आपने अपने 403 (बी) योजनाओं में योगदान दिया है, जो कई सालों से विश्वासयोग्य है आप रिटायर होने वाले हैं अब क्या? कैसे (या यदि) आपको उस पैसे को वापस लेना चाहिए, आपके लिए कई कारक और विकल्प उपलब्ध हैं।

403 (बी) प्लानों की योजनाएं

आपका 403 (बी) योजना या तो एक बीमा कंपनी से कर-आश्रित स्थगित वार्षिकी है; म्यूचुअल फंड में निवेश किए गए ब्रोकरेज पर एक हिरासत का खाता; या एक खाता है जो आपको या तो में निवेश करने की अनुमति देता है।

आपका योगदान संभवतः एक प्रीटेक्स आधार पर किया गया था (जैसे कि 401 (के) की योजना) कुछ 403 (बी) योजनाएं उस विकल्प को प्रदान करती हैं जिसे बाद में कर डॉलर ( रोथ फ़ीचर के मूल सिद्धांतों पर ब्रश करें) 401 (के) और 403 (बी) योजनाओं के लिए फायदे बढ़ाता है )।

मूल नियम

सबसे पहले, आपको सभी को लेने की आवश्यकता नहीं है, वास्तव में, जब आप रिटायर करते हैं तो आपके 403 (बी) खाते में से कोई भी धन नहीं होता है। यदि आप अपने 403 (बी) खाते में धनराशि छोड़ देते हैं, तो जब तक आप उन्हें वापस नहीं ले लेंगे, उन्हें सालाना बनायेंगे या बाद में उन्हें रोल करेंगे।

हालांकि, अगर आप पैसे निकालने की योजना बनाते हैं - और 55 साल से पहले सेवानिवृत्त हो जाते हैं - आपको नियमित आय करों के साथ-साथ राशि पर 10% जुर्माना भी देना पड़ेगा, जब तक कि आप "पर्याप्त रूप से सहमत नहीं हों बराबर आवधिक भुगतान "के लिए कम से कम पांच वर्ष तक या जब तक आप 59½ वर्ष (जो भी लंबे समय तक) तक नहीं पहुंच पाते। उन भुगतान का आकार आपके अपेक्षित जीवन अवधि पर आधारित होगा। यह परंपरागत 403 (बी) योजना पर लागू होता है; रोथ संस्करण के साथ, आप आयकर का भुगतान नहीं करते, क्योंकि योगदान नेट (पोस्ट-टैक्स) आय के साथ किया गया था; लेकिन दंड शायद अभी भी लागू होगा।

यदि आप 55 साल या उससे अधिक उम्र के हैं, तो आप एक या एक एकमुश्त में अपने सभी फंडों को वापस लेने का विकल्प चुन सकते हैं। विडंबना यह है कि हालांकि, आप जिस भी राशि को वापस लेते हैं वह आईआरएस के अनुसार, 10 साल के टैक्स विकल्प के तहत एकमुश्त-वितरण के योग्य नहीं है। इसका मतलब है कि आप एक दशक में अपनी कर देयता फैल नहीं सकते हैं, लेकिन उस धन के कारण सभी आयकरों का भुगतान करना चाहिए जो आप धन वापस लेते हैं। ध्यान रखें कि, यदि वापसी बहुत बड़ी है, तो वह आपको उच्च कर ब्रैकेट में स्थानांतरित कर सकती है।

जब आप 70/70 को बदलते हैं, तो सरकार का आदेश है कि आपको अपने खाते से धन निकालना शुरू करना होगा। एक आवश्यक न्यूनतम वितरण (आरएमडी) है जिसे आपको सालाना लेना चाहिए, जो आपकी उम्र और आपके पति की उम्र (यदि कोई हो) पर आधारित है। पारित वर्ष के साथ धीरे-धीरे बढ़ते हुए, यह आईआरएस 'जीवन प्रत्याशा टेबलों में से एक से एक वितरण अवधि से रिटायरमेंट खाते के पहले वर्ष के अंत के मूल्य को विभाजित करके निर्धारित किया गया है यदि आप एक वर्ष में सही वितरण नहीं लेते हैं, तो आप 50% गैर-कटौती उत्पाद शुल्क कर सकते हैं। अधिकांश योजना प्रशासक प्रतिवर्ष आरएमडी के स्वत: गणना और वितरण के लिए प्रदान करते हैं।

क्या करें: वार्षिकी का विकल्प

चाहे आप किस प्रकार का 403 (बी) योजना चाहते हैं, आप रिटायर होने पर आप कुछ या सभी का इजाफा कर सकते हैं। आवधिक, निश्चित भुगतान प्राप्त करने की व्यवस्था करके, आप अपने जीवन या कुछ अवधि के लिए एक गारंटीकृत आय स्ट्रीम प्रदान करते हैं, चाहे शेयर बाजार या अर्थव्यवस्था कैसा प्रदर्शन करें। ज्यादातर विशेषज्ञ अपनी सेवानिवृत्ति योजना में संपूर्ण शेष राशि का सालानापन करने के लिए चेतावनी देते हैं - खासकर यदि आप पहले ही परिभाषित लाभ पेंशन प्राप्त कर रहे हैं यदि आप हैं, तो इसका मतलब है कि आपकी सेवानिवृत्ति की आय का हिस्सा पहले से ही वार्षिकी के रूप में है, इसलिए बोलना; आप अपने अन्य परिसंपत्तियों के साथ लचीलेपन बरकरार रखना चाह सकते हैं देखें आपकी सेवानिवृत्ति में वार्षिकियां क्या भूमिका निभाती हैं?

जब आप करते हैं तो आपकी वार्षिकी को रोकना जरूरी नहीं है; आप इसे किसी और को दे सकते हैं आपके द्वारा किए गए चुनावों या विकल्पों पर निर्भर करते हुए (या चयन न करें), लाभार्थी आपकी मृत्यु पर उपहार कर के अधीन हो सकता है अगर, हालांकि, यह एक संयुक्त और उत्तरजीवी वार्षिकी है, जहां केवल आप और आपके पति के पास भुगतान प्राप्त करने का अधिकार है, आईआरएस के मुताबिक, वार्षिकी असीमित वैवाहिक कटौती के लिए योग्य होगी।

क्या करें: रोलओवर ऑप्शन

आप अपने 403 (बी) प्लान के हिस्से (या सभी) को दूसरे तरह के कर-लाभ वाले खाते में रोल करना चाहते हैं: एक 401 (के) (दूसरे नियोक्ता पर), एक परंपरागत इरा, एक रोथ इरा, एक कॉर्पोरेट 403 (ए) वार्षिकी-आधारित योजना, या सरकार द्वारा प्रायोजित 457 योजना क्यूं कर? अपने धन की अधिक तैयार पहुंच; अलग-अलग और अधिक विविध निवेश विकल्प, या आपके सेवानिवृत्ति के वर्षों के दौरान बेहतर पैसा प्रबंधन।

इस बारे में नियम हैं कि आप क्या कर सकते हैं या नहीं सामान्य तौर पर, आपको नन्टएक्सबल के रूप में इलाज की जाने वाली राशि के लिए 60 कैलेंडर दिनों के भीतर प्राप्त वितरण राशि को रोल करना होगा। आप प्रारंभिक सेवानिवृत्ति (55 वर्ष से पहले) से आरएमडी पर रोल नहीं कर सकते हैं या उन में से "काफी समान आवधिक भुगतान" कर सकते हैं। आप 403 (बी) निधि को रोथ IRA में रोल कर सकते हैं, यदि केवल एक ही परंपरा को पारंपरिक आइआरए के रोलओवर के साथ ही प्रतिबंध है। रोलओवर विकल्पों के बारे में अधिक जानकारी के लिए, आईआरएस प्रकाशन 571 देखें।

यदि आप एक सेवानिवृत्त सार्वजनिक सुरक्षा अधिकारी (पुलिस अधिकारी, अग्नि फायर फाइटर, पादरी, बचाव / एम्बुलेंस चालक दल के सदस्य) हैं, तो आपके पास एक अतिरिक्त लाभ है। आप अपने 403 (बी) योजना से $ 3,000 तक का भुगतान कर सकते हैं और दुर्घटना, स्वास्थ्य या दीर्घकालिक देखभाल बीमा के लिए भुगतान करने के लिए इसका इस्तेमाल कर सकते हैं। अगर यह प्रीमियम भुगतान करने के लिए सीधे जाता है, तो आपके कर योग्य आय में वापसी नहीं होगी। आईआरएस प्रकाशन 575 अधिक विवरण प्रदान करता है।

नीचे की रेखा

आपकी 403 (बी) योजना की हार्ड-अर्जित सामग्री के इलाज के संदर्भ में, 403 (बी) प्लान मालिकों के बहुमत किसी भी प्रकार के वार्षिकी और निवेश पोर्टफोलियो के संयोजन मिल सकते हैं। यह एक स्थिर आय स्ट्रीम प्रदान करता है और साथ ही कुछ पूंजीगत प्रशंसा को प्राप्त करने की क्षमता भी प्रदान करता है।

किसी भी प्रकार की वापसी या हस्तांतरण प्रक्रिया शुरू करने के लिए, आप अपने योजना प्रायोजक से संपर्क करें और बताएं कि आप कितना वापस लेना चाहते हैं कागजी कार्रवाई होगी अक्सर, प्रायोजक स्वतः करों के लिए उस राशि का एक हिस्सा (आमतौर पर 20%) से रोक देगा, इसलिए आपके अनुरोध करने पर उस खाते के बारे में सुनिश्चित करें; या यह सुनिश्चित करने के लिए सुनिश्चित करें कि आप कर रोकते हैं।