व्यक्तिगत सेवानिवृत्ति खातों (आईआरए) 401 (के) और अन्य योग्य सेवानिवृत्ति खातों के धारकों को उन खातों से 70 वर्ष की उम्र में वितरण लेने की आवश्यकता है। तर्क यह है कि उन्हें करों से वंचित किए जाने वाले योगदान करने की अनुमति दी गई थी और इन खातों में शेष राशि में कर मुक्त हुआ था। यह मामला तब भी होता है जब कर के बाद योगदान किया गया था।

आवश्यक न्यूनतम वितरण (आरएमडी), खाता धारक को कर योग्य वितरण लेने के लिए मजबूर करता है जो कि पिछले वर्ष के अंत में खाते की शेष राशि और उनकी उम्र के आधार पर होता है। तर्क यह है कि सरकार सभी कर-स्थगित वृद्धि और मूल कर-स्थगित के लिए कर एकत्र करना चाहती है और निवेशक सेवानिवृत्ति में कम टैक्स ब्रैकेट में होगा। उत्तरार्द्ध के रूप में, यह सच हो सकता है या नहीं हो सकता है कुछ सेवानिवृत्त लोगों को इन आरएमडी से नकदी प्रवाह की जरूरत नहीं है और उन्हें कम करने और परिणामी कर बिल को कम करना पसंद करते हैं। यहाँ कुछ रणनीतियों (अधिक के लिए, देखें: आवश्यक न्यूनतम वितरण की गणना कैसे करें ।)

आयु 70 से पहले डिलीवरी लेना 70½

आरएमडी के प्रारंभ से पहले वित्तीय सलाहकारों को अपने ग्राहक के टैक्स ब्रैकेट की निगरानी करनी चाहिए। यदि उनकी कर योग्य आय रिटायरमेंट के शुरुआती वर्षों के दौरान अपेक्षाकृत कम है तो यह एक ऐसे स्तर पर इन कर-आस्थगित खातों से वितरण ले जाने का अर्थ रख सकता है जो ग्राहक के मौजूदा टैक्स ब्रैकेट का पूर्ण उपयोग करेगा। इससे इन खातों के मूल्य को कम करने का अतिरिक्त लाभ होगा और इसके परिणामस्वरूप सीधी सड़क के नीचे आरएमडी की गणना सभी चीजों की समान होगी।

रोथ आईआरए रूपांतरण

पारंपरिक आईआरए खाते के सभी हिस्से को रोथ आईआरए में बदलने से पारंपरिक आईआरए खाते की मात्रा को कम करने की आवश्यकता होगी जो सड़क के नीचे आरएमडी के अधीन है। यह रणनीति किसी भी बिंदु पर नियोजित किया जा सकता है, लेकिन योजना बना रही है ऐसा करने में कोई दिलचस्पी रखने वाली कोई भी जानकार वित्तीय या कर सलाहकार के साथ परामर्श करने के लिए बुद्धिमान होगा क्योंकि रूपांतरित होने के कारण आय कर लागू होता है और रूपांतरण प्रक्रिया जटिल हो सकती है। (और अधिक के लिए, देखें: आवश्यक न्यूनतम वितरण में गलतियों को दूर करना ।)

एक रणनीति उन वर्षों में परिवर्तित करने की हो सकती है जहां ग्राहक की आय सामान्य से कम है इस पर एक स्पिन क्लाइंट की आय को अपने सेवानिवृत्ति के शुरुआती वर्षों के दौरान देख सकते हैं यदि उनकी आय अपेक्षाकृत कम है।

रोथ 401 (के ) में योगदान करें यदि आपकी कंपनी की 401 (के) योजना में विकल्प प्रदान किया गया है, तो योजना में अपने सभी कर या कुछ कर-डेफ्रल्स को रोथ विकल्प पर निर्दिष्ट करने पर विचार करें। इन योगदानों के बाद कर डॉलर के साथ किया जाता है लेकिन योगदान कर-स्थगित हो जाते हैं। यदि रोथ आईआरए को छोड़कर छोड़ दिया जाता है, तो नियोक्ता को कभी भी कम से कम वितरण की आवश्यकता नहीं होगी या संबंधित आयकर हिट का इस्तेमाल नहीं किया जाएगा।

आरएमडी के संभावित प्रभाव पर भी विचार करने से पहले ऐसा कुछ हो सकता है, लेकिन वित्तीय सलाहकार उन ग्राहकों के लिए इस पर विचार करने के लिए समझदार होंगे, जैसे वे पारंपरिक आईआरए और 401 (के) खातों में महत्वपूर्ण रकम जमा करेंगे। । क्लाइंट काम कर रहा है, जबकि अन्य विचार हैं और संभावित कर टैक्स बचत अन्य कर और वित्तीय नियोजन विचारों द्वारा चकमा जा सकता है। (अधिक के लिए, देखें:

सेवानिवृत्ति योजना आरएमडी का एक अवलोकन ।) 70 से कम काम करना

उन लोगों के लिए जो 70 के दशक में काम कर रहे हैं, उनके 401 (के) या उनके साथ समान परिभाषित योगदान योजना वर्तमान नियोक्ता को आरएमडी से छूट दी जा सकती है वे कंपनी के 5% या अधिक से अधिक स्वामी नहीं हो सकते हैं और केवल इस सेवानिवृत्ति के खाते का उत्तीर्ण होता है। इसके अलावा, यह एक स्वचालित योजना सुविधा नहीं है उनके नियोक्ता की योजना को इस प्रावधान को अपनाना चाहिए। यदि ऐसा कुछ ऐसा ग्राहक है जिस पर यह विचार कर सकता है कि वह अपने नियोक्ता को यह अपनाने के लिए कहें तो यह उनकी योजना में शामिल नहीं है। ग्राहक आरएमडी से बचने के लिए एक लागू योजना में पूर्व 401 (के) योजनाओं से संतुलन रखने के पात्र हो सकते हैं।

आदर्श तौर पर यदि ग्राहक 70 70 के पिछले दिनों काम करने की आशंका करते हैं, तो वे नए साल के नए नियोक्ताओं की योजनाओं में पुराने 401 (के) यह मानता है कि प्रत्येक योजना में निवेश की दृष्टि से नई योजनाएं एक अच्छा विकल्प हैं। यहां तक ​​कि अगर पुरानी 401 (के) योजनाओं से आईआरए की तरफ से पैसा लगाया गया हो, तो पुराने नियमों को नए नियोक्ता की 401 (के) योजना में लुढ़का जाने पर प्रतिबंध लगा दिया गया था, यदि यह आंका गया था तो इसे बदल दिया गया है। एक आईआरए से एक 401 (के) प्लान के लिए रिवर्स रोलओवर की अनुमति दी जाती है, जब तक आईआरए पैसे सभी को प्री-टॅक्स आधार पर योगदान देता था और 401 (के) प्लान प्रायोजक इसे अनुमति देता है। (अधिक जानकारी के लिए, देखें:

सेवानिवृत्त लोगों को कितना रिज़र्व बैंक खाते से निकाल लेना चाहिए? ) इनमें से कोई भी इस खाते से आरएमडी लेने की आवश्यकता को समाप्त नहीं करता है, लेकिन आरएमडी को स्थगित किया जा सकता है जब तक ग्राहक अब काम नहीं करता कंपनी के लिए जब वे संभवतः कम टैक्स ब्रैकेट में होंगे

योग्य धर्मार्थ वितरण

योग्य धर्मार्थ वितरण (क्यूसीडी) प्रति व्यक्ति आरएमडी की मात्रा को कम करने के लिए काम नहीं करते हैं, लेकिन जब उपलब्ध है तो आईआरए खाते धारक की कर दायित्व आरएमडी से कम करता है। यह आरएमडी के सभी या हिस्से को $ 100, 000 तक की अनुमति देता है जो सीधे योग्य चैरिटी के लिए देय है। यह कटौती केवल IRAs पर लागू होती है और 401 (के) जैसी योग्य सेवानिवृत्ति योजनाओं के लिए नहीं। दान करने के लिए दान की गई राशि को खाताधारक की आय में शामिल नहीं किया जाता है, लेकिन यह इसके शीर्ष पर धर्मार्थ कटौती के लिए भी पात्र नहीं है अतिरिक्त नियम लागू होते हैं, इसलिए उन लोगों को जानकार कर या वित्तीय सलाहकार से परामर्श करने के लिए बुद्धिमान होगा। (अधिक जानकारी के लिए:

70+ वर्कर्स के लिए सेवानिवृत्ति योजना समाधान ।) इस रणनीति का एक प्रमुख लाभ यह है कि आईआरए खाते धारक की समायोजित सकल आय (एजीआई) को काफी कम कर सकते हैं और अतिरिक्त मेडिकेयर पार्ट बी की लागत जैसे अन्य क्षेत्रों में लाभ

एक QLAC पर विचार करें

माना जाता है कि संचालनशील शब्द के रूप में योग्य दीर्घायु वार्षिकी अनुबंध (क्यूएएलएसी) सेवानिवृत्ति योजना क्षेत्र में एक अपेक्षाकृत नई शिकन है। 2014 में पारित कानून एक पारंपरिक आईआरए, 401 (के), 403 (बी) या 457 प्लान की शेष राशि का हिस्सा क्यूएएलएसी खरीदने के लिए इस्तेमाल करता है और आरएमडी से छूट है। यह वार्षिकी एक आस्थगित लाभ प्रदान करेगी जो कि 85 वर्ष की आयु से शुरू होनी चाहिए और खाता शेष के 125, 000 या 25% तक सीमित है। हालांकि यह आपकी आरएमडी को कम करने की एक रणनीति है, जवाब देने के लिए महत्वपूर्ण सवाल यह है कि क्या आपकी सेवानिवृत्ति की परिसंपत्तियों के लिए क्यूएएलएसी एक अच्छा विकल्प है या नहीं। (और अधिक के लिए, देखें:

दीर्घावधि वार्षिकियां 401 (के) योजनाएं में आती हैं।) नीचे की रेखा

आवश्यक न्यूनतम वितरण कुछ सेवानिवृत्त लोगों द्वारा वांछित नहीं हो सकते हैं। एक ग्राहक के आरएमडी की राशि को कम करने के लिए कई वैध रणनीतियां हैं, जो वित्तीय सलाहकार सुझा सकते हैं। किसी संभावित रणनीति के साथ ही ग्राहक की स्थिति पर समग्र प्रभाव पर विचार किया जाना चाहिए, न कि आरएमडी को कम करने से कर बचत। (अधिक जानकारी के लिए,

रिटायरमेंट पोर्टफोलियो: महत्वपूर्ण विकल्प जोड़ना ।)