लोग कई कारणों से जीवन बीमा खरीदते हैं, और यह कुछ अनूठी विशेषताओं को प्रदान करता है जो कि कई अन्य वित्तीय उत्पादों में नहीं मिलते हैं। उदाहरण के लिए, विशेष रूप से एक पॉलिसी के शुरुआती वर्षों में लाभ उठाने पर, जहां आप बड़े मौत के लाभ में लॉक करने के लिए एक छोटा प्रीमियम का भुगतान करते हैं या एक घटना (मौत के लाभ) के लिए समय की तरलता की क्षमता।

आईआईएलटी

बीमाकर्ता जीवित है, साथ ही भुगतान की जाने वाली आय को प्रबंधित और वितरित करने के लिए एक अनिवार्य जीवन बीमा ट्रस्ट (आईएलआईटी) एक शब्द या स्थायी जीवन बीमा पॉलिसी या नीतियों को नियंत्रित करने और नियंत्रित करने के लिए बनाई गई है बीमाधारक की मृत्यु एक आईआईआईटी जीवन बीमा पॉलिसी मरने के लिए व्यक्तिगत और दूसरा दोनों के मालिक हो सकता है दूसरे पॉलिसी मरने के लिए दो लोगों का बीमा होता है और दूसरी मौत पर केवल मौत के लाभ का भुगतान करता है।

एक आईआईएलआईटी में कई पार्टियां हैं- अनुदानकर्ता, न्यासी और लाभार्थियों अनुदान आमतौर पर आईआईएलआईटी बनाता है और फंड करता है। आईआईएलआईटी में किए गए उपहार या स्थानान्तरण स्थायी हैं, और अनुदानकर्ता ट्रस्टी को नियंत्रण दे रहे हैं। ट्रस्टी आईएलआईटी का प्रबंधन करता है, और लाभार्थियों को वितरण मिलता है (यह भी देखें: जीवन बीमा ट्रस्ट का उपयोग करने के लिए एक अच्छा विचार कब है?)

जीवन बीमा पॉलिसी में किसी भी घटना के स्वामित्व से बचने के लिए अनुदानकर्ता के लिए यह महत्वपूर्ण है, और किसी भी प्रीमियम का भुगतान चेक खाते के स्वामित्व से होना चाहिए आईएलआईटी द्वारा अगर अनुदानी व्यक्ति मौजूदा बीमा पॉलिसी को आईआईएलआईटी को स्थानांतरित करता है, तो एक 3 साल की लुक बैक अवधि होती है जिसमें मृत्यु का लाभ अनुदान के संपत्ति में शामिल किया जा सकता है। यदि स्थानांतरण की गई नीति में बड़े संचित नकद मूल्य है तो भी उपहार देने वाली समस्याएं हो सकती हैं। यदि अनुदानी कवरेज प्राप्त करने में सक्षम होने के बारे में कोई सवाल है और आप विश्वास के सत्यापन के खर्च का भुगतान करने से पहले बीमा योग्यता का सत्यापन करना चाहते हैं, तो अनुदानदाता को कवरेज के लिए आवेदन करना होगा और स्वामी को नामित होने के ट्रस्ट के रूप में सूचीबद्ध करना होगा। एक बार बीमा कंपनी ने एक नया आवेदन दिया है, प्रारंभिक आवेदन की जगह, मालिक के रूप में ट्रस्ट को ठीक से सूचीबद्ध किया जा सकता है। तब पॉलिसी ट्रस्ट को जारी की जाएगी।

एक बार स्थापित और वित्त पोषित, एक आईएलआईटी निम्नलिखित उद्देश्यों सहित कई उद्देश्यों की सेवा कर सकता है:

संघीय और राज्य संपत्ति करों को न्यूनतम करें

यदि आप स्वामी हैं और बीमाकर्ता हैं, तो मृत्यु का लाभ जीवन बीमा पॉलिसी आपके सकल संपत्ति में शामिल की जाएगी हालांकि, जब जीवन बीमा एक आईआईएलआईटी के स्वामित्व में है, तो मृत्यु लाभ से प्राप्त आय बीमित व्यक्ति की सकल संपत्ति का हिस्सा नहीं है और इस प्रकार राज्य और संघीय संपत्ति कराधान के अधीन नहीं है। यदि आईआईएलआईटी को सही तरीके से तैयार किया जाता है, तो संपत्ति के करों का भुगतान करने में सहायता के लिए तरलता प्रदान करता है, साथ ही साथ अन्य ऋण और खर्च, अनुदानकर्ता संपत्ति से या ऋण के माध्यम से संपत्ति खरीद कर।साथ ही, आजीवन उपहार आईआईएलआईटी में परिसंपत्तियों को स्थानांतरित करके अपने कर योग्य संपत्ति को कम करने में सहायता कर सकते हैं।

उपहार करों से बचें

एक योग्य प्रारूप तैयार आईआईटी ने उपहार कर परिणामों को टाल दिया क्योंकि अनुदानकर्ता के योगदान को लाभार्थियों को उपहार माना जाता है उपहार करों से बचने के लिए यह महत्वपूर्ण है कि ट्रस्टी, क्रिमनी पत्र का उपयोग करके, 30-दिन की अवधि के लिए योगदान के हिस्से को वापस लेने के अपने अधिकार के विश्वास के लाभार्थियों को सूचित करें 30 दिनों के बाद, ट्रस्टी तब बीमा पॉलिसी प्रीमियम का भुगतान करने के लिए योगदान का उपयोग कर सकता है। क्रिसमी पत्र भविष्य में ब्याज के बजाय उपहार को उपहार देने के द्वारा वार्षिक उपहार कर के बहिष्करण के लिए स्थानांतरण का उत्तीर्ण करता है, इस प्रकार अधिकांश मामलों में उपहार कर रिटर्न दर्ज करने की आवश्यकता से बचने की आवश्यकता होती है।

2015 में आप जितना चाहें उतने लोगों को 14,000 डॉलर प्रति वर्ष दे सकते हैं। $ 14,000 में सभी उपहार शामिल हैं एक विवाहित दंपति एक व्यक्ति को $ 28,000 सालाना, उपहार कर मुक्त देते हैं। एक जोड़ी के उपहार की कुल संख्या की कोई सीमा नहीं है आप $ 5, 430, 000 की अपनी जीवनकाल संपत्ति कर छूट के लिए अतिरिक्त शुल्क के साथ अतिरिक्त 14,000 डॉलर प्रति वर्ष दे सकते हैं।

सरकारी लाभ

एक आईआईएलआईटी द्वारा स्वामित्व वाली जीवन बीमा पॉलिसी से प्राप्त आय ट्रस्ट लाभार्थी के लाभों की सुरक्षा में मदद कर सकता है जो कि सामाजिक सहायता प्राप्त कर रहा है जैसे कि सामाजिक सुरक्षा विकलांगता आय या मेडिकाइड ट्रस्टी ध्यान से नियंत्रित कर सकते हैं कि ट्रस्ट के वितरण का उपयोग कैसे किया जाता है ताकि सरकारी लाभ प्राप्त करने के लिए लाभार्थी की पात्रता में हस्तक्षेप न करें।

एसेट प्रोटेक्शन

प्रत्येक राज्य के पास अलग-अलग नियम और सीमाएं हैं जो लेनदारों से कितना नकद मूल्य या मृत्यु लाभ सुरक्षित हैं आईएलआईटी में आयोजित की जाने वाली इन सीमाओं के ऊपर कोई कवरेज आम तौर पर अनुदानकर्ता और / या लाभार्थी के लेनदारों से सुरक्षित है हालांकि लेनदारों आईआईएलआईटी से किए गए किसी वितरण को संलग्न कर सकते हैं।

वितरण लाभार्थियों को आपकी पॉलिसी की आय प्राप्त करने पर आईएलआईटी के ट्रस्टी को विवेकाधीन अधिकार प्राप्त हो सकते हैं और वितरण और नियंत्रण कर सकते हैं। बीमा राशि का तुरंत भुगतान आपके एक या सभी लाभार्थियों को दिया जा सकता है या आप निर्दिष्ट कर सकते हैं कि लाभार्थियों को वितरण कब और कब प्राप्त हुए। भरोसे के लाभार्थियों को कुछ मील के पत्थर प्राप्त करने के लिए विवेक का विवेक भी हो सकता है, जैसे कि कॉलेज से स्नातक होना, पहले घर खरीदने या बच्चा होना यह वास्तव में आप पर है यह सुनिश्चित करने के लिए दूसरे विवाहों में यह उपयोगी हो सकता है कि संपत्ति कैसे वितरित की जाती है या अगर ट्रस्ट के अनुदानकर्ता में नाबालिग बच्चे हैं या वित्तीय सुरक्षा की आवश्यकता है (यह भी देखें: कैश वैल्यू एक लाइफ इंश्योरेंस पॉलिसी में कैसा है।)

लीगेसी प्लानिंग

पीढ़ी-लंपट स्थानांतरण ट्रांसफर (जीएसटी) ने दोनों उपहारों में पूर्ण उपहारों और हस्तांतरण के लिए 40% का कर लगाया है असंबंधित व्यक्तियों का लाभ जो 37 से अधिक है। दाता से 5 वर्ष कम या दाता से कम एक पीढ़ी से अधिक उम्र के संबंधित व्यक्ति एक सामान्य उदाहरण बच्चों के बजाय पोते को भेंट कर रहा है।एक आईएलआईटी ट्रस्ट के पीढ़ी-लिविंग ट्रांसफर (जीएसटी) टैक्स छूट के अनुदान को जीवन बीमा पॉलिसी खरीदने और फंड करने के लिए ट्रस्ट को उपहारों का उपयोग करके लाभ उठाने में मदद करता है। चूंकि मृत्यु के लाभ से प्राप्त आय को अनुदानक संपत्ति से बाहर रखा गया है, परिवार की कई पीढ़ियों - बच्चों, पोते और महान पोते - संपत्ति से मुक्त ट्रस्ट संपत्ति और जीएसटी कर से लाभ हो सकता है।

कर

अपरिवर्तनीय ट्रस्ट के पास एक अलग कर पहचान संख्या और एक बहुत आक्रामक आय कर अनुसूची है हालांकि, जीवन बीमा पॉलिसी में जमा नकद मूल्य कर से मुक्त होता है जैसा कि मृत्यु लाभ भी है इसलिए आईआईएलआईटी में स्वामित्व वाली पॉलिसी होने के साथ कोई करों के मुद्दे नहीं हैं। यदि ठीक तरह से डिजाइन किया गया है, तो आईआईएलटी ट्रस्टी को लागत के आधार पर ऋण और / या वितरण लेकर, संचित नकद मूल्य तक पहुंच की अनुमति दे सकता है, भले ही बीमाकर्ता जीवित है हालांकि, एक बार मौत के लाभ का भुगतान किया गया है, अगर आय ट्रस्ट में रहती है, लाभार्थियों को अर्जित और वितरित नहीं किया गया कोई भी निवेश आय पर लगाया जा सकता है।

निचला रेखा

आईआईएलआईटी एक शक्तिशाली उपकरण है जिसे कई संपदा प्रबंधन योजनाओं में माना जाना चाहिए ताकि यह सुनिश्चित किया जा सके कि आपकी नीति का उपयोग आपके परिवार के लाभ के सर्वोत्तम तरीके से किया जाता है। और यहां तक ​​कि $ 5 पर संघीय संपत्ति और उपहार कर छूट के साथ। 43 मिलियन, राज्य संपत्ति करों को देना अभी भी संभव है। कई राज्यों ने आपकी संपत्ति 1 करोड़ डॉलर या इससे कम करनी शुरू कर दी है।