जैसे-जैसे वे बड़े हो जाते हैं, उनमें से सबसे बड़ी आशंकाओं में से एक में से एक अपने पैसे को outliving है इसका एक समाधान एक योग्य दीर्घायु वार्षिकी अनुबंध (क्यूएएलएसी) है। यह निवेश वाहन गारंटी देता है कि योग्यता सेवानिवृत्ति योजना में धन को जीवनकाल में बदल दिया जा सकता है, बिना वांछित 70 वर्ष के लिए आवश्यक न्यूनतम वितरण नियमों (आरएमडी) का उल्लंघन किया जा सकता है। हालांकि, आईआरएस द्वारा निर्धारित नियमों का पालन किया जाने पर क्यूएएलएसी का वादा किया लाभ केवल तभी प्राप्त किया जा सकता है। समझे कि QLAC क्या सभी के बारे में हैं और इससे पहले कि आप यह निर्णय लेते हैं कि वे आपके लिए समझें हैं, क्या नियम लागू होते हैं

पृष्ठभूमि क्यूएएलए आईआरएस की एक सृजन हैं जो रिटायर लोगों को आरएमडी नियमों को संतुष्ट करते हुए जीवनकाल की आय का आनंद लेने की अनुमति देने के एक मार्ग के रूप में हैं। इन नियमों की आवश्यकता होती है कि 401 (के), 403 (बी) और अन्य योग्य सेवानिवृत्ति योजनाओं को व्यक्ति के जीवनकाल में वितरित किया जाए, जो 70 वर्ष की उम्र से शुरू हो। वार्षिक वितरण पिछले वर्ष के अंत में खाते के मूल्य पर आधारित है, और जब शेयर बाजार में नाटकीय रूप से अक्टूबर 2007 से मार्च 200 9 तक (54% की गिरावट) गिरावट आई, तो कई व्यक्तियों को उनके सेवानिवृत्ति खातों को गंभीर रूप से निकालना पड़ा आरएमडी नियमों को पूरा करें, भविष्य के लिए बहुत कम छोड़ दें।

इस उदाहरण को लो: मान लें कि आप 72 वर्ष के हैं और इस साल आपके खाते की शेष राशि का आरएमडी लेना होगा। जिस भाग को आप लेना चाहिए वह पिछले साल के 31 दिसंबर तक खाता शेष राशि (और आपकी आयु) पर आधारित है। (वार्षिक वितरण दर आईआरएस द्वारा बनाई गई जीवन प्रत्याशा गणनाओं पर आधारित है - आईआरएस प्रकाशन 5 9-बी

में पाया गया "वर्दी लाइफटाइम टेबल" देखें।) ऐसा कहें तो आप पिछले वर्ष मार्च में 70% हो गए (आपको 71 31 दिसंबर को) और उस दिन आपके खाते की शेष राशि $ 100, 000 थी, फिर अगले वर्ष में ले लिया गया आरएमडी $ 100 है, 000 26 से विभाजित है। 5 (आईआरएस तालिका में पाया गया है), या $ 3, 774. लेकिन अगर मूल्य खाते में $ 60,000 के लिए वर्ष में गिरावट होती है जिसमें आप आरएमडी लेते हैं (उदाहरण के लिए, शेयर बाजार या आपके विशेष निवेश में तेजी से गिरावट होती है), आरएमडी के बाद आपके खाते की शेष राशि केवल $ 56, 226 है। असल में, आपके सेवानिवृत्ति बचत चली गई है

उन लोगों के लिए इस भयानक परिणाम का समाधान करने के लिए जो इसे सुरक्षित रूप से चलाने के लिए चुनते हैं, आईआरएस ने क्यूएलएसी का इस्तेमाल कैसे किया

एक क्यूएलएसी क्या है?

यह एक स्थगित वार्षिकी है, जो एक बीमा अनुबंध है जिसे आप अब भुगतान करते हैं लेकिन जो कुछ भविष्य की तारीख में आपको भुगतान करना शुरू कर देते हैं अनुबंध में निवेश योग्य सेवानिवृत्ति योजना में धन के साथ किया जाता है। वार्षिकी एक निश्चित वार्षिकी है; एक परिवर्तनीय वार्षिकी और अनुक्रमित अनुबंध स्वीकार्य नहीं है। हालांकि, जीवन के समायोजन की लागत अनुमेय है।

यहां की भविष्य की तारीख 70½ वर्ष की उम्र से ज्यादा नहीं है, लेकिन 85 के रूप में देर हो रही है। असल में, आप स्थगित वार्षिकी की तिथि के प्रारंभ में आरएमडी को कानूनी रूप से स्थगित कर रहे हैं।यह दो बातें करता है:

यह आपकी सेवानिवृत्ति आय पर कर को स्थगित करता है यह उन लोगों के लिए विशेष रूप से सहायक हो सकता है जो अभी भी 70 साल की उम्र में काम कर रहे हैं और वर्तमान में उनकी सेवानिवृत्ति बचत से आय की ज़रूरत नहीं है

• यह आजीवन आय सुनिश्चित करता है वार्षिकी अनुबंध मौत तक मासिक भुगतान की गारंटी है। यह शेयर बाजार की गिरावट से परिरक्षित है

• एक बार क्यूएएलएसी में धन का निवेश किया गया है, अब उन्हें आरएमडी प्रयोजनों के लिए ध्यान नहीं दिया जाता है

जबकि QLAC कर स्थगित और आय निश्चितता प्रदान करते हैं, इस पर विचार करने के लिए कुछ कमियां हैं:

यदि आपको धन की आवश्यकता है तो आप QLAC में नल नहीं कर सकते कोई निकासी की अनुमति नहीं है; आपके द्वारा चुने गए तिथि से पहले वार्षिकी का भुगतान शुरू नहीं होगा और आपके जीवन के शेष के लिए (बढ़ाना या घटाना) नहीं होगा (यदि आप इस फीचर के लिए भुगतान करते हैं तो लागत-आधारित समायोजनों के अलावा)।

• आप क्यूएएलएसी के निवेश रिटर्न के साथ फंस रहे हैं, जो कि आप अपने सेवानिवृत्ति के पैसे पर क्या कमा सकते थे उससे कम हो सकता है अगर आप इसे खुद ही निवेश करते हैं, यहां तक ​​कि आरएमडी को भी ध्यान में रखते हुए।

• QLAC कैसे काम करते हैं

निर्णय लें कि क्या आपके लिए QLAC समझ में आता है। एक निवेश किसी भी समय किया जा सकता है (संभवतः आरएमडी शुरू होने के बाद भी) हालांकि, आप बहुत पहले निवेश कर सकते हैं (उदाहरण के लिए, 55 वर्ष की उम्र में) छोटी आप यह करते हैं, लंबे समय तक स्थगित अवधि, जिसका मतलब है कि लंबी अवधि की वृद्धि और बड़ा वार्षिकी भुगतान एक बार शुरू होने के बाद।

अपने QLAC को संभालने के लिए एक कंपनी चुनें बीमा कंपनियां, म्यूचुअल फंड कंपनियां और ब्रोकरेज फर्म आपके लिए ऐसा कर सकते हैं वर्तमान में, केवल सीमित कंपनियां आईआरएस नियमों की नवीनता के कारण उन्हें पेशकश कर रही हैं, लेकिन ये संख्या आगामी वर्षों में बढ़ेगी।

उसके बाद निर्णय लें कि आप क्यूएएलएसी में कितना डाल देंगे। टैक्स कानून एक व्यक्ति द्वारा $ 125,000 के लिए क्यूएएलएसी में अधिकतम निवेश को कैप करता है। सेवानिवृत्ति खातों के साथ विवाहित जोड़ों के लिए, प्रत्येक $ 15,000 तक QLAC में एक निवेश कर सकता है।

"25% से अधिक" फंडिंग स्रोत "(उदाहरण के लिए, 401 (के) खाते) को क्यूएएलएसी में निवेश किया जा सकता है। उदाहरण के लिए, अगर आपके 401 (के) के पिछले साल के अंत के रूप में $ 250, 000 का खाता शेष है, तो आपका अधिकतम QLAC निवेश $ 62, 500 (25% का 250%, 000) है। आप निश्चित रूप से इस अधिकतम राशि से कम निवेश कर सकते हैं। नोट: IRAs के लिए (बाद में चर्चा की गई), 25% आपके सभी IRAs के खाते के शेष पर आधारित है।

निवेश करने के लिए निर्णय लेने के बाद, फिर अपने जीवन भर के विकल्प का निर्णय लें। आप एकल वार्षिकी (केवल आपको देय) या एक संयुक्त वार्षिकी (अंतिम जीवित पति को मरने तक आपके और आपके पति के लिए देय) ले सकते हैं। एक वार्षिकी एक संयुक्त वार्षिकी से बड़ा मासिक लाभ देगी यदि आप (या आप और आपकी पत्नी एक संयुक्त वार्षिकी में) एक निश्चित अवधि (ई। जी, वार्षिकी की शुरुआत से 10 साल) के लिए जीने में विफल रहते हैं, तो एक नामांकित लाभार्थी को देय राशि वाले एक वार्षिकी का चयन भी कर सकते हैं। नकद वापसी केवल प्रीमियम का भुगतान करती है जो कि भुगतान की गई है लेकिन अभी तक मौत के समय के लिए वार्षिकी के भुगतान के लिए उपयोग नहीं किया गया (नकद समर्पण मूल्य की कोई भी वापसी की अनुमति नहीं है)।फिर, यह धनवापसी सुविधा आपको प्राप्त होने वाले मासिक लाभों को कम कर देता है।

अंत में, आपको वार्षिकी की शुरूआत तिथि चुननी होगी यह 85 वर्ष की उम्र के रूप में हो सकता है, लेकिन बाद में नहीं; जल्द से जल्द उम्र 70½ है। बीमाकर्ता आपको एक बार शुरुआती तिथि को बदलने के लिए अनुमति दे सकता है, लेकिन यह वही है। जिन व्यक्तियों ने 70 साल की उम्र में काम किया हो, लेकिन उनकी याद में एक सेवानिवृत्ति की तिथि है (उदाहरण के लिए, 75) प्रारंभिक तिथि को अपनी अर्जित आय की समाप्ति के साथ मिलान करने के लिए और इसे (कुछ हद तक) वार्षिकी के भुगतान के साथ बदलना चाह सकते हैं।

नोट: QLACs को विरासत में मिली रिटायरमेंट लाभ के साथ खरीदा नहीं जा सकता। केवल वह व्यक्ति जिसने बचत की है वह एक क्यूएएलएसी का विकल्प चुन सकता है।

आईआरएएस और क्यूएएलएसी

आरएमडी के नियम पारंपरिक आईआरए पर लागू होते हैं जैसे वे योग्य सेवानिवृत्ति योजनाओं पर लागू होते हैं। QLACs का उपयोग IRAs के लिए आय के लिए एक प्रभावी तरीका के रूप में भी किया जा सकता है जो कि टैक्स लगाया जा रहा है। हालांकि, जो केवल आजीवन आय के बारे में चिंतित हैं वे क्यूएएलएसी का उपयोग करने की आवश्यकता नहीं है; इसके बजाय, वे व्यक्तिगत रिटायरमेंट वार्षिकी का उपयोग कर सकते हैं ये आईआरएएस वार्षिकी अनुबंधों में निवेश किए गए हैं I कई वित्तीय सलाहकारों ने इन निवेशों के लिए उच्च शुल्क के कारण उन्हें छोड़ा। फिर भी, कुछ व्यक्ति जीवन के लिए गारंटीकृत आय को पसंद करते हैं जो इन निवेशों की पेशकश करते हैं।

नीचे की रेखा

QLAC एक निवेश वाहन है जो गारंटी देता है कि एक योग्यता सेवानिवृत्ति योजना में धन को आवश्यक न्यूनतम वितरण नियमों (आरएमडी) का उल्लंघन किए बिना जीवनकाल में बदल दिया जा सकता है। यह एक विकल्प है जो कुछ व्यक्तियों के लिए उपयुक्त हो सकता है। हालांकि, नियम सख्त हैं; एक जानकार कर सलाहकार के साथ काम करना

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