आजकल बहुत से लोग अपनी बचत से वंचित होने की संभावना से ज्यादा चिंतित हैं, खासकर जो कि सेवानिवृत्ति के करीब हैं और किसी भी अर्जित आय के साथ 20 से 30 साल या उससे ज्यादा समय तक रहने की संभावना का सामना नहीं करते हैं। ओबामा प्रशासन एक नए प्रकार के सेवानिवृत्ति बचत वाहन को क्यूएएलएसी (योग्य दीर्घायु वार्षिकी अनुबंध) के रूप में जाना जाता है, को बढ़ावा देने के द्वारा इस स्थिति का समाधान करने में मदद करने का प्रयास कर रहा है। यह अनूठी बचत कार्यक्रम सेवानिवृत्ति के खिलाफ एक उपाय संरक्षण प्रदान कर सकता है कि कोई अन्य वित्तीय वाहन मिल सकता है। लेकिन खरीदार को साइन अप करने से पहले अपनी सीमाओं को समझने की जरूरत है

वे कैसे काम करते हैं

दीर्घायु अनुबंध सरल अर्थों में, शुद्ध आय सुरक्षा का एक रूप है उन्हें एक अर्थ के रूप में "टर्म वार्षिकी" के रूप में माना जा सकता है "जैसा कि टर्म लाइफ इंश्योरेंस बिना नकद मूल्य निर्माण के साथ शुद्ध मृत्यु लाभ सुरक्षा प्रदान करता है, दीर्घायु अनुबंध समान तरीके से पारंपरिक वार्षिकियां से भिन्न होता है। उनके पास कोई ठोस अनुबंध मूल्य नहीं है और केवल एक निश्चित आयु में मासिक आय भुगतान के रूप में भुगतान करना होगा। वे जीवन बीमा की गारंटी प्रदान करने के लिए अपने उद्देश्य में वार्षिकियां जैसे लगते हैं, लेकिन अधिकांश दीर्घकालिक अनुबंध खरीददारों द्वारा खरीदे जाते हैं जो पहले ही सेवानिवृत्त हुए हैं और 60 के अंत में या 70 के दशक के प्रारंभ में ये अनुबंध एक वार्षिकी अनुबंध की तुलना में काफी अधिक गारंटी वाली मासिक भुगतान भी प्रदान करते हैं, अगर कोई एक ही राशि दोनों के साथ शुरू करने के लिए निवेश कर सकता है (अधिक जानकारी के लिए, देखें: योग्य दीर्घायु ऍन्युइटी कॉन्ट्रैक्ट्स के लिए एक गाइड ।)

हालांकि, दीर्घायु अनुबंध केवल सीधे या संयुक्त जीवन रूप में भुगतान किया जा सकता है। किसी अन्य लाभार्थी के लिए उनके साथ कुछ अवधि खरीदना संभव नहीं है। दीर्घायु अनुबंध से भुगतान महीने के पहले दिन से शुरू होना चाहिए जिसमें अनुबंध का मालिक 85 वर्ष की आयु में पहुंचता है। भुगतान इससे पहले ही शुरू हो सकता है, और अधिकतम मृत्यु को समय-समय पर बढ़ती मृत्यु दर के साथ जोड़कर उठाया जा सकता है और जब इन अनुबंधों के पास कोई नकद या समर्पण मूल्य नहीं होता है, तो वे खरीददारों को अतिरिक्त लागत पर अनुबंध पर प्रीमियम सवार की वापसी जोड़ सकते हैं। यह किसी भी प्रीमियम का भुगतान करेगा जो शुरू में भुगतान किया गया था जो कि लाभार्थी के लिए किए गए सभी भुगतानों के कुल मूल्य से अधिक है। उदाहरण के लिए, अगर कोई व्यक्ति $ 100, 000 को 70 साल की उम्र में एक अनुबंध में भुगतान करता है और फिर 85 साल की उम्र में भुगतान प्राप्त करना शुरू करता है और दो साल तक 15,000 डॉलर प्राप्त करता है और फिर मर जाता है, तो यह सवार शेष $ 70, 000 नामित लाभार्थी एक अलग अतिरिक्त लागत के लिए इन अनुबंधों में रहने वाले समायोजन (कोला) सवार की लागत भी उपलब्ध है (और अधिक के लिए, देखें: वित्तीय सलाहकार क्लाइंट गाइड: सेवानिवृत्ति योजनाएं और बीमा ।)

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कर नियम

आंतरिक राजस्व सेवा (आईआरएस) 2012 में जुलाई 2014 में ओबामा प्रशासन के आदेश पर निश्चित नियमों के अंतिम सेट के साथ QLACs के लिए प्रस्तावित नियमों पर अपनाया गया और अमेरिकी ट्रेजरी ये नियम क्यूएलएसी मानने के लिए दीर्घावधि अनुबंधों की अपेक्षाओं की रूपरेखा देते हैं। दीर्घायु अनुबंध अब अलग-अलग सेवानिवृत्ति खातों (आईआरए) और योग्य योजनाओं में उपयोग करने में सक्षम हैं, जो कि उपभोक्ताओं के लिए उनकी बिक्री योग्यता में सुधार कर सकते हैं। (अधिक के लिए, देखें: दीर्घायु की वार्षिकियां 401 (के) योजनाएं में आती हैं।)

आईआरएस ने दो महत्वपूर्ण टैक्स ब्रेक भी प्रदान किए हैं जो प्रतिभागियों को इन वाहनों के साथ मिल सकता है जब आवश्यक न्यूनतम वितरण । पहला लाभ यह है कि अनिवार्य न्यूनतम वितरण की आवश्यकता दीर्घावधि वार्षिकियां के लिए छूट दी गई है दूसरा लाभ यह है कि क्यूएएलएसी के अनुबंध मूल्य को सभी IRAs और अन्य सेवानिवृत्ति योजनाओं के कुल मूल्य में शामिल नहीं करना पड़ता है, जो कि अनुबंध के मालिक ने जब तक कुछ शर्तों की पूर्ति की है, तब तक यह गणना करते समय प्रारंभिक प्रीमियम की राशि जो इन उपकरणों में दी गई है, सेवानिवृत्ति खाते या योजना के कुल मूल्य के 125, 000 या 25% से कम नहीं हो सकती। डॉलर की सीमा को समय-समय पर मुद्रास्फीति के लिए समायोजित किया जाएगा, जबकि मौजूदा सीमा के तहत प्रतिशत की सीमा सबसे अधिक संभावना होगी।

प्रतिशत सीमा की गणना करते समय क्यूएएलए के अनुबंध मूल्य को भी शामिल किया जाता है अगर ये सीमाएं अनजाने में पार हो जाती हैं, तो भी कोई दंड नहीं होगा, बशर्ते कि अतिरिक्त प्रीमियम को उस वर्ष के 31 दिसंबर तक के खाते में वापस किया जाता है, जिसमें प्रीमियम का भुगतान किया गया था। खरीदार को जारीकर्ता द्वारा अधिसूचित किया जाना चाहिए कि वे खरीद के समय एक क्यूएएलएसी प्राप्त कर रहे हैं। (अधिक के लिए, देखें: सेवानिवृत्ति योजना आरएमडी का एक अवलोकन ।)

पेशेवरों और विपक्ष

QLAC के समर्थक कई फायदे बताते हैं कि इन अनुबंधों की तुलना अन्य सेवानिवृत्ति बचत वाहनों से की गई है। जैसा कि पहले उल्लेख किया गया है, QLAC किसी भी तरह की गारंटीकृत वार्षिकी पेआउट की तुलना में प्रति माह बहुत अधिक आय प्रदान कर सकते हैं, जब एक ही राशि को प्रत्येक प्रकार के अनुबंध में शुरू किया जाता है और फिर उसी समय की अवधि के लिए स्थगित होता है। प्रिंसिपल फाइनेंशियल ग्रुप इंक। (पीएफजी पीएफजीपीनिस्ट फाइनेंशियल ग्रुप इंक 69. 23 + 1। 33% हाईस्टॉक 4 के साथ बनाया गया। 2. 6 ) ने 2015 में अपना क्यूएलएसी शुरू किया, और एकल जीवन, नकद वापसी का भुगतान 85 वर्ष की आयु में $ 100, 000 निवेश किए गए $ 15,000 से अधिक की दर से 85 साल की उम्र से शुरू होता है। इसी प्रकार के एकल प्रीमियम तत्काल वार्षिकी (एसपीआईए) का भुगतान केवल उस राशि का लगभग आधा हिस्सा होता है लेकिन क्यूएलएसी के आलोचकों का कहना है कि सेवानिवृत्त लोगों को अक्सर क्यूएएलए के पेआउट के शुरू होने तक अपनी शेष रिटायरमेंट आय पर रहने की दुविधा के साथ छोड़ दिया जाता है।

नीचे की रेखा

योग्य दीर्घायु वार्षिकी अनुबंधों ने वित्तीय बाजार में छाप बनाने के लिए मुश्किल से शुरुआत की है, और जल्द ही निकट भविष्य के लिए जूरी की संभावना होगी।जबकि वे अधिक जीवन अवधि वाले लोगों के लिए बेहतर गारंटी वाली आय प्रदान कर सकते हैं, वे रिटायर लोगों के लिए दुविधा भी पेश कर सकते हैं, जिनके भुगतान से पहले आय की आवश्यकता होती है। (अधिक जानकारी के लिए, देखें: क्वालिफाइड दीर्घायु ऍन्युइटी कॉन्ट्रैक्ट्स पर नियमों को समझना।)