभिनय करने वाले किसी भी व्यक्ति को दायित्वों के उल्लंघन के लिए व्यक्तिगत तौर पर उत्तरदायी ठहराया जा सकता है कानून उस कंपनी के अंदर या बाहर किसी भी व्यक्ति पर एक व्यापक नेट लगाता है जो योजना का प्रबंधन और प्रबंध करने में विवेकाधीन प्राधिकारी का उपयोग करता है या योजना की परिसंपत्तियों को नियंत्रित करता है। अगर यह निर्धारित किया जाता है कि योजना को अनुचित तरीके से प्रबंधित किया गया है या अपर्याप्त सूचना या मार्गदर्शन के कारण कर्मचारियों को नुकसान में नुकसान हुआ है, तो इसे प्रत्ययी कर्तव्यों का उल्लंघन माना जाता है। निस्संदेह का जोखिम उल्लंघन में जांच की लागत से शुरू होता है और मुकदमेबाजी और कानूनी दावों के माध्यम से फैलता है।

कई नियोक्ता अभाव उचित कवरेज

जब तक योजना प्रायोजकों के खिलाफ मुकदमेबाजी में वृद्धि हुई है, कई नियोक्ता भरोसेमंद दायित्व बीमा कवरेज से अनजान थे। जागरूकता की कमी इस तथ्य को जिम्मेदार ठहराया जा सकता है कि यह ERISA द्वारा अनिवार्य नहीं है। यह अन्य दायित्व नीतियों, जैसे त्रुटियों और चूक (ई एंड ओ) कवरेज या कर्मचारी लाभ देयता बीमा के माध्यम से उपलब्ध कवरेज की गलतफहमी के कारण भी हो सकता है। ई और ओ बीमा केवल ग्राहकों के साथ होने वाले उत्तरदायित्वों को शामिल नहीं करता है, कर्मचारी नहीं, और कर्मचारी लाभ देयता बीमा केवल व्यवस्थापकीय त्रुटियों को कवर करता है, न कि योजना संपत्तियों का प्रबंधन। कई योजना प्रायोजकों का गलती से विश्वास है कि उनके ईआरआईएसए निष्ठा बंधन, जो कि कवरेज अनिवार्य है, विवेकशील दायित्व से सुरक्षा प्रदान करता है, लेकिन यह केवल योजना के खिलाफ धोखाधड़ी के मामले में उन्हें बचाता है।

कैसे भरोसेमंद दायित्व कवरेज काम करता है

केवल एक प्रत्ययी देयता बीमा पॉलिसी कंपनी की संपत्ति की रक्षा कर सकती है और व्यक्तियों को प्रत्ययी-संबंधी दावों के खिलाफ एक निस्संदेह क्षमता में अभिनय कर सकते हैं। पॉलिसीधारकों को कानूनी खर्च के लिए कवर किया जाता है और फ़्यूज़िअरी ड्यूटी के उल्लंघन के कारण योजना द्वारा अनुभवी किसी भी वित्तीय हानि को कवर किया जाता है। इसमें गरीब या लापरवाह निवेश प्रथाओं को शामिल करने, उचित निवेश विकल्प प्रदान करने में विफलता, अनुचित फीस चार्ज करना या योजना के प्रतिभागियों के सर्वोत्तम हित में नहीं समझा जाने वाला कोई भी निर्णय या निर्णय शामिल है। योजना का प्रशासन या प्रबंधन करने में योजना दस्तावेज में कोई भी विचलन, प्रत्ययी कर्तव्य का उल्लंघन माना जा सकता है, क्योंकि संचार अपर्याप्त हो सकता है और मार्गदर्शन और शैक्षणिक सेवाओं की कमी हो सकती है।

निश्चिंतता के लिए विस्तारित कवरेज

कवरेज के सामान्य दायरे से बाहर की संभावित लागतों को कवर करने के लिए प्रत्ययी दायित्व बीमा कवरेज का विस्तार किया जा सकता है इसमें यू.एस. डिपार्टमेंट ऑफ लेबर (डीओएल) द्वारा पूर्व-दावे की जांच की लागत शामिल हो सकती है, जो नियोक्ता-प्रायोजित सेवानिवृत्ति योजनाओं पर अधिकार क्षेत्र है। प्रत्ययी देयता बीमा केवल दावा बचाव की लागत को कवर करता है हालांकि, योजना प्रायोजकों के डॉल ऑडिट बढ़ रहे हैं और अधिक व्यापक हो रहे हैं। प्री-दावे जांच कवरेज, नियोक्ता के लेखा परीक्षा के दौरान मौजूद एक वकील के कानूनी खर्च के लिए प्रतिपूर्ति करता है। अनुपालन में इसे लाने के लिए एक योजना प्रायोजक को बदलने या उसमें संशोधन करने के लिए योजना के अनुकूल होने की आवश्यकता होती है, इसके लिए व्यावसायिक खर्चों की लागत शामिल करने के लिए भरोसेमंद दायित्व कवरेज का विस्तार भी किया जा सकता है। इन प्रकार के विस्तारित कवरेज के लिए अतिरिक्त प्रीमियम की आवश्यकता है

प्लान प्रायोजकों के बाहर निजता के लिए जिम्मेदार

कंपनी के भीतर किसी व्यक्ति के लिए फ़िज़्यूसर बीमा कवरेज जारी की जा सकती है जो कि प्रत्ययी भूमिकाओं में लगी हुई है। सलाहकारों या प्रदाताओं के बाहर योजना के लिए एक भरोसेमंद क्षमता में कार्य करने वाले अपने स्वयं के कवरेज को सुरक्षित करना चाहिए। कंपनी के निस्संदेहों को यह जानना जरूरी है कि, यदि एक निस्संदेह का उल्लंघन किसी बाहरी निधि के माध्यम से होता है, तो उनके लिए दायित्व भी बढ़ जाता है। कंपनी निस्संदेह एक विशेषाधिकार कार्य करने के लिए सलाहकारों के बाहर काम पर रखने के द्वारा खुद को भरोसेमंद जिम्मेदारियों से मुक्त नहीं कर सकता है। सबसे अच्छे रूप में, बाहरी सलाहकार केवल योजना प्रायोजक की विश्वसनीयता का जवाब देता है।