कई लोग पूरे साल नियमित आय बनाने के लिए लाभांश वाले म्यूचुअल फंड में निवेश करना चुनते हैं। हालांकि यह आपकी नियमित कमाई बढ़ाने का एक सरल और प्रभावी तरीका हो सकता है, म्यूचुअल फंड से लाभांश आय के कर के प्रभाव को समझना महत्वपूर्ण है।

म्युचुअल फंड पे डिविडेंड कब होता है?

जब एक म्यूचुअल फंड अपने पोर्टफोलियो में लाभांश या ब्याज का भुगतान करता है तो लाभांश वितरण का भुगतान करता है। सबसे अधिकतर, लाभांश वितरण लाभांश वाले स्टॉक या ब्याज वाले बांड के परिणाम होते हैं। सभी निधि का लाभांश का भुगतान नहीं होता हालांकि, म्युचुअल फंडों को उन आय पर आय कर देने से बचने के लिए हर साल सभी शुद्ध लाभ वितरित करने की आवश्यकता होती है। एक फंड जो स्टॉक या बॉन्ड से ब्याज या लाभांश आय प्राप्त करता है, को प्रति वर्ष कम से कम एक डिविडेंड वितरण करना चाहिए यदि आपके म्यूचुअल फंड ने किसी दिए गए वर्ष में लाभांश या पूंजीगत लाभ का वितरण किया है, तो यह आय आपको फार्म 10 99-डीआईवी पर रिपोर्ट की जाती है।

लाभांश को समझना

लाभांश सिर्फ शेयरधारकों को मुनाफे का पुनर्वितरण है म्यूचुअल फंड के लाभांश और एक शेयर लाभांश के बीच का अंतर यह है कि म्यूचुअल फंड के लाभांश अंतर्निहित परिसंपत्तियों से उत्पन्न होते हैं, जबकि शेयर लाभांश लाभदायक संचालन के परिणाम होते हैं।

जब एक व्यक्ति कंपनी मुनाफा कमा लेता है, तो वह उन कमाई को बनाए रखने का चुनाव कर सकती है, उन्हें विकास में वित्त पोषण करके या उन्हें शेयरधारकों को लाभांश के रूप में वितरित करके उन्हें पुन: निवेश कर सकता है। शेयर बाजार में, लगातार हर साल लाभांश का भुगतान जारी कंपनी के वित्तीय स्वास्थ्य का संकेत माना जाता है म्युचुअल फंड पास-इन निवेश हैं, जिसका मतलब है कि वे प्राप्त लाभांश आय को शेयरधारकों को वितरित किया जाना चाहिए। इसलिए, एक लाभांश भुगतान किसी दिए गए निधि के स्वास्थ्य या सफलता का संकेत नहीं है बल्कि इसके पोर्टफोलियो में निवेश के प्रकार की बजाय।

लाभांश वाले शेयरों के अतिरिक्त, म्यूचुअल फंड का लाभ हित के बांडों का परिणाम हो सकता है अधिकांश बॉन्ड हर साल निर्धारित राशि का भुगतान करते हैं, जिसे कूपन दर कहते हैं। यह कूपन बांड के बराबर मूल्य का प्रतिशत है और इसे मासिक, त्रैमासिक, अर्ध वार्षिक या वार्षिक भुगतान किया जा सकता है। लाभांश उनके शेयरधारकों के अनुसार शेयरधारकों को दिए जाते हैं। इस प्रकार, एक फंड जो एक 50 प्रतिशत लाभांश की प्रति शेयर करता है, वह निवेशक को $ 50 का भुगतान करता है, जिसकी 100 शेयर हैं।

कमाई लाभांश

लाभांश का भुगतान करने वाले म्युचुअल फंड और व्यक्तिगत स्टॉक लोकप्रिय निवेश हैं हालांकि, लाभांश अर्जित करना समय की बात है। जब कोई कंपनी एक लाभांश घोषित करता है, तो यह पूर्व-लाभांश तिथि और रिकॉर्ड की तिथि भी बताता है। रिकॉर्ड की तिथि वह तिथि है जिस पर कंपनी शेयरधारकों की अपनी सूची की समीक्षा करती है, जो लाभांश भुगतान प्राप्त करेंगे।चूंकि ट्रेडिंग स्टॉक, समय के रिकॉर्ड होने की तारीख से तीन दिन पहले की तुलना में कम होने वाले शेयरों की बिक्री पंजीकृत नहीं है, और शेयरधारकों की सूची में अभी भी बिक्री निवेशक का नाम शामिल है।

रिकॉर्ड की तारीख से तीन दिन पहले की तारीख एक्स-डिविडेंड डेट है एक निवेशक जो एक्स-डिविडेंड डेट पर या उसके बाद अपने शेयर बेचता है, अभी भी लाभांश प्राप्त करता है, इस तथ्य के बावजूद कि वह उस समय के शेयरों का स्वामी नहीं रह गया है जब लाभांश का भुगतान किया जाता है। इसी तरह, पूर्व-लाभांश तिथि के बाद किसी भी शेयर खरीद को लाभांश के लिए योग्य नहीं है। स्टॉक के लाभांश की प्राप्ति पर लागू होने वाले समान नियम म्यूचुअल फंड पर भी लागू होते हैं। भुगतान प्राप्त करने के लिए, पूर्व-लाभांश तिथि से पहले एक निवेशक को फंड में शेयर होना चाहिए।

साधारण लाभांश

सामान्य तौर पर, स्टॉक या म्यूचुअल फंड द्वारा दिए गए लाभांश को सामान्य आय माना जाता है और यह आपके सामान्य आयकर दर के अधीन होता है यदि आपका म्यूचुअल फंड लाभांश शेयरों को खरीदता है और बेचता है, तो जितना संभव हो उतना लाभांश आपको आम आय के रूप में लगाया जाता है। उदाहरण के लिए, मान लें कि आपको अपने सक्रिय रूप से प्रबंधित निधि से $ 1, 000 के लाभांश भुगतान प्राप्त होते हैं। यदि आप 25% आयकर ब्रैकेट में हैं, तो आप कर समय पर $ 250 का भुगतान करते हैं।

कैपिटल गेन टैक्स

आपके निवेश कर का बोझ छोटा करना मुख्य रूप से अल्पकालीन आय के बजाय दीर्घकालिक लाभ पैदा करने का मामला है। इसका अर्थ है लंबे समय तक निवेश करना, आम तौर पर एक वर्ष से अधिक

एक वर्ष से अधिक समय तक आयोजित निवेश से आय कैपिटल गेन टैक्स के अधीन है, जो आपके सामान्य आयकर ब्रैकेट से काफी कम हो सकती है। वास्तव में, उन 10 और 15% ब्रैकेट में, पूंजीगत लाभ कर की दर 0% है। अगर आपकी वार्षिक आय काफी कम है, तो आप लंबी अवधि के निवेश आयकर-मुक्त कमा सकते हैं। 25 से 35% ब्रैकेट में रहने वालों के लिए, पूंजीगत लाभ कर की दर 15% है। उच्चतम आयकर के लिए, पूंजीगत लाभ कर 39% की अपनी सामान्य आय कर की दर से 20% है। 6%।

क्योंकि इन दो करों के बीच का अंतर इतना महत्वपूर्ण है, 20% तक, एक खरीदार और पकड़ वाली रणनीति को रोजगार में कुछ बहुत ही वास्तविक कर लाभ हैं।

योग्य लाभांश

हालांकि अधिकांश लाभांश सामान्य आय माना जाता है, लेकिन आईआरएस द्वारा "योग्य" माना जाने वाला लाभ निचले पूंजीगत लाभ कर के अधीन है। योग्य लाभांश के लिए प्राथमिक आवश्यकता यह है कि लाभांश देने वाले शेयर को निश्चित समय के लिए रखा जाना चाहिए, जिसे धारण अवधि कहा जाता है। जब यह म्युचुअल फंड के लाभांश की बात आती है, तो होल्डिंग अवधि फंड के स्वामित्व वाले समय की अवधि को संदर्भित करता है, बजाय आपको फंड में कितने समय के शेयर हैं

म्यूचुअल फंड के लाभांश के लिए योग्य माना जाता है, यह फंड के पोर्टफोलियो में एक शेयर द्वारा लाभांश के भुगतान का परिणाम होगा जो आईआरएस द्वारा उल्लिखित होल्डिंग आवश्यकता को पूरा करता है। इस फंड में 121 दिनों की अवधि के भीतर कम से कम 60 दिनों के लिए शेयर का स्वामित्व होगा, जो एक्स-डिविडेंड डेट से 60 दिन पहले शुरू होगा। यह भ्रामक लग सकता है, लेकिन अनिवार्य रूप से इसका मतलब है कि फंड को एक्स-डिविडेंड की तारीख से पहले या इससे पहले के दिन के 60 दिनों के लिए और उसके बाद कम से कम 60 दिनों तक जोड़ना चाहिए।निधियां और व्यक्तिगत निवेशकों को शेयर खरीदने और बेचने से हतोत्साहित करने के लिए यह विनियमन जगह है, ताकि लाभांश प्राप्त हो सके।

कर-मुक्त लाभांश

यदि एक म्यूचुअल फंड बांड पर अर्जित ब्याज के परिणामस्वरूप लाभांश वितरण का मुद्दा उठाता है, तो आम तौर पर यह आय आपके साधारण आयकर दर के अधीन है। कुछ मामलों में, म्यूचुअल फंड के लाभांश भुगतान किसी भी संघीय आय कर के अधीन नहीं हो सकते हैं। यह केवल तब होता है जब लाभांश सरकार या नगर निगम के बांडों से ब्याज भुगतान का परिणाम होता है। कुछ फंड इस प्रकार की सुरक्षा में विशेष रूप से निवेश करते हैं, जिसे अक्सर टैक्स फ्री निधि कहा जाता है

जबकि नगर निगम के बांडों की आमदनी संघीय आय कर के अधीन नहीं है, फिर भी वे राज्य या स्थानीय आयकरों के अधीन हो सकते हैं आपके निवास स्थान में जारी किए गए बॉन्ड ट्रिपल टैक्स-फ्री हो सकते हैं, जिसका अर्थ है कि ब्याज भुगतान किसी भी आयकरों के अधीन नहीं हैं। लाभांश वाले म्यूचुअल फंड में निवेश नियमित आय का एक बड़ा स्रोत हो सकता है। कर सीजन के लिए ठीक से तैयार होने के लिए, यह जानना महत्वपूर्ण है कि कौन से परिसंपत्तियां लाभांश पैदा कर रही हैं और अलग-अलग टैक्स दर अलग-अलग प्रकार के लाभांश आय पर कैसे लागू होती हैं