कई कंपनियां प्रायोजित सेवानिवृत्ति योजनाओं में लक्षित कर्तव्य उनके पसंदीदा सादगी और सुविधा के कारण लोकप्रिय विकल्प बन गए हैं। निवेश विकल्पों की एक लंबी सूची के बारे में जानकारी के पुनर्मूल्यांकन के कई घंटे बिताए जाने के बजाय, योजना प्रतिभागियों को इन फंडों का उपयोग करके ऑटो पायलट पर अपनी सेवानिवृत्ति बचत योजनाएं लगाई जा सकती हैं, जो समय-समय पर इन्हें निवेश के लिए उपयुक्त निवेश के रूप में धन का पुनर्गठन करने का वादा करता है। उनके लक्ष्य की तारीख

लेकिन ये फंड कर-आस्थगित योजना या खाते के अंदर एक अच्छा विकल्प हो सकता है, लेकिन खुदरा खातों में इन फंडों को खरीदने वाले निवेशकों के लिए यह महत्वपूर्ण है कि वे अपनी कमाई पर कैसे कर लगाएंगे। (अधिक के लिए, देखें: लक्ष्य-तारीख निधि के पेशेवरों और विपक्ष ।)

लक्ष्य-तिथि फंड कर परिणाम [999] लक्ष्य-तिथि फंड्स म्यूचुअल फंड हैं जो संग्रह के बने होते हैं अन्य म्यूचुअल फंड, जैसे कि विकास और आय फंड या सेक्टर फंड वे आक्रामक तरीके से निवेश करने के लिए डिज़ाइन किए जाते हैं, जब वे अपने लक्षित तिथियों से लंबा रास्ता तय करते हैं और फिर अपने धन को समय के साथ धीरे-धीरे अधिक रूढ़िवादी होल्डिंग में ले जाते हैं जैसे लक्ष्य दिनांक दृष्टिकोण।

इस रणनीति को समय-समय पर अपने वर्तमान होल्डिंग्स के एक हिस्से को बेचने और प्रकृति में कम आक्रामक होते हुए नए खरीदे जाने के लिए लक्ष्य-तिथि वाले धन की आवश्यकता होती है। इसका मतलब यह है कि जो निवेशक खुद को कर योग्य खुदरा खातों में रखते हैं वे समय-समय पर पूंजीगत लाभ (या हानि) के साथ हिट हो जाएंगे, जब फंड अपनी पुन: आवंटन प्रक्रिया शुरू करेगा। इनमें से कई लाभ और हानि लंबी अवधि होगी, लेकिन कुछ अल्पकालिक हो सकते हैं, जिसका मतलब है कि उन लाभ (या नुकसान) को कर उद्देश्यों के लिए साधारण आय के रूप में गिना जाएगा।

निवेशकों को भी प्रत्येक वर्ष के अंत में अंतर्निहित निधि में उत्पन्न लाभ और हानियों पर करों का भुगतान करना होगा। उदाहरण के लिए, एक लक्ष्य-तिथि निधि जिसकी एक होल्डिंग के रूप में विकास निधि है, को पूंजीगत लाभ और घाटे से पारित करना होगा जो उस विकास निधि से निधि के निवेशकों के लिए उत्पन्न होती हैं। और इसे इसे प्रत्येक निधि के साथ करना होगा जो इसकी मालिकाना है। ये लाभ और नुकसान किसी भी लाभ और हानियों के शीर्ष पर आते हैं जो कि फंड इन शेयरों के शेयरों को बेचते हैं और कुछ और में ले जाते हैं। (अधिक जानकारी के लिए:

आपको लक्ष्य-तिथि निधि के बारे में क्यों सावधान रहना चाहिए।) यह भी लाभांश और ब्याज आय के लिए सही है अंतर्निहित निधियों द्वारा उत्पन्न सभी लाभांश और ब्याज अपने निवेशकों को लक्ष्य तिथि निधि के माध्यम से पारित किए जाते हैं। इस आय को आईआरएस द्वारा सामान्य आय माना जाता है, जिसका अर्थ है कि निवेशक इस आय पर अपने शीर्ष सीमांत टैक्स ब्रैकेट पर कर लगाएंगे।

कर योग्य खाते में एक लक्ष्य-तिथि निधि के मालिक कई मामलों में एक महँगा प्रस्ताव हो सकता है, क्योंकि लक्ष्य-तिथि निधि कर-हानि संचयन के रूप में उत्पन्न होने वाली कर योग्य आय को कम करने के लिए कार्रवाई नहीं कर सकती है।उनके रिटर्न उन अंतर्निहित निधियों से पूरी तरह से उत्पन्न होते हैं, जो उनके पास हैं, इसलिए उनके साथ आने वाले कर परिणामों पर उनका कोई वास्तविक नियंत्रण नहीं है।

इन कारणों के लिए, कई वित्तीय सलाहकार अपने ग्राहकों से सलाह देते हैं कि वे किसी IRA या उनके नियोक्ता-प्रायोजित सेवानिवृत्ति योजना के भीतर किसी भी लक्ष्य-तिथि निधि का मालिक रखना चाहते हैं यह केवल नुकसान यह है कि फंड द्वारा उत्पन्न सभी लाभ पारंपरिक आईआरए और नियोक्ता-प्रायोजित सेवानिवृत्ति खातों में साधारण आय के रूप में कर लगाया जाएगा, और निवेशकों को लंबे समय तक लाभ के लिए किसी भी पूंजीगत लाभ उपचार प्राप्त करने में सक्षम नहीं होंगे । बेशक, जो लोग इन फंडों को रोथ आईआरए खाते में रखते हैं, वे किसी भी क्षमता में फंड द्वारा उत्पन्न किसी भी आय पर कोई भी कर का भुगतान नहीं करेंगे।

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लक्ष्य-तिथि फंड उन निवेशकों के लिए स्वचालित निवेश प्रबंधन प्रदान कर सकते हैं जो सक्रिय रूप से अपने पोर्टफोलियो को प्रबंधित नहीं करना चाहते हैं हालांकि, उनकी कर अक्षमता उन्हें एक सेवानिवृत्ति योजना या आईआरए के बाहर रखने का एक बुरा विकल्प बना सकती है। (और अधिक के लिए, देखें:

लक्ष्य-तिथि निधि का उपयोग करने के लिए ।)