कई निवेशकों ने अपने व्यक्तिगत सेवानिवृत्ति खाते (आईआरए) और 401 (के) खातों में प्रभावशाली राशि जमा की है। अन्य परिसंपत्तियों के विपरीत, दोनों प्रकार के खाते लाभार्थी पदनाम के माध्यम से आपके वारिसों को पास करते हैं और आपकी इच्छा के माध्यम से नहीं। इसके अलावा, इन दोनों खातों के साथ संपत्ति और आयकर के प्रभाव दोनों हो सकते हैं। वित्तीय सलाहकार इन उत्कर्षों को अपने उत्तराधिकारी के वितरण के लिए नियोजन में ग्राहकों के लिए सलाह का एक बड़ा स्रोत हो सकता है।

लाभार्थी पदों को चालू रखें

यह महत्वपूर्ण है कि ग्राहक इन खातों पर अपने लाभार्थी पदों को बनाए रखें। 401 (के) के मामले में उनके पति / पत्नी स्वतः लाभार्थी होते हैं, जब तक वे इसके विपरीत के लिए छूट नहीं देते। इन लाभार्थी पदनामों को अपने जीवन में होने वाले बदलावों के लिए समायोजित किया जाना चाहिए। यदि आप शादी करते हैं तो अपने पति या पत्नी को जोड़ना सुनिश्चित करें यदि आप तलाक लेते हैं या विधवा हो जाते हैं तो समायोजन भी आवश्यक होगा। लाभार्थी पदनाम है जो नियंत्रित करता है कि कौन-से धन मिलता है कुछ भी नहीं कहता है कि "मैं आपसे प्यार करता हूँ" जैसे आपके वर्तमान पति या पत्नी को यह पता चलता है कि आपकी मृत्यु के बाद भी आपके पूर्व-पति अपने $ 1 मिलियन ईआरए पर लाभार्थी हैं। (अधिक जानकारी के लिए, क्लाइंट लाभार्थी पदनामों को कैसे प्रबंधित करें ।)

संपत्ति कर आईआरए या 401 (के) खाते में आयोजित धन संघीय संपत्ति कर के अधीन है सीमाएं काफी अधिक हैं प्रत्येक व्यक्ति के पास 5 डॉलर से अधिक की छूट है 2016 के लिए 45 मिलियन। यह अधिकांश ग्राहकों को प्रभावित नहीं करेगा। व्यक्तिगत राज्य संपत्ति कर भिन्नता है और इसका प्रभाव पड़ सकता है इसके अतिरिक्त, किसी पति या पत्नी के पास सीधे पास होने वाली संपत्ति के लिए कोई सीमा नहीं है।

आयकर

अधिकांश ग्राहकों के लिए संपत्ति करों की तुलना में आय करों की बड़ी चिंता है पूर्व-आयकर डॉलर और 401 (के) खातों के साथ वित्त पोषित पारंपरिक आईआरएएस एक ही फैशन में कुछ बिंदु पर वित्त पोषित होगा। आपके उत्तराधिकारियों के मामले में यह तब होगा जब वे खाते से धन वापस ले लेंगे। रोथ IRAs आय कर के अधीन नहीं हैं और न ही रोथ 401 (के) एस हैं इस सीमा तक कि परंपरागत आईआरए या 401 (के) खाते में कर के बाद के किसी भी योगदान थे, जो कि करों के अधीन नहीं है। रोथ खाता प्राप्त करने वाले लोगों के लिए वापसी संबंधी आवश्यकताएं हैं (अधिक जानकारी के लिए, देखें:

सलाहकार इन्हराहेड आईआरए कैसे बचा सकते हैं।)

स्पौशल लाभार्थी

एक मतिभाशाली लाभार्थी एक आईआरए का उत्तराधिकारी हो सकता है और उसका खुद का इलाज कर सकता है इसी तरह, एक 401 (के) या इसी तरह सेवानिवृत्ति योजना के साथ ही अपने इरा में शुरू हो गया। वे निकासी करते समय आयकर के अधीन होंगे लाभार्थियों को उनके टैक्स और वित्तीय सलाहकार से परामर्श करना चाहिए, यद्यपि 59 वर्ष की आयु से पहले निकासी के लिए दंड को मृत्यु के लिए माफ़ किया गया है। फिर वे अपनी उम्र के आधार पर आवश्यक न्यूनतम वितरण (आरएमडी) के अधीन होंगे। एक बार जब वे विरासत में आईआरए खुद बनाते हैं, तो उन्हें अपने स्वयं के लाभार्थियों का नाम देने की आवश्यकता होगी ताकि यह सुनिश्चित किया जा सके कि उनकी मौत पर खाते में जो भी पैसा बचा है वह अपने उत्तराधिकारियों से गुजरता है।

गैर-जनजातीय लाभकारी

401 (के) के साथ, पति-पत्नी के लाभार्थी योजना के साथ एक परंपरागत या रोथ 401 (के) खाते को छोड़ सकते हैं या एक वंशानुगत आईआरए में इसे रोल कर सकते हैं। यदि आप धन 401 (कश्मीर) में छोड़ने का निर्णय लेते हैं, तो योजना प्रदाता को उस समय के समय से संबंधित किसी भी नियम के रूप में जांचना सुनिश्चित करें जब पैसा वापस लेने की आवश्यकता होगी। कुछ योजना लाभार्थियों को एक खिंचाव इरा की तरह खाते का उपयोग करने की अनुमति देगी, अन्य को यह आवश्यक हो सकता है कि पैसा पांच साल के भीतर वापस ले लिया जाए। अगर गैर-साथीदार उत्तराधिकारी एक उत्तराधिकृत इरा में धन रोल करने का निर्णय लेते हैं, तो यह उसी तरह से काम करेगा जैसे आईआरए मूल खाते धारक से एक वंशानुगत आईआरए खाते में लाया जा रहा है। (अधिक जानकारी के लिए,

परिवार धन हस्तांतरण के लिए टिप्स ।) यदि मूल खाता धारक पहले से ही खाते से अपने आरएमडी ले रहा था, तो गैर-पति या पत्नी के लाभार्थी को भी आरएमडी लेने की आवश्यकता होगी हालांकि, उनकी गणना मूल आयु धारक की तुलना में उनकी आयु के आधार पर की जाएगी। छोटे लाभार्थियों के लिए यह उन्हें कई सालों से खाते में पैसा निकालने की अनुमति दे सकता है और इसे निवेश और बढ़ने की अनुमति दे सकता है।

लाभार्थियों से बचने के लिए गलतियाँ

जब आप कब्र से अपने लाभार्थियों की मदद नहीं कर सकते, तो अपने जीवनकाल के दौरान कुछ नियोजन और चर्चा आपकी आईआरए या 401 (के) खाते का उत्तराधिकारी होने पर कुछ महंगी गलतियों से बचने में मदद कर सकते हैं। आपकी वित्तीय सलाहकार भी आपकी मौत के बाद उनकी प्रक्रिया में सहायता के लिए वहां होना चाहिए और यह ग्राहकों और उनके सलाहकारों के बीच होने चाहिए। इन गलतियों को बनाने से अतिरिक्त करों का परिणाम हो सकता है और मूल खाते धारक के उद्देश्य से इन खातों को प्राप्त करने के लाभ को कम करना होगा। (अधिक जानकारी के लिए:

ग्राहकों की सहायता के लिए शीर्ष युक्तियाँ एक वंशानुक्रम छोड़ें।) आरएमडी लेने में नाकाम रहने का:

बस किसी भी आईआरए या 401 (के) खाते धारक के साथ गैर-पति-पत्नी के लाभार्थियों को चाहिए यदि आवश्यक हो तो आरएमडी ले लो किसी भी राशि का जुर्माना न होने पर भी करों के अलावा 50% राशि का दंड उत्तराधिकृत खाते को ठीक से शीर्षक के लिए विफलता:

किसी उत्तराधिकारी आईआरए या 401 (के) से धन लाभार्थी के अन्य आईआरए खातों से जुड़ा नहीं जा सकता है। इसे अलग से आयोजित किया जाना चाहिए और खाता शीर्षक को दर्शाया जाना चाहिए कि यह लाभार्थी के लाभ के लिए और मूल खाता धारक से विरासत में मिली IRA है। सुनिश्चित करें कि संरक्षक चुने गए एक विरासत IRA के इस और सभी पहलुओं को समझते हैं। यदि खाते को कई लाभार्थियों में विभाजित किया जाना है, तो प्रत्येक के लिए एक खाता स्थापित किया जाना चाहिए। इसके अतिरिक्त, उत्तराधिकार में आईआरए खाता धारक को अपने स्वयं के लाभार्थियों को अपनी मौत की स्थिति में लगातार जारी रखने के लिए अनुमति देना चाहिए। यदि कई लाभार्थियों को खाता है तो खाते को विभाजित करने में विफलता: यदि कई लाभार्थियों हैं और खाता बरकरार है तो सबसे पुराना लाभार्थी की आयु का उपयोग तब किया जाएगा जब आरएमडी लेने का समय आता है। उदाहरण के लिए, उदाहरण के लिए, 55, 40 और 25 वर्ष की उम्र के तीन लाभार्थियों के पास है, तो युवा लाभार्थियों को लंबे समय तक विस्तारित करने के बजाय बड़े वितरण लेना पड़ता है।

सलाहकार की भूमिका अपने उत्तराधिकारी के लिए आईआरए और 401 (के) खाते उत्तीर्ण करना आपके ग्राहकों के लिए महत्वपूर्ण है और उनके विश्वसनीय वित्तीय सलाहकार के रूप में आप यह सुनिश्चित करने में महत्वपूर्ण भूमिका निभा सकते हैं कि ये खाता उनके उत्तराधिकारियों की स्थिति में उनकी मृत्यु के उद्देश्य से यह आपके ग्राहकों के लिए पूरी तरह से वित्तीय नियोजन कार्य का एक महत्वपूर्ण हिस्सा है। (अधिक जानकारी के लिए, देखें:

सलाह दे रहा है कि: एक क्लाइंट के लिए एस्टेट योजना समझा

।) नीचे की रेखा कई ग्राहकों के पास अपने आईआरए और 401 (के) खातों में जमा हुए महत्वपूर्ण राशि हैं और किसी भी अप्रयुक्त धन को उनके खातों में अपने उत्तराधिकारियों के पास पास करें एक जानकार वित्तीय सलाहकार यह सुनिश्चित कर सकते हैं कि वे इसके लिए ठीक से योजना बनाते हैं और इन खातों के हस्तांतरण में उनके वारिसों की मदद से महंगा गलतियों को दूर कर सकते हैं। (अधिक के लिए, देखें:

वित्तीय सलाहकारों के लिए एस्टेट योजना युक्तियां

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