जब आप 70 1/2 की मील का पत्थर की उम्र को मारते हैं, तो खेल का नियम बदल सकता है, लेकिन एक सेवानिवृत्ति के खाते में पैसा लगाने के फल आपकी पहुंच से बाहर नहीं हैं जब तक आप औपचारिक रूप से और पूरी तरह से रिटायर नहीं होते । यदि आप अभी भी अपने जीवन के इस बिंदु पर काम कर रहे हैं, तो आप शायद अपने घोंसले अंडे में एक दरार को सील करने की कोशिश कर रहे हैं या आप उन लोगों में से एक हैं जो केवल अपने डेस्क से अपने ठंडे हाथों को चुराकर उन्हें रिटायर करने के लिए तैयार होंगे। । किसी भी तरह, आपके पास विकल्प जानने के लिए आपके नीचे पंक्ति में अंतर हो सकता है

उस वर्ष में आप 70 1/2 को चालू करते हैं, कर प्रणाली परंपरागत इरा के योगदान पर ढक्कन डालती है और आवश्यक न्यूनतम वितरण (आरएमडी) के रूप में अपने सेवानिवृत्ति खातों पर प्लग खींचती है। जब आप मजदूरी कमा रहे हैं और आरएमडी बाहर खींच रहे हैं, तो टैक्स परिणाम उच्च कर दरों में हो सकते हैं और करों के अधीन होने पर आपके सामाजिक सुरक्षा लाभों का एक प्रतिशत बढ़ा है।

जब आपकी कर योग्य आय आपके जीवन की उस अवधि के दौरान उभारती है, तो एक सेवानिवृत्ति योजना या रोथ आईआरए में पैसा लगाने के लिए अभी भी उपयोगी हो सकता है। आइए सबसे लोकप्रिय सेवानिवृत्ति योजना के विकल्पों के बीच प्रमुख मतभेदों पर एक नज़र डालें और जांच करें कि अपने वितरण को अनुकूलित करने के लिए अपनी योजनाओं को कैसे ढाँचा करें।

सेवानिवृत्ति खाता हाइलाइट्स
पारंपरिक इरा
एक बार जब आप 70 1/2 को बदलते हैं, तो आपको अब परंपरागत इरा में योगदान करने की अनुमति नहीं दी जाती है। इसके अलावा, आपको वार्षिक आरएमडी लेने की प्रक्रिया शुरू करनी चाहिए।

रोथ आईआरए
अर्जित मजदूरी वाला कोई भी व्यक्ति रोथ आईआरए में योगदान कर सकता है, और कोई ऐसा जनादेश नहीं है जिसके लिए आरएमडी बनाने के लिए योगदानकर्ता या उसके पति या पत्नी की आवश्यकता होती है।

पारंपरिक 401 (के)
उम्र के बावजूद, यदि आप अभी भी काम कर रहे हैं तो आप 401 (के) में योगदान जारी रख सकते हैं। जब तक आप 5% से कम व्यवसाय के लिए काम कर रहे हैं, तब तक आपको आरएमडी लेने की आवश्यकता नहीं है।

रोथ 401 (के) उम्र के बावजूद, अगर आप अभी भी काम कर रहे हैं तो आप अपने वेतन की पूरी राशि को रोथ 401 (के) के लिए योगदान दे सकते हैं। परंपरागत 401 (के) की तरह, आरएमडी की आवश्यकता होती है एक बार जब आप सेवा से अलग होते हैं या यदि आपके पास 5% से अधिक व्यवसाय है जो आपको रोजगार देता है यह रोथ 401 (के) और इसके परंपरागत रोथ IRA समकक्ष के बीच एक महत्वपूर्ण अंतर है।
सेवानिवृत्ति योजना Showdowns

पारंपरिक इरा बनाम Pretax 401 (k)
यदि आप 70 1/2 से अधिक पुराने हैं, तो आप एक परंपरागत इरा में योगदान करने की क्षमता खो देते हैं। दूसरी ओर, 401 (के) में योगदान के लिए 70+ भीड़ पर रखा कोई उम्र प्रतिबंध नहीं है, इसलिए यह विकल्प अभी भी एक संभावना है कई मामलों में, सुनहरे उम्र के कार्यकर्ता आमतौर पर किसी प्रकार के स्व-नियोजित परामर्शदाता या ठेकेदार होते हैं, इसलिए इन लोगों को 5% या अधिक व्यापार मालिकों पर रखी गई आरएमडी आवश्यकताओं के बारे में पता होना चाहिए। पहली नज़र में, हर साल आरएमडी लेने की योजना के लिए योगदान करने का विचार मूर्खतापूर्ण लगता है, लेकिन यदि आप गणित करते हैं तो यह वास्तव में एक खराब सौदा नहीं है।
उदाहरण - Pretax 401 (k)

2011 में, एक 75 वर्षीय स्वयंरोजगार कार्यकर्ता $ 80,000 बनाकर अपने नए 401 (के) के लिए $ 22,000 का योगदान दिया; योजना की 31 दिसंबर 2011, $ 22, 000 की शेष राशि है। अब 76 वर्षीय कार्यकर्ता के लिए 2012 आरएमडी $ 1, 000 होगा। यदि आप $ 22,000 के साल के शेष का अंत लेते हैं और इसे विभाजित करते हैं एक 76 वर्षीय, 22 के आरएमडी कारक, आप $ 1,000 के कर योग्य वितरण के साथ समाप्त होते हैं। सभी के बाद कहा और किया जाता है, व्यक्ति के लिए शुद्ध परिणाम $ 21,000 का कटौती होगा।
यह मुद्दा यह है कि बचाने का अवसर काफी कम नहीं है क्योंकि आप काम करते समय आरएमडी बनाना चाहते हैं।

अयोग्य द्वारा विजेता: Pretax 401 (k)

रोथ आईआरए बनाम रोथ 401 (के)

यदि आप 70 1/2 से अधिक हैं और आप काम कर रहे हैं, तो आप दोनों प्रकारों में योगदान करने की क्षमता रखेंगे खातों का जबकि एक रॉथ IRA में योगदान कर सकते हैं जो शासित आय प्रतिबंधों को दूर करने के लिए मुश्किल हो सकता है, यह असंभव नहीं है इसका कारण यह असंभव नहीं है कि योगदान के लिए आय की अधिकतम सीमा निर्धारित की जाती है। चूंकि आय की अधिकतम सीमा आरएमडी, रोथ रूपांतरण और रोलओवर में कारक नहीं है, बहुत अधिक लोग योग्यता प्राप्त कर सकते हैं। दूसरी ओर, रोथ 401 (के) की कोई आय सीमाएं नहीं हैं जिनसे आपको निपटने की आवश्यकता है। हालांकि, आपको यह जानना होगा कि रोथ 401 (के) एस आरएमडी के अधीन हैं।
सबसे आसान योगदान के लिए विजेता श्रेणी: रोथ 401 (के)

कुल मिलाकर विजेता और फाइनल डेस्टिनेशन श्रेणी के विजेता: रोथ आईआरए
अतिरिक्त रणनीतियाँ

अपने आरएमडी छेद को एकसाथ और प्लग करें
यह लगभग एक है यह निश्चित है कि एक व्यक्ति जो अपने 70 के दशक में काम कर रहा है, के पास कई आईआरए होंगे और अन्य प्रकार की सेवानिवृत्ति योजनाएं चलती रहेंगी। नतीजतन, उन फ़्लोटिंग खातों को वार्षिक आरएमडी निकासी करने के लिए मजबूर किया जाएगा। यदि उस व्यक्ति का 5% से कम व्यवसाय है जिसके लिए वह काम कर रहा है और योजना प्रशासक उसे अनुमति देता है, तो यह व्यक्ति किसी मौजूदा आईआरए और सेवानिवृत्ति की योजना को अपने वर्तमान नियोक्ता योजना में रोल कर सकता है यह तब तक सच है जब तक व्यक्ति सेवा से अलग नहीं होता है और अभी भी काम कर रहा है।
एक बार जब व्यक्ति नियोक्ता की योजना में मौजूदा परिसंपत्तियों पर सफलतापूर्वक रोल करता है, तो उसे उन संपत्तियों से वार्षिक आरएमडी लेना पड़ेगा। इस परिदृश्य में वाइल्ड कार्ड लगभग हमेशा योजना दस्तावेज़ और व्यवस्थापक है। यदि सब कुछ सामयिक है और जब आप काम कर रहे हैं, तो आप अपने आरएमडी को कम करने में सक्षम होते हैं, आपको पूरी तरह से रिटायर होने तक रोथ रूपांतरण या शाम को राहत देने के लिए कमरे बनाने का अवसर होगा।

राज्य आयकर "फ़िल्टर"

यह उस राज्य पर निर्भर करता है, जिसमें आप रहते हैं और अपने करों को दर्ज करते हैं, कुछ राज्य जो एक राज्य आयकर लागू करते हैं, उन व्यक्तियों के लिए अधिक अनुकूल कर उपचार प्रदान करते हैं जो योगदान और वितरण करते हैं आईआरएएस और अन्य योग्य योजनाएं उदाहरण के लिए इलिनोइस में, सरकार आपके 401 (के) योगदान को आपकी राज्य आय गणना में वापस नहीं जोड़ती है; यह निवासियों को आईआरएएस से अधिक वितरण और आय से योग्य योजनाओं को घटाने की अनुमति देता है।
"राज्य कर फ़िल्टर" कमियां मौजूद हैं क्योंकि राज्य अपने निवासियों को राज्य में रहने के लिए प्रोत्साहित करना चाहते हैं और जब वे रिटायर होने पर फ्लोरिडा या टेक्सास जैसे नो-आयकर वाले राज्यों के लिए जहाज कूद नहीं जाते। उसने कहा, अगर आप पेंसिल्वेनिया जैसे राज्य में काम करते हैं और फिर कैलिफोर्निया जैसे राज्य में सेवानिवृत्त हो तो बचाव का रास्ता फंदा हो सकता है। उस स्थिति में, आप रास्ते में और बाहर निकलने के तरीके पर कर सकते हैं। आप अपनी बचत रणनीति में इन मौजूदा छापों को कैसे शामिल कर सकते हैं, आपके लक्ष्यों और आपकी सीपीए की सलाह सहित आपके विशेष परिस्थितियों पर निर्भर करेगा!

उदाहरण - एक रोथ 401 (के) से आरएमडी लेना एक व्यक्ति जो इस रणनीति पर नजर डाल सकता है वह कोई है जो 70 वर्ष से अधिक पुराना है, वह स्वयंरोजगार है और वह रोथ 401 में योगदान दे रहा है ( ट)। इस मामले में, यदि आप एक प्रीटेक्स 401 (के) में योगदान करके और बाहर के IRA को परिवर्तित करके अपनी बचत रणनीति में बदलाव करते हैं, तो आप अपने राज्य के आयकर के बोझ को कम कर सकते हैं और अपने रॉथ 401 (के) से आरएमडी लेने से बच सकते हैं। , जो एक बाद के कर खाते है।

नीचे की रेखा
70 से अधिक काम करने वाले भीड़ में रथ आईआरए के माध्यम से करों को बचाए और स्थगित करने की योग्यता है और योग्य सेवानिवृत्त सहकर्मियों के लिए मौजूद नहीं हैं। इन और अन्य औजारों को अपनी समग्र रणनीति में शामिल करके, लगभग निवृत्त होकर एक लक्षित लाभार्थी को वैध रूप से अपने समग्र कर का बोझ कम कर सकता है। हालांकि, सेवानिवृत्ति की योजना के लिए लक्षित लाभार्थी हमेशा योगदानकर्ता नहीं होता है, इसलिए प्रत्येक व्यक्ति की रणनीति को ध्यान में रखना चाहिए कि व्यक्ति के विशिष्ट लक्ष्यों के साथ-साथ आस-पास के तथ्यों और परिस्थितियां। इन रणनीतियों का लाभ उठाने का कोई भी व्यक्ति जानना चाहिए कि उनके क्रियान्वयन के आसपास के नियम जटिल हैं और कानून रात भर बदल सकते हैं। दिन के अंत में, इन या समान प्रकार की रणनीतियों को शामिल करने वाली किसी भी योजना को अपने रिटायरमेंट प्लान व्यवस्थापक के परामर्श से एक योग्य कर पेशेवर से ध्वनि सलाह प्राप्त करने के बाद ही निष्पादित किया जाना चाहिए।