एक बार कर के मौसम समाप्त होने के बाद, इसका मतलब यह नहीं है कि आपको रोथ आईआरए रूपांतरणों के लिए आखिरी मिनट का फैसला करने का मौका नहीं है या कोई अंशदान बदल गया है। चूंकि रूपांतरण और योगदान लंबे और अल्पकालिक धन पर महत्वपूर्ण प्रभाव डाल सकते हैं, वित्तीय सलाहकारों और करदाताओं को अंतिम संख्या से पहले उनकी संख्या दोबारा जांचना पड़ सकता है, आमतौर पर अक्टूबर के मध्य में। अक्टूबर की तारीख को गुम होने के लिए त्रुटि को उलटने के लिए आंतरिक राजस्व सेवा से एक कठिन-से-प्राप्त निजी पत्र के फैसले की आवश्यकता होगी (अधिक के लिए, देखें: गलती? एक संशोधित कर रिटर्न फ़ाइल कैसे करें ।)

आम परिदृश्य

सबसे आम त्रुटि संशोधित समायोजित सकल आय सीमाओं से अधिक होकर एक रोथ इरा को अतिरंजित कर रहा है। यदि सही नहीं है, करदाता एक 6% जुर्माना के अधीन हो सकता है; यह काफी महंगा साबित हो सकता है, निवेश की पूंजी की राशि के आधार पर। वित्तीय सलाहकार फॉर्म 1040X (साथ ही साथ कोई भी राज्य भत्ते) दाखिल करके योगदान को पुन: प्रदर्शित कर सकते हैं और रोथ IRA से स्थानांतरण का अनुरोध कर सकते हैं। (अधिक जानकारी के लिए, सकल आय बनाम समायोजित सकल आय बनाम संशोधित समायोजित सकल आय ।)

ऐसे मामले में जहां एक व्यक्ति को पारंपरिक आईआरए के बजाय रोथ इरा में योगदान करना होता है, दृष्टिकोण समान होता है: योगदान आईआरएस और पारंपरिक इरा को पुनः उल्लिखित किया जा सकता है। यदि करदाता किसी दिए गए वर्ष के दौरान रोथ IRA योगदानों को अधिकतम करने में विफल रहता है और गलती का ध्यान न मिलने पर फॉर्म 1040X तक दर्ज किए जाने के बाद, करदाता आईआरएस को रोथ आईआरए योगदान पर अतिरिक्त कर दे सकता है। (संबंधित रीडिंग के लिए, देखें: कर दस्तावेज़ आपको हमेशा रखें ।)

रॉथ आईआरए रूपांतरण को वापस करने या रद्द करने के लिए सबसे बड़ा परिवर्तन आवश्यक है, जो करदाता की निचली रेखा पर महत्वपूर्ण प्रभाव डाल सकते हैं। अक्सर, यदि कोई व्यक्ति अपने खाते के मूल्य पर पर्याप्त हानि का एहसास कर लेता है तो एक रूपांतरण को पूर्ववत करना चाह सकता है। एक रोथ इरा को व्यक्ति को पूरी रकम पर करों का भुगतान करने की आवश्यकता होगी, जबकि एक परंपरागत आईआरए उसे केवल खाते में क्या शेष रहना ही करों का भुगतान करने की अनुमति देगा। (अधिक के लिए, देखें: आपका इरा योगदान या रोथ रूपांतरण का रिर्काइटरिंग। ) निजी पत्र नियम

वित्तीय सलाहकार और करदाता, जो मध्य अक्टूबर की समय सीमा को याद करते हैं, एक निजी पत्र का अनुरोध कर सकते हैं आईआरएस इस मुद्दे को हल करने के लिए हालांकि आईआरएस को सभी मामलों में ऐसे अनुरोधों को देने की आवश्यकता नहीं है, एजेंसी एक ऐसा संरक्षक या सलाहकार त्रुटि होने पर ऐसा करती है; बहाना "मैं भूल गया" शायद ही कभी काम करता है (अधिक जानकारी के लिए, देखें:

गलत कर रिटर्न, अब क्या? ) निजी पत्र सत्तारूढ़ निर्णयों को कहीं भी छह महीने से एक वर्ष तक ले जा सकते हैं और इस मुद्दे के आधार पर $ 500 और $ 10,000 के बीच खर्च हो सकता है , बैंकरेट के मुताबिकऔर जब व्यक्ति स्वयं के लिए एक निजी पत्र का फैसला कर सकते हैं, तो अधिकांश विशेषज्ञों का सुझाव है कि वे आईआरएस से निपटने के दौरान कर पेशेवरों से परामर्श करते हैं क्योंकि त्रुटियों की लागत के कारण। कुछ अनुमानों द्वारा $ 4,000 रेंज में मिस्ड रूपांतरण लागत। (अधिक के लिए, देखें:

रोथ रूपांतरणों का सरल कर मठ ।) निजी पत्र के फैसले लागत और समय शामिल होने के कारण अंतिम उपाय होना चाहिए। इसके बजाय, वित्तीय सलाहकारों को अपने कैलेंडर को चिह्नित करना चाहिए और क्लाइंट के हिस्से पर देरी को समायोजित करने के लिए अक्टूबर के मध्य से पहले ग्राहकों के साथ चर्चा करना चाहिए। यह सुनिश्चित करने का सबसे अच्छा तरीका है कि समय सीमा पूरी हो गई है; अगर यह चूक गया है, निजी पत्र फैसले एक महंगे उपाय हैं जो सलाहकार पर खराब प्रदर्शन कर सकते हैं। (संबंधित पढ़ने के लिए, देखें:

सलाहकार: इन आम गलतियों से बचें ।) नीचे की रेखा

यहां तक ​​कि अगर टैक्स का दिन आ गया है, तो भी गलतियों को अक्टूबर के मध्य से तय किया जा सकता है। वित्तीय सलाहकार क्लाइंट कागजी कार्रवाई को दोबारा जांचने के लिए सुनिश्चित कर सकते हैं कि कोई भी IRA रूपांतरण समय पर किए गए और योगदान सही तरीके से किए गए। अक्तूबर की तारीख से संबंधित समस्याओं को हल करने में विफलता, सलाहकारों और उनके ग्राहकों को आईआरएस से एक निजी पत्र के फैसले का अनुरोध करने के लिए मजबूर कर सकता है, जो एक समय लेने वाली और महंगी दृष्टिकोण है जो सलाहकार-ग्राहक संबंधों को नुकसान पहुंचा सकता है। (अधिक जानकारी के लिए:

अगला 15 अप्रैल के लिए ये 5 कर संकल्प करें ।)