जब आप अपनी नौकरी छोड़ते हैं या योग्य घरेलू रिलेशंस ऑर्डर (क्यूडीआरओ) के तहत 401 (के) प्लान से वितरण प्राप्त करते हैं या आप एक लाभार्थी हैं जो 401 (के) प्लान खाते को प्राप्त करता है, तो आप एक व्यक्तिगत रोथ IRA या एक परंपरागत इरा को खाते पर रोल कर सकते हैं। कौन सा विकल्प बेहतर है? यहाँ पर विचार करने के लिए कुछ कारक हैं

वर्तमान कर बनाम भविष्य कर बचत

विकल्प अब या बाद में कर का भुगतान करने के बीच है। यदि आप अपने 401 (के) खाते से एक पारंपरिक आईआरए में एक रोलओवर बनाते हैं, तो आप वर्तमान कर का भुगतान नहीं करते हैं। (विशेष नियम नामित रोथ खातों के रोलओवर पर लागू होते हैं, बाद में समझाया गया)

एक पारंपरिक आईआरओ को रोलओवर बनाने का सबसे अच्छा तरीका है कि योजना व्यवस्थापक सीधे फंड को अपने आईआरए में स्थानांतरित कर दें। इस तरह से हस्तांतरित राशि पर कोई स्वचालित रोक नहीं होगा। यदि आप एक वितरण लेते हैं, तो 20% को रोक दिया जाएगा, जिससे आपको रोकथाम के लिए पूर्व निर्धारित राशि की आवश्यकता होती है, यदि आप वितरण पर कर से बचने के लिए 60 दिनों के भीतर एक पूर्ण रोलओवर बनाने का निर्णय लेते हैं। (जब आप वितरण के वर्ष के लिए अपनी आयकर रिटर्न फ़ाइल करते हैं तो आप रोक को वापस ले लेंगे।)

हालांकि, यदि आप पारंपरिक आईआरए को एक रोलओवर बनाते हैं, तो आपको 70 1 (या उससे पहले की उम्र में कर योग्य वितरण करना शुरू करना होगा यदि आप कर्मचारी नहीं हैं जो 401 (के) था) । कर स्थगित हमेशा के लिए नहीं होगा।

इसके विपरीत, यदि आप रोथ आईआरओ रोलओवर चुनते हैं, तो आपको संपूर्ण खाते को कर योग्य आय के रूप में तुरंत ध्यान रखना चाहिए। आप इस राशि पर अब कर का भुगतान करेंगे (यदि लागू हो तो संघीय आयकर के साथ-साथ राज्य आय कर भी) क्या अधिक है, आपको कर का भुगतान करने के लिए धन की आवश्यकता होगी और दायित्व के लिए खाते को रोकने या भुगतान करने के लिए अनुमानित कर का भुगतान करना पड़ सकता है हालांकि, मानते हुए कि आप कम से कम पांच साल के लिए रोथ इरा को बनाए रखेंगे और अन्य आवश्यकताओं को पूरा करेंगे, फिर सभी फंड - आपका कर-बाद में योगदान और उन पर आय - कर मुक्त है

रोथ आईआरएएस के लिए कोई आजीवन वितरण की आवश्यकता नहीं है, इसलिए धन खाते में रह सकते हैं और कर-मुक्त आधार पर आगे बढ़ना जारी रख सकते हैं। आप अपने वारिस को इस कर-मुक्त घोंसले अंडे को छोड़ सकते हैं (हालांकि उन्हें अपने जीवन की प्रत्याशा में खाते को नीचे खींचना है)

निजी कारक विचार करने के लिए

जहां आप वित्तीय रूप से अब बनाम हैं, जहां आप सोचते हैं कि जब आप फंड में टैप करेंगे तो आप होंगे? इस प्रश्न का उत्तर देने से आप निर्णय ले सकते हैं कि किस रोलओवर विकल्प का उपयोग करना है। यदि आप अब उच्च टैक्स ब्रैकेट में हैं और पांच साल से पहले धन की आवश्यकता की उम्मीद करते हैं तो रोथ आईआरए का अर्थ नहीं हो सकता है। आप एक उच्च टैक्स बिल को मोर्चे पर भुगतान करेंगे और फिर कर मुक्त विकास से प्रत्याशित लाभ खो देंगे जो कि अमल नहीं होगा। इसके विपरीत, यदि आप अभी एक मामूली कर ब्रैकेट में हैं लेकिन भविष्य में उच्च कर ब्रैकेट में होने की उम्मीद है, तो भविष्य में टैक्स सेविंग के मुकाबले कर की लागत अब छोटी हो सकती है (यह मानते हुए कि आप पर करों का भुगतान कर सकते हैं रोलओवर अब)।

क्या आपको अपने सुनहरे वर्षों से पहले धन की आवश्यकता होगी? यदि आपको धन की आवश्यकता हो, तो पारंपरिक आईआरए से सभी निकासी नियमित आयकर के अधीन होते हैं, प्लस जुर्माना यदि आप 59 वर्ष से कम उम्र के होते हैं और पेनल्टी अपवाद के लिए योग्य नहीं होते हैं इसके विपरीत, बाद में कर योगदान (आप पहले से ही करों का भुगतान करने वाले स्थानांतरित धन) के एक रोथ इरा से निकासी कर कभी नहीं कर सकते हैं। यदि आप योगदान पर आय निकालना चाहते हैं, तो आप पर कर लगाया जाएगा; ये भी 10% जुर्माना के अधीन हो सकते हैं यदि आप 59 वर्ष से कम उम्र के हैं और पेनल्टी अपवाद के लिए योग्य नहीं हैं

क्या आपने विरासत के जरिए खाता प्राप्त किया? यदि हां, तो आप किसी भी खाते में एक सीधा रोलओवर बना सकते हैं, लेकिन आपको तुरंत वितरण शुरू करना होगा (आपकी आयु के बावजूद) अधिकतर लाभार्थियों के लिए, रोथ IRA का उपयोग करने के लिए खाते पर टैक्स का भुगतान करने के लिए केवल इस विकल्प के खिलाफ काम करने के लिए नीचे ड्राइंग शुरू करना होगा।

यह सभी या कुछ भी नहीं है

आप अपने वितरण को पारंपरिक और रोथ इरा के बीच विभाजित कर सकते हैं (401 (के) प्लान एडमिनिस्ट्रेटर मानते हैं) आप किसी भी स्प्लिट का चयन कर सकते हैं जो आपके लिए काम करता है (उदाहरण के लिए, 75% पारंपरिक IRA और 25% को रोथ आईआरए)।

नियोक्ता स्टॉक पर रोल न करें

यदि आप अपने खाते में इस निवेश को पकड़ते हैं, तो इसका मतलब यह हो सकता है कि नहीं इसे रोल करने के लिए (आप खाता शेष की शेष राशि को स्टॉक से ऊपर रोल कर सकते हैं )। इसका कारण शुद्ध अवास्तविक प्रशंसा (एनयूए) है। जब आप वितरण लेते हैं तो एनयूए स्टॉक के मूल्य के बीच का अंतर होता है, जब यह आपके खाते में जाता है और इसका मूल्य जब आप स्टॉक का वितरण करते हैं और एनयूए को स्थगित करने के लिए नहीं चुनते हैं, तो आप केवल एनयूए पर कर लगाते हैं। एनयूए पर कर का भुगतान करके, यह स्टॉक में आपका टैक्स आधार बन जाता है, इसलिए जब आप इसे बेचते हैं - तत्काल या भविष्य में - आपकी कर योग्य लाभ इस राशि में वृद्धि है। एनयूए पर मूल्य में कोई भी वृद्धि पूंजी लाभ हो जाती है आप तुरंत स्टॉक बेच सकते हैं और पूंजीगत लाभ प्राप्त कर सकते हैं (यदि आप स्टॉक को वितरित किया जाता है, तो एनयूए पर टैक्स को स्थगित नहीं करते हैं तो पूंजीगत लाभ उपचार के लिए एक साल से अधिक सामान्य होल्डिंग अवधि की आवश्यकता लागू नहीं होती है)।

इसके विपरीत, यदि आप स्टॉक को एक परंपरागत आईआरए में रोल करते हैं, तो आप अब एनयूए पर कर का भुगतान नहीं करेंगे, लेकिन सभी शेयरों की तारीख, प्लस प्रशंसा, को वितरित किए जाने पर सामान्य आय के रूप में माना जाएगा ।

निर्दिष्ट रोथ खातों के लिए विशेष नियम

अगर आपकी 401 (के) योजना में यह सुविधा थी, तो इन नामित रोथ खातों में योगदान केवल रोथ इरा तक ही लाया जा सकता है। यह समझ में आता है क्योंकि आपने पहले से ही निर्दिष्ट रोथ खाते में योगदान के लिए धन पर कर का भुगतान किया है। आप रोलहोवर पर रॉथ इरा को कोई भी कर का भुगतान नहीं करते हैं।

नीचे की रेखा

कोई भी रोलओवर निर्णय लेने से पहले, यह विचार करें कि क्या आपका खाता आपके पूर्व नियोक्ता के साथ रखेगा, उसे नए नियोक्ता की योजना में स्थानांतरित करें या बस वितरण ले लो और अब कर का भुगतान करें। (इस पर अधिक जानकारी के लिए, आपका 401 (के) से अधिक रोल करने के लिए सर्वोत्तम तरीके पढ़ें ) 401 (के) योजना के माध्यम से दिए गए निवेश विकल्पों की तरह अगर आपको अपना खाता रखना चाहिए, तो यह समझ में आता है।इसी तरह, नए नियोक्ता को धन हस्तांतरित करना उचित है यदि आप नई योजना में निवेश विकल्प पसंद करते हैं और यह योजना एक रोलओवर की अनुमति देता है। आमतौर पर वितरण लेना उचित नहीं है क्योंकि आप भविष्य की सेवानिवृत्ति बचत खो देते हैं। लेकिन अगर यह राशि छोटा है और आपके पास अभी इसकी आवश्यकता है, तो खो बचत बहुत महत्वपूर्ण नहीं होगी। यदि आप एक पारंपरिक या रोथ IRA में एक रोलओवर बनाने का निर्णय लेते हैं, तो आप अपनी सेवानिवृत्ति बचत पर अधिक से अधिक नियंत्रण प्राप्त कर सकते हैं, एक रोलर ऑप्शन आपके लिए बेहतर है यह तय करने के लिए जानकार कर सलाहकार के साथ काम करें।

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