उनके फ्लैट शुल्क की वजह से - जो कमीशन प्राप्त करने वाली दलालों द्वारा ओवरट्रैड की समस्या को समाप्त करता है - शुल्क आधारित खातों, जिन्हें रैप या प्रबंधित खातों के रूप में भी जाना जाता है, लोकप्रियता में बढ़ रहे हैं। अगर, हालांकि, आपके सेवानिवृत्ति खाते को रैप-फीस प्रोग्राम के तहत प्रबंधित किया जाता है, आपको यह सुनिश्चित करना होगा कि ऐसा कार्यक्रम आपके लिए उपयुक्त है। लेकिन आपको यह भी विचार करना होगा कि क्या आपको अपनी सेवानिवृत्ति खाते की शेष राशि या जेब से बाहर शुल्क का भुगतान करना चाहिए। यहां हम दूसरे विकल्प के फायदे और इसे कैसे करें पर सुझाव देखें। (यदि आप वाकई के बारे में अधिक पढ़ने में रुचि रखते हैं, तो शुल्क-आधारित ब्रोकरेज खातों का परिचय देखें और इसे लपेटें: शब्दावली और प्रबंधित धन के लाभ ।)

प्रश्न: अपने संतुलन या अपनी पॉकेट से बाहर लपेटें शुल्क का भुगतान करने के लिए?
इस प्रश्न का उत्तर देने में आपका पहला विचार यह है कि आपकी सेवानिवृत्ति शेष राशि से भुगतान करने से आपके सेवानिवृत्ति खाते के निवेश पर वापसी घट जाती है। इसके बाद, आप जेब से बाहर भुगतान करने के संभावित कर लाभ से अवगत होना चाहते हैं।

आपके अकाउंट बैलेंस से भुगतान का नुकसान
अपनी सेवानिवृत्ति के खाते से भरने वाली फीस का भुगतान करने का मतलब है कि शुल्क आपके खाते के शेष को कम कर देता है इसके बदले में, संपत्ति की मात्रा कम हो जाती है जो कि कर-आस्थगित आधार पर आय अर्जित करना जारी रखती है, या रॉथ IRAs के मामले में कर-मुक्त आधार। ओवरटाइम, शेष राशि में यह कमी आपके रिटायरमेंट-अकाउंट निवेश के समग्र प्रदर्शन पर काफी प्रभाव डाल सकती है।

उदाहरण के लिए, कहें कि आपके पास एक रैप खाता है जो 10% की रिटर्न कमाता है और 1% शुल्क लेता है। अपनी सेवानिवृत्ति-खाता शेष राशि से अपनी लपेट फीस का भुगतान करके, आप अपने निवेश पर पांच साल की अवधि के दौरान 8% की कमी घटाते हैं। नीचे दिए गए चार्ट में यह कमी बताई गई है। यह एक निवेशक के लिए पांच साल की अवधि के बदले में वार्षिक अंतर को दर्शाता है जो $ 1 मिलियन का आईआरए शेष के साथ शुरू होता है, जिस पर वह 10% की वापसी करता है और प्रति वर्ष 1% लपेटो शुल्क देता है। आप देख सकते हैं कि नाटकीय रूप से 1% शुल्क वार्षिक वापसी को प्रभावित करता है।

बैलेंस $ 1, 000, 000
खाते से शुल्क का भुगतान करें	बाहरी खाते से शुल्क का भुगतान करें
कमाई	शुल्क	बैलेंस	कमाई	शुल्क	शेष राशि
वर्ष 1	100, 000	10, 000	1, 090, 000	100, 000	10, 000	1, 100, 000
वर्ष 2	109, 000	10, 900	1, 188, 100	110, 000	11, 000	1, 210, 000
वर्ष 3	118, 810	11, 810	1, 295, 100	121, 000	12, 100	1, 331, 000
वर्ष 4	12 9, 510	12, 951	1, 411, 659	133, 100	13, 310	1, 464, 100
वर्ष 5	141, 165	14 , 165	1, 538, 659	146, 410	14, 641	1, 610, 510

तालिका 1

इस उदाहरण में, पांच वर्षों के बाद, में कुल अंतर सेवानिवृत्ति खाता शेष $ 71, 851 है, और यह राशि हर साल बढ़ जाएगी!

टीआईपी: यदि आप फिर भी अपने खाते की शेष राशि से लपेट फीस का भुगतान करने का निर्णय लेते हैं, तो याद रखें कि इन भुगतानों को वितरण के रूप में नहीं माना जाता है और इसलिए आपकी आय में जोड़ा नहीं है इस प्रकार, सुनिश्चित करें कि इन भुगतानों को अपने कर रिटर्न में शामिल न करें

पॉकेट का भुगतान करने की संभावित अतिरिक्त लाभ
अपनी चार्ज फीस को जेब से बाहर भरना न केवल आपके सेवानिवृत्ति के खाते में निवेश की वापसी की दर को कायम रखता है, लेकिन यह आपको रैप फीस भुगतान के लिए कर कटौती भी प्राप्त कर सकता है ।

इस लाभ को प्राप्त करने के लिए, आपको फार्म 1040 (आपका टैक्स रिटर्न), और की अनुसूची ए पर मद में कटौती के रूप में राशि का दावा करना चाहिए कि शुल्क आपके समायोजित 2% से अधिक होना चाहिए सकल आय (एजीआई) (यह 2% फर्श सभी मद वर्गीकृत विविध कटौती पर लागू होता है।) यदि राशि में 2% की आवश्यकता पूरी होती है, तो आप रैप शुल्क की राशि का दावा कर सकते हैं जो आपके एजीआई के 2% से अधिक है। ध्यान रखें कि कर कटौती करने में, आप एक मानक कटौती का उपयोग कर सकते हैं या अपने विविध कटौती का आकलन कर सकते हैं यदि मानक कटौती आपके लिए अधिक लाभप्रद है, तो लपेटो शुल्क की कटौती अप्रासंगिक है। अतिरिक्त जानकारी के लिए, आईआरएस प्रकाशन 52 9 और फॉर्म 1040 को दाखिल करने के निर्देश देखें।

आउट-ऑफ जेब आउट-टैक्स एसेट्स का उपयोग करने के लाभ का वजन यदि आप लपेटो फीस की कटौती, आपको यह विचार करना चाहिए कि फीस का भुगतान करने के लिए पहले से ही टैक्स लगाए गए आउट-ऑफ-पॉकेट परिसंपत्तियों का उपयोग करना फायदेमंद है या नहीं। शेष राशि से भुगतान करने से आपकी कर-आस्थगित परिसंपत्तियों पर वापसी कम हो जाती है; हालांकि, अंतिम प्रभाव का निर्धारण करने के लिए, आपको इस अंतर पर लागू होने वाले करों पर विचार करना चाहिए

उदाहरण के लिए, तालिका 1 द्वारा दर्शाए गए उदाहरण में, खाते की शेष राशि में $ 71, 851 की वृद्धि में जेब परिणामों का भुगतान करना। हालांकि, जब यह राशि अंततः सेवानिवृत्ति खाते से विभाजित की जाती है, तो यह आपके लागू टैक्स दर पर आयकर के अधीन हो सकता है - उच्चतर खाता शेष उच्च करों का मतलब हो सकता है यह बड़े पैमाने पर आईआरए के प्रकार पर निर्भर करता है जो आप रैप में रखते हैं। यदि खाता रोथ IRA है, तो वितरित राशि कर मुक्त होगी (यदि योग्य है)। इसलिए, एक रोथ IRA के लिए, जेब से बाहर भुगतान करना अधिक लाभप्रद विकल्प लगता है, लेकिन अन्य सेवानिवृत्ति खातों के लिए, यह मामला नहीं हो सकता है दोनों विकल्पों को सावधानी से तौला जाना चाहिए

क्या आपका रिटायरमेंट खाता प्रदाता पॉकेट के बाहर भुगतान की अनुमति देता है? एक लंबे समय से बहस यह है कि क्या लपेटो फीस को जेब से भुगतान किया जा सकता है, आईआरएस द्वारा निजी पत्र सत्तारूढ़ (पीएलआर) 200507021 में संबोधित किया गया था। बहस इस बात पर केंद्रित थी कि क्या कमीशन (जो एक लपेट फीस का हिस्सा है) एक सेवानिवृत्ति खाते को जेब से बाहर का भुगतान किया जा सकता है। बहस ने भी सवाल किया कि वर्तमान नियामक दिशानिर्देशों के तहत, इस तरह के भुगतान को सेवानिवृत्ति खाते में योगदान के रूप में माना जाएगा। पीएलआर 200507021 में, हालांकि, आईआरएस ने निष्कर्ष निकाला कि इस तरह के भुगतान को सेवानिवृत्ति खाते में योगदान के रूप में नहीं माना जाएगा।
इस पीएलआर के परिणामस्वरूप, कई सेवानिवृत्ति-खाता सेवा प्रदाता जो लपेट फीस को जेब से बाहर का भुगतान करने में संकोच करते थे, वे अब ऐसा कर रहे हैं।यदि आप लपेट खाते को बनाए रखते हैं, तो अपने सेवा प्रदाता से इस मामले पर अपनी स्थिति निर्धारित करने के लिए जांचें।

सावधानी: इससे पहले भुगतान शुल्क चुकाया गया है
जबकि आईआरएस ने लेट फीस को जेएलआर 200507021 के तहत जेब से भुगतान करने की इजाजत दी थी, लेकिन मौजूदा नियम से संबोधित नहीं किया गया था, जो कि सेवानिवृत्ति के खाते से भुगतान की गई फीस की प्रतिपूर्ति को अस्वीकार करता है। इसलिए, अगर आप अपने लपेटो फीस को जेब से बाहर करना चाहते हैं, तो यह निर्धारित करने के लिए कि क्या वे आपके सेवानिवृत्ति खाते से डेबिट होने से पहले शुल्क का भुगतान करने के लिए बिलिंग सेवा या अन्य प्रावधान पेश करते हैं, यह निर्धारित करने के लिए अपने सेवानिवृत्ति-खाता प्रदाता से जांच करें।

आम तौर पर, यदि आपका प्रदाता बिलिंग सेवा प्रदान करता है, तो आपको अपने लपेटो शुल्क के लिए एक चालान प्राप्त होता है, जिसमें एक समय सीमा शामिल होगी जिसके द्वारा भुगतान किया जाना चाहिए। यदि आप निर्धारित समय सीमा के द्वारा अपना भुगतान करने में असफल हो जाते हैं, तो आमतौर पर आपके सेवानिवृत्ति खाते से फीस का भुगतान किया जाता है। और, यदि आप भुगतान के बाद अपनी फीस भेजते हैं, तो भुगतान एक अंशदान माना जाता है, जो लागू सीमा के अधीन है। देर से शुल्क भुगतान का संभावित प्रभाव आपके सेवानिवृत्ति खाते में एक अतिरिक्त योगदान है। (इन योगदानों से निपटने के लिए, अपात्र (अतिरिक्त) इरा योगदान में संशोधन करें ।)

एक उदाहरण जॉन, जो 45 का है, उसकी लपेट के लिए $ 5000 की जांच में भेजा गया शुल्क अपने आईआरए प्रदाता के लिए है, जो इसे लपेटने के बाद पहले ही John 's IRA को डेबिट करने के बाद मिला था। चूंकि शुल्क डेबिट किए जाने के बाद भुगतान प्राप्त हुआ था, आईआरए प्रदाता ने चेक को आईआरए योगदान के रूप में जमा किया था। हालांकि, जॉन ने अपने IRA को पहले से $ 4,000 का योगदान दिया था, $ 5000 के देर से भुगतान के कारण अतिरिक्त योगदान में परिणाम हुआ था।

निष्कर्ष
यह निर्णय लेना है कि क्या आपको अपने सेवानिवृत्ति खाते की शेष राशि से अपने लपेटो शुल्क का भुगतान करना चाहिए, इसका मुख्य कारण यह है कि खाते से भुगतान का प्रभाव निवेश रिटर्न पर है। यह भी विचार करें कि बदले में कमी से धन के लिए आपके उद्देश्य को प्रभावित करता है: क्या इसका उपयोग आपकी सेवानिवृत्ति के वर्षों के वित्तपोषण के लिए किया जाएगा या आपके लाभार्थियों को विरासत के रूप में छोड़ा जाएगा?

यदि आप फीस को जेब से बाहर करने का निर्णय लेते हैं, तो ध्यान रखें कि क्या आप जेब से बाहर की गई फीस के लिए कर कटौती प्राप्त करने के योग्य हैं या नहीं। इसके अलावा, जेब से बाहर का भुगतान करने के अंतिम प्रभाव को याद करना आपको उन करों पर पड़ता है जो आप राशि पर दे सकते हैं। उतना ही महत्वपूर्ण रूप से, यह निर्धारित करने के लिए कि क्या वे ऐसी सेवा प्रदान करते हैं, साथ ही नीतियों और प्रक्रियाओं को लागू करने के लिए, अपने सेवानिवृत्ति खाते प्रदाता से जांच करें। वित्तीय नियोजन के साथ जो भी कुछ करना है उसके साथ, आपके वित्तीय प्रोफ़ाइल के लिए सबसे अधिक उपयुक्त विकल्प निर्धारित करने के लिए एक सक्षम वित्तीय सेवाओं के साथ परामर्श करें।