रोथ आईआरए लोकप्रिय हैं क्योंकि निवेशक अपने कर-मुक्त स्थिति के कारण अपने उत्तराधिकारियों के लिए जाने के लिए हैं। योगदान के बाद कर के साथ बनाये जाते हैं और वितरण कर-मुक्त होते हैं जब तक खाते के मालिक कम से कम 59 वर्ष होते हैं। 5 वर्ष पुराना है और कम से कम पांच साल के लिए रोथ आईआरए या सेवानिवृत्ति खाता खुला है।

जब वे खाता प्राप्त करते हैं तब लाभार्थियों को यह कर-मुक्त स्थिति का आनंद लेना जारी रख सकते हैं। हालांकि, वे रोथ के साथ अपनी कर बचत को अधिकतम करने में सक्षम नहीं होंगे, जब तक इसे किसी निश्चित तरीके से पारित नहीं किया जाता है। सलाहकारों को यह पता करने की आवश्यकता है कि अपने ग्राहकों को आगे बढ़ने के लिए रोथ वंशानुक्रम का सबसे ज्यादा फायदा कैसे उठाना चाहिए। (अधिक के लिए, देखें: आपके रोथ इरा से बचने के लिए शीर्ष 10 गलतियाँ। )

एक करमुक्त निपुणता

रोथ आईआरए लाभार्थियों को स्थायी कर मुक्त उपहार के साथ प्रदान कर सकते हैं डेनवर में नॉर्थवेस्टर्न म्युचुअल के साथ एक संपत्ति प्रबंधन सलाहकार स्कॉट स्पार्क्स ने वाल स्ट्रीट जर्नल ने कहा कि "विरासत को देखते हुए दृष्टिकोण से, यह एक और अधिक लाभकारी उपहार है जो एक व्यक्ति अगली पीढ़ी को पारित कर सकता है। "रोथ आईआरएएस अब संचयी परिसंपत्तियों में करीब 660 अरब डॉलर का निवेश कर रहे हैं, और वे सेवानिवृत्ति के लिए बचाने के लिए निवेशकों के लिए सबसे लोकप्रिय तरीके हैं।

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लेकिन कई अलग-अलग गलतियां हैं जो कि कई लोग करते हैं जब इन खातों को अगली पीढ़ी तक गुजरने की बात आती है। इन आम त्रुटियों की सूची में शामिल हैं:

• लाभार्थी का नाम देने में विफलता यह शायद सबसे स्पष्ट त्रुटि है कि एक रोथ आईआरए मालिक कर सकता है अगर कोई लाभार्थी सूचीबद्ध नहीं है, तो खाता स्थानांतरण का निर्णय मृतक की इच्छा से किया जा सकता है, लेकिन यह जटिल हो सकता है। रोथ आईआरए मालिकों को अपने लाभार्थियों का नाम जैसे ही खाता खोलते हैं, उन्हें नाम देना चाहिए और उन्हें जल्द से जल्द संभव समय पर उनकी इच्छाओं के अनुसार बदलना चाहिए। इससे यह सुनिश्चित होगा कि खाते में पैसा उस व्यक्ति को जाता है जिसके लिए यह करना था। अधिकांश रोथ IRAs के पास अलग-अलग लाभार्थी रूप हैं जिनके लिए ऐसा करने के लिए पूरा किया जाना आवश्यक है।
• गलत लाभार्थी को चुनना विवाहित जोड़े आम तौर पर एक दूसरे को अपने रोथ खातों के लिए प्राथमिक लाभार्थियों के रूप में सूचीबद्ध करते हैं जब एक पति का मृत्यु हो जाती है, तो दूसरे पति या पत्नी आम तौर पर धन को संभालते हैं और फिर दूसरी पति की मृत्यु पर एक और लाभार्थी को फिर से पारित कर दिया जाता है। लेकिन यह पैसे के लिए एक छोटे लाभार्थी को छोड़ने के लिए बुद्धिमान हो सकता है, क्योंकि वे वितरणों को अपने जन्मों से बाहर खींच सकते हैं और कर-मुक्त वितरण का आनंद ले सकते हैं जो दशकों तक रह सकते हैं। शिकागो में कानून फर्म मैकडरमॉट विल एंड इमरी के एक साथी बॉबी बिअरहल्स ने, जर्नल को बताया कि "मौत के बाद रोथ इरा का सबसे बड़ा लाभ खाते में टैक्स मुक्त विकास और तथ्य यह है कि वितरण आय कर परिणामों के बिना किया जा सकता है।आप संभावित रूप से 50, 60 या 70 साल के लिए आयकर मुक्त विकास को बढ़ा सकते हैं। "हालांकि, एक छोटे लाभार्थी को रोथ छोड़ने से कुछ मामलों में संपत्ति या पीढ़ी के स्थानांतरण हस्तांतरण करों को चालू कर सकता है। (संबंधित पढ़ने के लिए, देखें: रोथ IRA के साथ जुड़े जोखिम क्या हैं। )
• आवश्यक न्यूनतम वितरण प्राप्त करने की उपेक्षा करना रोथ आईआरए के वारिस वाले गैर-पति-पत्नी के लाभार्थियों को आम तौर पर उस वर्ष के 31 दिसंबर तक उनसे वितरण करना शुरू करना आवश्यक होता है जिसमें पिछले खाते के मालिक की मृत्यु हो गई थी। यदि लाभार्थी ऐसा करने में विफल रहता है, तो उन्हें वितरण के फैलाव को अपने जीवनकाल से बाहर करने के बजाय पांच साल के भीतर सभी पैसे वापस लेने के लिए मजबूर किया जा सकता है।
• एक विश्वास का गलत तरीके से इस्तेमाल करना रोथ परिसंपत्तियों को मृत्यु के बाद ट्रस्ट में डालना एक अच्छा विचार हो सकता है- जब तक यह सही प्रकार का विश्वास है और नामित लाभार्थियों को ट्रस्ट में विशेष रूप से नाम दिया गया है ट्रस्ट को एक कंडिट ट्रस्ट होने की जरूरत है जो हर साल आरएमडी ले जायेगा। ट्रस्ट को वितरण और लाभार्थियों से संबंधित सभी विवरणों को समझने की ज़रूरत है या नहीं, आईआरएस को यह आवश्यक हो सकता है कि ट्रस्ट पांच साल के भीतर खाते में सभी आय को छित कर दे।

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रोथ आईआरए (आईआरएएस) लाभार्थियों को जीवन के लिए कर-मुक्त आय के साथ प्रदान कर सकती हैं अगर उन्हें ठीक से संभाला जाता है खाता मालिकों को यह सुनिश्चित करने की ज़रूरत है कि सही लाभार्थियों को उनके खाते में सूचीबद्ध किया गया है। जो लोग लाभार्थी के रूप में एक ट्रस्ट का नाम दे रहे हैं, उन्हें यह सुनिश्चित करने के लिए कानूनी और वित्तीय सलाह प्राप्त करना चाहिए कि पैसा सही ढंग से वितरित किया जाएगा। रोथ IRAs पर अधिक जानकारी के लिए, आप www पर आईआरएस वेबसाइट से प्रकाशन 590 डाउनलोड कर सकते हैं। आईआरएस। gov। (संबंधित पढ़ने के लिए, देखें: रोथ आईआरए की एक परिचय। )