संपदा-योजना प्रक्रिया हर किसी की वित्तीय योजना का एक अभिन्न अंग होना चाहिए। लाभ स्पष्ट हैं, कर बचत, परिसंपत्तियों के कुशल स्वभाव, जीवन के अंतिम निर्णय, वारिस के लिए वित्तीय सुरक्षा और मन की सामान्य शांति सहित, स्पष्ट है।

देखें: व्यक्तिगत आयकर गाइड

विवाहित जोड़ों के लिए, नियोजन नियम काफी सरल हैं I अविवाहित जोड़ों के लिए, हालांकि, क्या समलैंगिकता या विपरीत लिंग, वित्तीय और संपत्ति की योजना से संबंधित मुद्दों अक्सर काफी जटिल होते हैं, और नियमों के बोझिल होते हैं इस अनुच्छेद में कुछ महत्वपूर्ण नियोजन रणनीतियों पर प्रकाश डाला जाएगा जो अविवाहित जोड़े को दोनों भागीदारों की रक्षा के लिए विचार करना चाहिए। (इस विषय पर पढ़ना जारी रखने के लिए, विवाह, तलाक और द बिंदीदार रेखा , एक पति / पत्नी और रिलेशनशिप मनी मैटर्स होने के कर लाभ देखें।) >

अविवाहित जोड़ों पर पृष्ठभूमि की संख्या

2000 अमेरिकी जनगणना ब्यूरो के मुताबिक, यह अनुमान लगाया गया है कि 5. 5 मिलियन अविवाहित जोड़े जो यूएस में एक साथ रहती हैं, 3. 3 5 मिलियन में। 5. 5 लाख में, अनुमान लगाया गया है कि 600, 000 समान-लिंग जोड़े हैं, जो अधिकांश भाग के लिए हिट नहीं हो पाए हैं, भले ही वे चाहते थे।
जोड़ों की बढ़ती संख्या के लिए शादी करने में असमर्थ या अनिच्छुक, अप्रिय आश्चर्यों से बचने के लिए वित्तीय नियोजन महत्वपूर्ण है आखिरकार, जब यह करों और अन्य वित्तीय लाभों की बात आती है, तो हम उन समाजों में रहते हैं जो उन लोगों को लाभ प्रदान करते हैं जो उनको नहीं दंडित करते हैं। जब तक प्रणाली में परिवर्तन नहीं हो जाता, तब तक यहां कुछ सुझाव दिए गए हैं जो आप न केवल अपने आप को बचाने के लिए उपयोग कर सकते हैं, लेकिन आपके निजी वित्त के इन चार क्षेत्रों में भी आपका प्रिय व्यक्ति:

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1। अकाउंट और प्रॉपर्टी टाइटलिंग

संपत्ति या खातों की कानूनी स्वामित्व प्रभावित कर सकते हैं कि मालिक की मौत की स्थिति में उन्हें कैसे वितरित किया जाता है प्रत्येक प्रकार का अपना लाभ और कमियां हैं
सामान्य में किरायेदारों

• आम तौर पर किरायेदारों एकाधिक पार्टियों द्वारा संपत्ति के स्वामित्व को स्वामित्व के अलग प्रतिशत के साथ स्वामित्व की अनुमति देता है संपत्ति या परिसंपत्ति की बिक्री के बाद प्रत्येक पार्टी को आय का अपना विशिष्ट हिस्सा मिलता है। इसी तरह, जब एक किरायेदार-सामान्य मालिक मर जाता है, तो उनकी स्वामित्व का प्रतिशत उनकी संपत्ति का हिस्सा बन जाता है। यदि जगह में एक इच्छा है, तो संपत्ति वसीयत में सूचीबद्ध वारिसों को पारित कर दी जाएगी। इस घटना में कि कोई इच्छा नहीं है, संपत्ति, परिसंपत्ति या खाता मृतक के निवास स्थान के नियमों के अनुसार वितरित किया जाएगा।
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  जब तक आपका इरादा आपके साथी के अलावा किसी को संपत्ति छोड़ने के लिए नहीं है, यह अविवाहित जोड़ों के लिए यह एक अच्छा विकल्प नहीं है यदि हालांकि, आपका इरादा आपके सहयोगी के अलावा अन्य किसी को अपनी संपत्ति के थोक वितरित करना है, तो यह एक अच्छा विकल्प हो सकता है।

  उत्तरजीवी अधिकार के साथ संयुक्त किरायेदारों (जेटीडब्ल्यूओआरओएस)
  

• अविवाहित जोड़ों के लिए जेटीडब्ल्यूआरओएस स्वामित्व का सबसे अच्छा रूप है।आम में किरायेदारों के रूप में संपत्ति के मालिक होने से मुख्य अंतर यह है कि जेटीडब्ल्यूआरओएस के साथ मालिकों के बीच संपत्ति या परिसंपत्ति को विभाजित किया जाना चाहिए 50/50 जब मालिकों में से एक मर जाता है, तो संपत्ति स्वचालित रूप से जीवित मालिक को स्थानांतरित कर देती है।
  पाठकों को सावधानी बरतनी चाहिए कि परिसंपत्तियों को "उत्तरजीविता के अधिकार के साथ" पढ़ना चाहिए; इस शब्द की अनुपस्थिति में परिसंपत्ति या संपत्ति के स्वामित्व को किरायेदारों में आम के रूप में माना जाएगा। अन्य महत्वाकांक्षी विचार जब जेटीडब्ल्यूआरओएस के रूप में परिसंपत्तियों का नाम देते हैं, तो वह आदेश है जिसमें परिसंपत्ति, संपत्ति या खाते का शीर्षक है, वह महत्वपूर्ण है। आय, लाभ और नुकसान की सूचना पहले स्वामी के सामाजिक सुरक्षा नंबर (एसएसएन) के तहत की जाएगी यह लाभप्रद साबित हो सकता है जब यह टैक्स प्लानिंग की बात आती है अगर मालिकों में से एक काफी कम टैक्स ब्रैकेट में है दूसरी ओर, उच्च टैक्स ब्रैकेट वाला मालिक करों का दाखिल करते समय कटौती का इस्तेमाल कर सकता है।
  यह ध्यान रखना ज़रूरी है कि जब भी जेटीडब्ल्यूआरओएस नामक अपनी संपत्ति के लिए बहुत सरल है, तो आंतरिक राजस्व सेवा परिसंपत्ति का संपूर्ण मूल्य ले लेगी और इसे पहले व्यक्ति की संपत्ति के सकल मूल्य में शामिल करने की अनुमति देगा, जब तक कि जीवित भागीदार यह साबित कर सकता है कि उसने संपत्ति के लिए योगदान दिया है। इसलिए, सटीक रिकॉर्ड रखते हुए और पेपर ट्रेल्स महत्वपूर्ण हैं I यह हमेशा करना आसान नहीं होता है, और यह प्रमुख संघीय के लिए संभावित भी बना सकता है - और जीवित साथी के लिए संपत्ति-कर दायित्व अगर संपत्ति प्रति व्यक्ति संघीय संबंधित बहिष्करण राशि से अधिक हो जाती है। (जेटीडब्ल्यूआरओएस के बारे में अधिक जानकारी के लिए
  

  संयुक्त किरायेदारी के लाभ और नुकसान पढ़ें।) ट्रस्ट
  

• एक ट्रस्ट संपत्ति के मालिक होने के लिए एक और विकल्प है प्रत्येक व्यक्ति एक विश्वास पैदा कर सकता है और उस भरोसे के भीतर अपनी व्यक्तिगत संपत्ति रख सकता है। विश्वास ट्रस्टी (विश्वास का स्वामी) मर जाता है, विकलांग हो जाता है या उसकी खुद की ओर से लेनदेन करने में असमर्थ हो जाता है, तो क्या होगा की कानूनी बातें बताएगी ट्रस्ट के मालिक ने अपने / उसके पार्टनर को उत्तराधिकारी ट्रस्टी के रूप में निर्दिष्ट कर सकते हैं जिससे साथी को दंपति के मामलों का प्रबंधन करने की अनुमति मिल सकती है। (ट्रस्ट के बुनियादी प्रकारों और घटकों के बारे में जानने के लिए,
  परफेक्ट ट्रस्ट चुनें ।) ट्रस्ट सेट करना महंगा हो सकता है, ऐसा हो सकता है कि आपके पास महत्वपूर्ण संपत्ति हो और आप न केवल आपके साथी बल्कि अन्य परिवार के सदस्यों की रक्षा करें उदाहरण के लिए, जब आप मर जाते हैं तो आप अपने साथी की देखभाल करना चाह सकते हैं, लेकिन अपने साथी के मरने के बाद आप अन्य परिवार के सदस्यों को अपनी संपत्ति के शेष प्राप्त करने के लिए चाहेंगे। यह ध्यान रखना महत्वपूर्ण है कि संपत्ति और खातों में लाभार्थी के रूप में नामित विश्वास होना चाहिए या ट्रस्ट के नाम पर शीर्षक होना चाहिए।
  

  कभी-कभी गैर-विवाहित जोड़ों के लिए एक ट्रस्ट सबसे अच्छा वाहन है क्योंकि ट्रस्ट आम तौर पर प्रोबेट से बेहतर परिवार के सदस्यों द्वारा उठाई गई चुनौतियों का सामना कर सकती है। (प्रोबेट प्रक्रिया को नेविगेट करने की युक्तियों के लिए,
  

  प्रोबेट की लागतों पर बाहर निकलना पढ़ें।) 2 सेवानिवृत्ति योजनाएं

अविवाहित जोड़ों को यह सुनिश्चित करने के लिए विशेष ध्यान रखना होगा कि सही व्यक्ति को सेवानिवृत्ति लाभ प्राप्त हो और वे टालकर करों के अधीन नहीं हैं। लाभार्थी पदनाम

• यह सुनिश्चित करने के लिए कि आपके साथी को अपने सेवानिवृत्ति खातों (आईआरए, 401 (के), 403 (बी), पेंशन योजना आदि) से संपत्ति मिलती है, आपको अपने साथ एक औपचारिक लाभार्थी पदनाम फॉर्म भरना होगा सेवानिवृत्ति योजना के व्यवस्थापक बस के रूप में एक लाभार्थी पदनाम के रूप में महत्वपूर्ण अपने लाभार्थी पदनाम तारीख तक रखने है। न कि अधिक बार, लोग अपने लाभार्थी पदनाम को अपडेट करना भूल जाते हैं और गलत व्यक्ति को धन मिलता है - और, ऐसे में, आपका साथी इसके बारे में कुछ भी नहीं कर सकता है।
  एक लाभार्थी पदनाम किसी भी इच्छा के ऊपर प्राथमिकता लेता है यही जीवन बीमा पॉलिसियों के लिए भी सही है, इसलिए सुनिश्चित करें कि आप उन नीतियों के लाभार्थी को भी अपडेट करते हैं। (लाभार्थी को चुनने के महत्व के बारे में अधिक जानकारी के लिए,
  

  लाभार्थी फॉर्म को भूल नहींें पढ़ें।) रोलओवर / वितरण विकल्प
  

• सेवानिवृत्ति योजना के एक गैर-पति-पत्नी के लाभार्थी के रूप में आपके पास कुछ विकल्प जब एक सेवानिवृत्ति योजना से संपत्ति का वितरण करने की बात आती है मान लीजिए कि आपकी मौत की स्थिति में आपकी कंपनी अपने पार्टनर को आईआरए में परिसंपत्तियों पर रोल करने की इजाजत देगी। कई मामलों में गैर-पति-पत्नी के लाभार्थी को पूरी रकम का एक कर योग्य मुआवजा देने के लिए मजबूर करके अविवाहित जोड़ों के खिलाफ कंपनियों भेदभाव करती है। यह, जैसा कि आप कल्पना कर सकते हैं, शेष राशि बहुत खाएंगे, और आपके पास खाते को फैलाने की योग्यता नहीं होगी। बचे हुए पत्नियों को पूरे संतुलन को एक आईआरओ में रोलओवर कर सकते हैं, जो कि 70 साल की उम्र तक नहीं किया जा सकता है। 5. यह एक कारण है कि आपको रिटायरमेंट खाते के संतुलन पर एक इरा में रोलिंग पर विचार क्यों करना चाहिए जब आप एक नियोक्ता को छोड़ दें यदि आप ऐसा करते हैं, तो आप अपने पार्टनर को इस बात की चिंता किए बिना खाते के लाभार्थी के रूप में नाम दे सकते हैं कि आपके साथी को कर योग्य एकमुश्त-वितरण के रूप में खाते की शेष राशि वितरित करने के लिए मजबूर किया जाएगा
  पेंशन संरक्षण अधिनियम के विधान प्रभाव
  

  पेंशन संरक्षण अधिनियम 2006, सामान्यतः पीपीए के रूप में जाना जाता है, IRAs और पेंशन योजनाओं से संबंधित कई नियमों में संशोधन किया गया है, जिसमें नियम शामिल है, जो कि सेवानिवृत्ति की योजना को कॉर्पोरेट सेवानिवृत्ति योजना पर रोल करने की अनुमति देता है निधि सीधे रोथ इरा में पीपीए ने सबसे महत्वपूर्ण परिवर्तनों में से एक यह है कि गैर-पति या पत्नी के प्रतिभागियों में अब विरासत में मिली रिटायरमेंट योजना की संपत्ति को एक विरासत में आने वाले रोथ IRA में रोल करने की क्षमता है, जो कि इससे पहले नहीं कर पाई थी। यह महत्वपूर्ण है क्योंकि लाभार्थियों को विरासत में मिली परंपरागत आईआरए फंडों को एक रोथ में परिवर्तित नहीं किया जा सकता है, लेकिन वे अब इनहेरिट की गई योजनाओं की परिसंपत्तियों को विरासत में मिली रोथ में परिवर्तित कर सकते हैं।
  

• गैर-पति-पत्नी के लाभार्थी के लिए रोथ इरा का लाभ उठाने के लिए, प्रत्यक्ष हस्तांतरण आवश्यक है। अगर लाभार्थी को वितरण प्राप्त होता है (एक 60 दिन के रोलओवर), तो वे उन परिसंपत्तियों को किसी भी विरासत में आईआरए को रोलऑवर करने में सक्षम नहीं होंगे, चाहे परंपरागत या रोथ। इतना ही नहीं, लेकिन लाभार्थी वितरण पर करों का भुगतान करेगा और खाते को फैलाने की योग्यता से चूक जाएगी। फिर से, यही कारण है कि यह योजना भागीदार या लाभार्थी के लिए प्रत्यक्ष रोलओवर या ट्रस्टी-टू-ट्रस्टी ट्रांसफर का अनुरोध करने के लिए बहुत महत्वपूर्ण है।
  लेकिन इससे पहले कि आप रोट आईआरए में रॉलओवर को रोलऑफ़ करने का प्रयास करें, आपको यह सुनिश्चित करना चाहिए कि नियोक्ता योजना को गैर-पति या पत्नी के लाभार्थी रोलओवर को एक विरासत में आईआरए में शामिल करने की अनुमति है - बहुत सारी योजनाएं नहीं हैं यदि वे करते हैं, तो कुछ प्रतिबंध अभी भी लागू होते हैं। यहां दो प्रमुख चीजें हैं:
  लाभार्थी एक ही एडजस्टेड सकल आय (एजीआई) और वैवाहिक प्रतिबंधों के अधीन है जिसे किसी दूसरे मालिक ने आईआरए फंड को रोथ में परिवर्तित किया है, लेकिन केवल 2008-2009 के लिए।
  

  अगर लाभार्थी नियोक्ता योजना से रूपांतरण करता है, तो उन्हें कर का भुगतान करना होगा और अपने जीवनकाल में वितरण और करों को स्थगित करने की क्षमता नहीं होगी। यह वास्तव में इस प्रकार के खाते के कर मुक्त समझौता लाभ को सीमित करता है।
  

  1. 3। जीवन बीमा
  2. अविवाहित जोड़ों के लिए बीमा विशेष रूप से महत्वपूर्ण है क्योंकि वे विवाहित समकक्षों के समान वैधानिक संरक्षण नहीं देते हैं। वे सामाजिक सुरक्षा उत्तरजीवी के लाभ या कॉर्पोरेट पेंशन प्राप्त करने के हकदार नहीं हैं। लाइफ इंश्योरेंस आपके साथी को बचाने के लिए एक शानदार तरीका है जब आप मर जाते हैं, और किसी भी संभावित उत्तराधिकार को कवर करने के लिए संपत्ति के साथ उन्हें अपनी आय प्राप्त करने के परिणामस्वरूप भुगतान करना पड़ सकता है।

विभिन्न कंपनियों के साथ खरीदारी करना महत्वपूर्ण है, क्योंकि कुछ बीमा वाहक अविवाहित भागीदारों के लिए जीवन बीमा के लाभार्थियों के रूप में एक दूसरे को नियुक्त करने के लिए मुश्किल बनाते हैं। वे प्रश्न करेंगे कि क्या एक गैर-फ्रैमिली सदस्य के पास बीमाकर्ता के जीवन में एक आर्थिक या "बीमा योग्य हित" है। यदि दंपति एक साथ घर का मालिक है और संयुक्त ऋण (उदाहरण के लिए एक बंधक) रखता है, तो इस मुद्दे को आमतौर पर दूर किया जा सकता है (बीमा योग्य हित और अन्य बीमा अवधारणाओं के बारे में अधिक जानने के लिए, अपनी बीमा अनुबंध को समझें

।) अपरिवनीय जीवन बीमा ट्रस्ट एक अनिश्चित जीवन बीमा ट्रस्ट (आईआईएलआईटी) एक अविश्वसनीय ट्रस्ट है जिसके लिए जीवन बीमा पॉलिसी के मालिक होने का उद्देश्य बस किसी अन्य ट्रस्ट की तरह, बीमा ट्रस्ट एक अनुदानक और ट्रस्टी के बीच एक निश्चित संपत्ति का अनुबंध है, इस मामले में लाभार्थियों के लाभ के लिए एक बीमा अनुबंध। इस प्रकार के विश्वास के साथ चेतावनी यह है कि एक बार अनुदानकर्ता ट्रस्ट को संपत्ति में योगदान देता है, वे बाद में संपत्ति का स्वामित्व नहीं प्राप्त कर सकते हैं या ट्रस्ट की शर्तों को बदल सकते हैं।

इस प्रकार के विश्वास को बनाने के लिए संपत्ति कर विचार सबसे बड़ा कारण हैं अगर एक आईआईआईटी ठीक से संरचित है, तो ट्रस्ट को दी जाने वाली मौत के लाभ बीमाधारक की सकल संपत्ति में शामिल होने से मुक्त होगा। इस योजना के लिए वैध होने के लिए, अनुदानकर्ता को पॉलिसी हस्तांतरण के समय से तीन साल रहना चाहिए, अन्यथा पॉलिसी की आय अनुदान के संपत्ति से बाहर नहीं होगी। (अधिक जानकारी के लिए कि जीवन बीमा आपको करों को कैसे बचा सकता है,
स्थायी जीवन बीमा के साथ अपना कर बिल कट करें

।) 4 विल्स, हेल्थकेयर और पॉवर ऑफ अटॉर्नी निम्नलिखित भी महत्वपूर्ण दस्तावेज हैं, अविवाहित जोड़ों को स्वास्थ्य, विकलांगता और मृत्यु की स्थिति में एक-दूसरे की रक्षा करनी चाहिए: विल्स

ए अविवाहित भागीदारों को भागीदार के लिए सहायता करता है या अन्य प्रियजनोंए विवरण देगा कि आप अपनी संपत्ति को मरने के बाद किस प्रकार वितरित करना चाहते हैं। इसमें पेंशन खाते, आईआरएएस या जीवन बीमा शामिल नहीं है याद रखें कि लाभार्थी पदनाम के अनुसार क्या कहा जाता है यह ध्यान रखना ज़रूरी है कि न्यायालय में एक परिवार के सदस्यों द्वारा एक चुनाव लड़ी जा सकती है, जो बिना किसी संपत्ति के अपने जीवित साथी को छोड़ सकते हैं।
हेल्थकेयर डायरेक्टिव्स

• हेल्थकेयर (या हेल्थकेयर प्रॉक्सी) के लिए अटॉर्नी की एक टिकाऊ शक्ति आपके सबसे महत्वपूर्ण दस्तावेजों में से एक है। यह दस्तावेज़ उन व्यक्ति या व्यक्तियों को निर्दिष्ट करेगा जो आपके लिए स्वास्थ्य संबंधी निर्णय ले सकते हैं यदि आप उन्हें अपने लिए नहीं बना सकते हैं यदि आपके साथ कुछ होता है और आपके पास यह दस्तावेज नहीं है, तो अस्पताल में आपकी स्वास्थ्य सेवा के बारे में निर्णय लेने के दौरान आपके साथी को छोड़ दिया जाएगा। अविवाहित साझेदारों को भी दौरा करने से वंचित किया जा सकता है क्योंकि वे तकनीकी रूप से परिवार नहीं हैं।
  जिंदगी स्वास्थ्य देखभाल के निर्देश के साथ-साथ, आपके पास भी परिस्थितियों का दस्तावेजीकरण होना चाहिए जिनके तहत आप करते हैं या नहीं चाहते हैं कि आपका जीवन बहुत लंबा हो। आपको पहले अपने साथी के साथ इस संवेदनशील मुद्दे पर चर्चा करनी चाहिए और दस्तावेज़ तैयार करना चाहिए ताकि यह आपकी इच्छाओं का ब्यौरा बताए।
  

• अटार्नी की वित्तीय शक्ति
  अटार्नी की वित्तीय शक्ति महत्वपूर्ण है, इसलिए आपका साथी या कोई अन्य व्यक्ति आपकी ओर से वित्तीय निर्णय ले सकता है यह दस्तावेज यह निर्देशित करेगा कि आपके वित्तीय मामलों के प्रबंधन के दौरान व्यक्ति को निर्णय कैसे करना है
  

• जब अटॉर्नी की शक्तियों की बात आती है, तो सिर्फ इसलिए कि आपके पास इसका मतलब यह नहीं है कि यह स्वास्थ्य देखभाल और वित्तीय निर्णय दोनों को कवर करता है, जब तक कि यह विशेष रूप से ऐसा नहीं कहता। यह विवाहित जोड़ों के लिए कोई चिंता नहीं है क्योंकि वे कानूनी प्रणाली में आधारित एक दूसरे के लिए निर्णय लेने का अधिकार रखते हैं। (इन दस्तावेजों के महत्व पर अधिक जानकारी के लिए,
  छह एस्टेट प्लानिंग अवश्य- और
  

• तीन दस्तावेज आपको बिना
  न करें।
  

  निष्कर्ष संख्या के रूप में पढ़ें जोड़ों की गठबंधन (और समलैंगिक जोड़े जो नहीं बढ़ा सकते हैं) को टाई नहीं करने का निर्णय लेना, यह महत्वपूर्ण है कि इन जोड़ों को समझना चाहिए कि यह अप्रत्याशित घटनाओं के लिए कितना महत्वपूर्ण है कानून और कर प्रणाली उसी तरह की सुरक्षा और लाभ प्रदान करती हैं जो शादी करने वालों को प्रदान करती हैं; इसलिए, यदि वे दीर्घकालिक प्रतिबद्ध रिश्तों में हैं, तो उन्हें महंगा और अप्रिय आश्चर्य से बचने के लिए कार्रवाई करने की आवश्यकता है। क्योंकि कुछ कानून राज्य से भिन्न होते हैं और समस्याएं अक्सर बहुत जटिल होती हैं, विशेषकर जब यह संपत्ति की योजना बनाते हैं, तो जोड़ों को एक वित्तीय योजनाकार या संपत्ति योजना अटार्नी का दौरा करने के लिए समय और धन का निवेश करना चाहिए जो अविवाहित जोड़ों में विशेषज्ञता प्राप्त करने के लिए उन्हें प्राप्त करने में सहायता करता है। लक्ष्य।