जैसा कि परंपरागत पेंशन योजनाएं डोडो के रास्ते पर चली गईं हैं, यू.एस. के कर्मचारी अपने स्वयं के सेवानिवृत्ति के खातों में अपनी बचत को कम कर रहे हैं। अमेरिकियों की बढ़ती संख्या एक व्यक्तिगत रिटायरमेंट अकाउंट (आईआरए) के माध्यम से अपने घोंसले अंडे को बढ़ाना चुन रही है।

1 9 74 में अपनी स्थापना के बाद से, अमेरिकियों ने इन कर-फायदे वाले खातों में अरबों डॉलर का आनंद लिया है, दोनों ही प्रत्यक्ष योगदान के माध्यम से और नियोक्ता-प्रायोजित योजनाओं से रोलओवर के माध्यम से। कर्मचारी लाभ अनुसंधान संस्थान का अनुमान है कि करीब 25. 8 मिलियन IRAs $ 2 तक हैं। आज यू.एस. में संपत्ति में 46 ट्रिलियन की संपत्ति है।

यह आश्चर्य नहीं कि आईआरएएस अमेरिकियों के साथ इतने लोकप्रिय हैं। न केवल पारंपरिक आईआरए में आम तौर पर कर-कटौती में योगदान दिया जाता है, लेकिन खाते में आय कर-आस्थगित आधार पर बढ़ती है। दूसरे शब्दों में, यदि आपके पास पारंपरिक आईआरए हैं, तो आप उन खातों में संपत्ति पर कर नहीं लगाएंगे जब तक आप उन्हें वापस नहीं ले लेंगे। यह आपको सेवानिवृत्ति तक करों का भुगतान करने में सक्षम बनाता है, जब आपको कम कर ब्रैकेट में सबसे ज्यादा गिरावट होगी।

इसे ऊपर छोड़ दिया जाए, काम से आय के कुछ फार्म के साथ 70 के दशक से कम उम्र के किसी भी व्यक्ति को पारंपरिक आईआरए में खोल सकते हैं और योगदान कर सकते हैं - चाहे वह किसी कंपनी, स्व-नियोजित या ए गैर-कार्यरत पति या पत्नी अपने पति की जांच से काम की आय जमा करते हैं

लेकिन रिटायरमेंट के बाद पारंपरिक आईआरए कैसे काम करता है? क्या होता है जब उन करों के स्थगित IRA आय में टैप करने का समय होता है?

विन, हार या वापसी

तकनीकी तौर पर, आप किसी भी समय आईआरए से पैसे (उर्फ वितरण ले सकते हैं) निकाल सकते हैं। हालांकि, यदि आप 59 आधे वर्ष की उम्र के हिसाब से पहले अपने आईआरए से धन लेने का विकल्प चुनते हैं, तो आपको आय करों का भुगतान करने के अलावा 10% जल्दी-वापसी जुर्माना भी लगना होगा। कर और जुर्माना राशि जो आप भुगतान करेंगे वह वितरण के समय और योगदान की कर-कटौती (आपकी नियोक्ता-प्रायोजित सेवानिवृत्ति योजना द्वारा कवर की जाती हैं या नहीं, इसके आधार पर) आपकी आयु पर निर्भर करती है।

ध्यान दें कि आईआरएस इस दंड को माफ़ कर देगा जब वितरण विशेष प्रयोजनों के लिए उपयोग किया जाता है, जैसे कि बिना किसी तरह के चिकित्सा व्यय, स्वास्थ्य बीमा, उच्च शिक्षा वाले खर्च या पहले घर खरीदना। (इस पर अधिक जानकारी के लिए, देखें 9 पेनल्टी-फ्री आईआरए वापसीयां ।) अगर आप 60 दिनों के भीतर पैसे की जगह लेते हैं, तो आप अपने IRA से जुर्माना मुक्त ऋण ले सकते हैं।

"59 9 की उम्र से पहले जुर्माना के बिना ईआरए फंडों का उपयोग करने के लिए एक छोटी-सी रणनीति, 'रिवर्स रोलओवर' है, '' बेलिंगम में वित्तीय योजना इंक के संस्थापक जेम्स बी। ट्विनिंग कहते हैं, 'यह तकनीक काम करेगी जिनकी उम्र 55 वर्ष या उससे अधिक है, और एक 401 (के) है जो रोलओवर को स्वीकार करता है और 55 साल की उम्र में जल्दी सेवानिवृत्ति निकासी की अनुमति देता है।इस तकनीक के साथ, आईआरए फंड पहले 401 (के) में लुढ़क दिए गए हैं, फिर 401 (के) फंड बिना पेनल्टी ले जाते हैं। "

जब आप 59½ साल की उम्र की उम्र तक पहुंचते हैं, तो आप अपने आईआरए पेन-फ्री से वितरण शुरू करना शुरू कर सकते हैं - हालांकि, वे अभी भी आय करों के अधीन हैं। हालांकि, आपको उतना ही जल्द ही वितरण करना शुरू करना पड़ता है जब आप 59 वर्ष की हो या आप रिटायर होने के बाद भी। वास्तव में, आप उस मील का पत्थर के आधे जन्मदिन के बाद एक दशक से भी अधिक समय के लिए वितरण को स्थगित कर सकते हैं।

आवश्यक वितरण

अगले IRA मील का पत्थर का आधा जन्मदिन 70½ है, उसके बाद आप चाहिए पारंपरिक आईआरए खाते से आवश्यक न्यूनतम वितरण (आरएमडी) शुरू करना। उस समय, आप या तो आईआरए के पूरा संतुलन वापस ले सकते हैं, बस प्रत्येक वर्ष न्यूनतम राशि वापस ले सकते हैं - या बीच में एक आंकड़ा ले सकते हैं।

70 वर्ष की आयु तक पहुंचने के बाद आपको 1 अप्रैल तक अपना पहला आवश्यक न्यूनतम वितरण करना होगा। यदि आप अगस्त 2017 में 70½ घूमते हैं, तो आपको 1 अप्रैल, 2018 तक अपना पहला आरएमडी लेना होगा। यदि आप न्यूनतम वितरण करना चुनते हैं, तो आपको इसे प्रत्येक वर्ष 31 दिसंबर तक करना होगा। यदि आप 70 के दशक के बाद वर्ष के 1 अप्रैल तक अपना पहला आरएमडी विलंब करना चुनते हैं, तो आपको उसी वर्ष दूसरी आरएमडी राशि लेने की आवश्यकता होगी, जो कि आरएमडी के लिए दूसरे वर्ष के रूप में गिना जाता है।

बहुत याद रखना लगता है, ठीक है? कोई चिंता नहीं। आम तौर पर, आईआरए संरक्षक, या वित्तीय संस्थान, आपकी आरएमडी राशि की गणना करेगा और आगामी वितरण समय सीमा के बारे में आपको सूचित करेगा। एक्सेल टैक्स एंड वेल्थ ग्रुप के संस्थापक कार्लोस डायस जूनियर का कहना है, "अगर आपके पास कई ईआरए खाते हैं और कोई खराब प्रदर्शन कर रहा है, तो आप उन सभी पर आरएमडी को पूरा करने के लिए सबसे गरीब प्रदर्शन वाले IRA से [पूर्ण] आरएमडी ले सकते हैं।" झील मैरी, फ्लै में।

यदि आप अपने 70 सा जन्मदिन के बाद अपने आवश्यक इरा वितरण नहीं लेते हैं, तो क्या होता है? जर्सी सिटी, अथेरियन वेल्थ मैनेजमेंट के संस्थापक क्रिस्टोफर गेटिंग कहते हैं, "जब तक आप आरआरएस नहीं लेते हैं, तब तक गंभीर दुष्परिणाम हो सकते हैं" जब तक आप आईआरएस को यह समझाने में सक्षम नहीं हैं कि वितरण लेने में असफल होने के कारण उचित त्रुटि , आपको मिस्ड डिस्ट्रीब्यूशन के 50% का दंड कर दिया जाएगा। "

निकासी रणनीतियाँ

हालांकि आपको 70 साल की आयु में अपने IRA से वितरण शुरू करने की आवश्यकता है, इसका मतलब यह नहीं है कि आपको पैसा खर्च करना है निर्धारित करें कि आपके समग्र सेवानिवृत्ति आय योजना के आधार पर इन निधियों को सबसे अच्छा कैसे आवंटित करें अगर आपको रहने वाले खर्चों के लिए बिल्कुल नकद की ज़रूरत नहीं है, तो आप उन आईआरए वितरणों को वापस काम पर रखने का विकल्प चुन सकते हैं।

उदाहरण के लिए, आप अपनी परिसंपत्तियों को जीवन के लिए गारंटी की आय की एक धारा में बदलने के लिए एक वार्षिकी खरीदने पर विचार कर सकते हैं। (आरएमडी के साथ आप कर सकते हैं एनवाययटी के प्रकार पर कुछ सीमाएं हैं, इसलिए किसी एक को चुनने से पहले टैक्स प्रोपर्स की जांच करें।) या आप अपने आईआरए से डिपार्टमेंट्स को नगरपालिका बांड, स्टॉक, म्यूचुअल फंड या एक्सचेंज- ट्रेडेड फंड (ईटीएफ)

एक अन्य विकल्प: अपनी परंपरागत आईआरए संपत्ति को रोथ इरा में परिवर्तित करना।यदि आप ऐसा करते हैं, तो आपको अब आरएमडी के बारे में चिंता करने की ज़रूरत नहीं होगी और आपके वितरण कर योग्य नहीं होंगे। यह विशेष रूप से आईआरए धारकों को अपील करता है जो एक विरासत छोड़ना चाहते हैं। क्योंकि एक रोथ आईआरए आपके जीवनकाल के दौरान कोई आरएमडी नहीं है, आप जगहों पर संपत्ति छोड़ सकते हैं, उन्हें कर मुक्त करने की अनुमति देते हैं और खाते को अपने बचे लोगों को दे सकते हैं। हालांकि, आप इस रणनीति को लागू करने वाले वर्ष में एक भारी कर बिल का अनुमान लगा सकते हैं। (इसके बारे में अधिक जानने के लिए, परंपरागत इरा बचत को रोथ आईआरए में परिवर्तित करें।)

नीचे की रेखा

जब पारंपरिक आईआरए की बात आती है, तो इसमें कई जटिल वितरण और कर नियम होते हैं मन। यदि आप उन्हें खर्च न करते हैं तो यह निर्धारित करने के लिए मुश्किल हो सकता है कि कब और कितना वापस लेना है, और वितरण कैसे पुन: निवेश करें। मील का पत्थर 70 वर्ष की आयु से पहले अच्छी तरह से योजना शुरू करो। सभी सरकारी नियमों को देखते हुए, आप अपने IRA के साथ किसी भी अचानक चालें नहीं करना चाहते हैं।