टैक्स देनदारी बढ़ती है जो निवेश आय उत्पन्न करती है एक गंभीर विचार है, चाहे आपके टैक्स ब्रैकेट की परवाह किए बिना। हालांकि, सभी निवेश आय पर समान रूप से कर लगाना पड़ता है। लंबी और छोटी अवधि के पूंजीगत लाभ के कराधान के बीच अंतर की एक फर्म की समझ अपने निवेश पोर्टफोलियो के फायदे सुनिश्चित करने के लिए महत्वपूर्ण है जो लागतों से अधिक है।

अल्पकालिक बनाम दीर्घकालिक पूंजीगत लाभ

लंबे समय तक और अल्पावधि पूंजी लाभ में अंतर निवेश के समय की अवधि में है। सीधे शब्दों में कहें, दीर्घावधि पूंजीगत लाभ, जो एक वर्ष से अधिक के लिए आयोजित निवेश से प्राप्त होते हैं। यदि आप शेयर के 100 शेयरों को 20 डॉलर प्रति शेयर खरीदते हैं और उन्हें छह महीने बाद प्रति शेयर 25 डॉलर में बेचते हैं, तो आईआरएस द्वारा मुनाफे में 500 डॉलर अल्पकालिक पूंजी लाभ माना जाता है।

यह भेद अत्यंत महत्वपूर्ण है क्योंकि अल्पकालिक और दीर्घकालिक पूंजीगत लाभ पर अलग-अलग तरीके से कर लगाया जाता है। वास्तव में, आपके टैक्स ब्रैकेट पर निर्भर करते हुए, यदि आप ऊपर दिए गए उदाहरण में एक साल या उससे अधिक के लिए 100 शेयर रखेंगे, तो शेयर की कीमत में वृद्धि जारी रहेगी, लेकिन अभी भी कम कर समय का भुगतान करने पर आप अधिक पैसा कमा सकते हैं। इसके अलावा, केवल आपकी शुद्ध निवेश आय कर योग्य है, जिसका मतलब है कि अगर आप एक निवेश से 500 डॉलर प्राप्त करते हैं, लेकिन एक ही कर वर्ष में दूसरे पर $ 500 खो देते हैं, तो आपका शुद्ध लाभ $ 0 होता है और आपको अतिरिक्त करों का भुगतान करने की आवश्यकता नहीं होती है यदि आप एक नुकसान शुद्ध करते हैं, तो आप इसे कर कटौती के रूप में सूचीबद्ध कर सकते हैं।

अल्पकालिक पूंजीगत लाभ कर दर

अल्पकालिक पूंजीगत लाभ सामान्य आय के रूप में लगाया जाता है इसका अर्थ है कि एक वर्ष से कम समय तक आयोजित होने वाले निवेश से आपको प्राप्त होने वाली किसी आय को साल के लिए आपकी कर योग्य आय में शामिल किया जाना चाहिए। यदि आपके पास 60,000 डॉलर वेतनमान से कर योग्य आय में और $ 5, 000 अल्पकालिक निवेश से है, तो आपकी कुल कर योग्य आय $ 65,000 है। यदि आप एक व्यक्ति के रूप में फ़ाइल करते हैं, तो आप 25% टैक्स ब्रैकेट में होंगे और $ 12 , वर्ष के लिए आयकर में 021. 25 (2015 टैक्स टेबल का उपयोग करते हुए) बेशक यदि आप कुछ कर कटौती या क्रेडिट के लिए योग्य हैं तो यह राशि कम हो सकती है।

लंबी अवधि के कैपिटल गेन टैक्स दरें

आईआरएस ने दीर्घकालिक पूंजीगत लाभ को काफी हद तक कम दर पर कर दिया है ताकि व्यक्तियों और व्यवसायों को अपने निवेश को बनाए रखने के लिए प्रोत्साहित किया जा सके। दीर्घकालिक पूंजीगत लाभ दर के बीच का अंतर, आमतौर पर केवल पूंजी लाभ दर के रूप में संदर्भित किया जाता है, और साधारण आयकर की दर, जो अल्पकालिक लाभ पर लागू होती है, 20% हो सकती है।

2015 में, 10 और 15% आयकर ब्रैकेट के लिए कैपिटल गेन रेट 0% है, जिसका अर्थ है कि कम से कम कमाई करने वाले को एक वर्ष से अधिक समय तक निवेश से मुनाफे पर किसी भी आयकर का भुगतान करने की आवश्यकता नहीं है।

25 से 35% कर ब्रैकेट में रहने वालों के लिए, कैपिटल गेन टैक्स 15% हैधनी नागरिकों के लिए जो 39 में आते हैं। 6% आयकर ब्रैकेट, पूंजीगत लाभ दर अभी भी केवल 20% है

मान लें कि, ऊपर दिए गए उदाहरण में, आपकी $ 5, 000 निवेश आय में एक वर्ष से अधिक लंबे समय तक आयोजित होने वाले दीर्घकालिक निवेश से है। इस मामले में, एक व्यक्ति के रूप में आपकी टैक्स ब्रैकेट अभी भी 25% रहेगा, लेकिन सिर्फ $ 60, 000 के लिए, जिस पर आप $ 10, 793 बकाया होगा। 25. अतिरिक्त 750 डॉलर के लिए आप केवल अपने कैपिटल गेन पर 15% का भुगतान करेंगे । $ 12 की कुल कर देनदारी के बजाय, 021. 25, आपको केवल $ 11, 543 का ही होगा। 25 आय की समान राशि के लिए आपके निवेश की आय जितनी अधिक होगी, उतना ही महत्वपूर्ण यह अंतर बन जाता है।

मठ पर एक नजर: औसत जो

मान लें कि आप शेयर बाजार में $ 1,000 का निवेश करते हैं। दो महीने के समय में, आप उन शेयरों को $ 2,000 के लिए बेच सकते हैं। हालांकि, यदि आप उन्हें पूरे वर्ष रख देते हैं, तो मूल्य 3,00,000 डॉलर के लिए कूदता है। बेशक, अपने पैसे को दोहरीकरण की प्रबलता इतनी जल्दी मजबूत है, लेकिन एक बार आप दोनों विकल्पों के कर निहितार्थ पर विचार करते हैं, तो विकल्प इतना स्पष्ट नहीं हो सकता है

यदि आप 15% टैक्स ब्रैकेट में हैं, तो अपने सामान्य आय करों के अलावा $ 150 की कुल कर देयता के लिए, यदि आप अपने शेयरों को बेचते हैं, तो आपको अपने $ 1, 000 के लाभ का 15% का भुगतान करना होगा। यदि आप और 10 महीनों के लिए इंतजार करते हैं, तो आप कमाए गए 2,000 डॉलर के मुनाफे में आपका कर मुक्त है।

जिस सड़क पर आप अधिक पैसा कमा रहे हैं कई सालों का अनुमान लगाया है और 28% टैक्स ब्रैकेट में उतरा है। आपको एक समान निवेश परिदृश्य के साथ प्रस्तुत किया जाता है, इसलिए आप कुछ जल्दी गणना करते हैं और यह तय करते हैं कि अल्पकालिक लाभ लेने से आप 280 डॉलर खर्च कर सकते हैं, जबकि लंबी अवधि के प्रभावी होने की प्रतीक्षा करते हुए 15% * $ 2 की कर देयता पैदा होती है, 000, या $ 300 हालांकि लंबी अवधि के लाभ के लिए कुल कर अधिक है, इसलिए लाभ भी है। अल्पकालिक परिदृश्य में, आपकी कर की दर आपके शुद्ध लाभ को $ 720 तक कम कर देती है। लंबी अवधि के परिदृश्य में, थोड़ी अधिक टैक्स बोझ के साथ, आपका शुद्ध लाभ अभी भी $ 1, 700 है।

मठ पर एक नजर: एक अमीर निवेशक

आप काम पर एक सुपर स्टार हैं रैंक करता है ताकि आप प्रति वर्ष इतने कमाते हैं कि अंकल सैम आपको उच्चतम संभव दर से 39. 6% सभी पूंजी के साथ काम करने के लिए, आप $ 1,000 के बदले 10, 000 डॉलर का निवेश करने में सक्षम हैं। दो महीनों में, आपके निवेश में मूल्य 15,000 डॉलर तक बढ़ गया है, लेकिन एक पूर्ण वर्ष के बाद, यह तीन गुना $ 30,000 इस प्रकार की निवेश आय का कर के निहितार्थ आपके संसाधनों पर एक गंभीर नाली हो सकता है, इसलिए गणित को देखना अधिक महत्वपूर्ण है।

अगर आप त्वरित धन लेते हैं, तो आप अपने सामान्य आयकरों के अलावा $ 1, 9 80 करों के अतिरिक्त आपके शुद्ध निवेश आय को $ 3, 020 तक घटा देते हैं। हालाँकि, अगर आप एक साल तक गुजरते हैं, तो आपका दीर्घकालिक 20% की कैपिटल गेन टैक्स रेट में किक और आपकी कर दायित्व कम होकर $ 4,000, या आपके 20,000 डॉलर का 20% लाभ है। फिर, आपका कुल कर अधिक है, लेकिन बहुत ज्यादा नहीं। इसके अतिरिक्त, आपका शुद्ध निवेश लाभ केवल 16, 000 डॉलर तक कम है, जो अभी भी एक बहुत ही स्वस्थ लाभ है।

ध्यान में रखें, कि व्यक्ति $ 200 से अधिक कमाते हैं, 000 भी 3 के अधीन हैं8% शुद्ध निवेश आयकर जो कि उनके लघु या दीर्घकालिक पूंजीगत लाभ कर दर के अतिरिक्त लागू होते हैं।

लाभांश का कराधान

लाभांश की आय आपके पोर्टफोलियो में शेयरों द्वारा उत्पन्न होती है जो शेयरधारकों को कंपनी के मुनाफे की पुनर्वितरण के साधन के रूप में लाभांश देती है और निवेशकों के लिए उनके निरंतर सहयोग के लिए शुक्रिया अदा करते हैं। पूंजीगत लाभ की तरह, जो किसी निवेश के मूल्य में वृद्धि से उत्पन्न होती है, लाभांश आय उस समय की अवधि के आधार पर लगाई जाती है जब अंतर्निहित निवेश होता है।

सामान्य तौर पर, लाभांश आय पर आपकी साधारण आयकर दर पर लगाया जाता है। हालांकि, अगर आपका निवेश कुछ आवश्यकताओं को पूरा करता है, तो आपके लाभांश को योग्य माना जा सकता है और इसके बजाय दीर्घकालिक पूंजीगत लाभ दर के अधीन हैं।

योग्य लाभांश की प्राथमिक आवश्यकताएं वे योग्य यूएएस या विदेशी निगमों द्वारा जारी की जाती हैं और एक होल्डिंग अवधि की आवश्यकता को पूरा करते हैं। लाभांश के भुगतान के लिए योग्य माना जाने के लिए, आपको पूर्व-लाभांश की तारीख से 60 दिन पहले शुरू होने वाले 121 दिन की अवधि के भीतर न्यूनतम 60 दिनों के लिए अंतर्निहित स्टॉक का स्वामित्व होना चाहिए। पूर्व-लाभांश तिथि उस तारीख को और उसके बाद किसी भी नए शेयरधारक अगले लाभांश प्राप्त करने के लिए अयोग्य हो। यह तारीख जारी करने वाले कंपनी द्वारा घोषित की जाती है जब वह लाभांश घोषित करता है

हालांकि यह जटिल लगता है, यह विनियमन उन निवेशकों को हतोत्साहित करने के लिए है, जो जारी करने वाले कंपनी में निवेश को बनाए रखने के बिना लाभ के भुगतान का लाभ लेने का प्रयास करते हैं और भुगतान के ठीक पहले स्टॉक खरीदने और तुरंत बाद बेचते हैं। निवेशक अभी भी इस रणनीति का इस्तेमाल कर सकते हैं, लेकिन उन्हें किसी भी लाभांश आय पर सामान्य आयकर दरों का भुगतान करना पड़ता है जो धारण अवधि की आवश्यकता को पूरा नहीं करता है।