a: 529 ए खाते की मुख्य सीमाएं गैर-योग्य विकलांगता व्यय पर निकासी या 52 9ए खाते के समापन के साथ जुड़े टैक्स और पेनल्टीज़ शामिल हैं; 529 ए योजनाओं के लिए सीमित निवेश विकल्प; वार्षिक सीमा के साथ 52 9ए खाते में अटल योगदान; Medicaid कार्यक्रम पर राज्य के खर्चों को चुकाने की आवश्यकता; और उम्र प्रतिबंध।

गैर-योग्य विकलांगता व्यय

2014 का बेहतर जीवन अनुभव अधिनियम (एबल एक्ट) हासिल करना विशेष रूप से बताता है कि केवल योग्य विकलांगता व्यय को 52 9ए खाता धन के साथ कवर किया जा सकता है। इनमें चिकित्सा खर्च, शिक्षा, रोजगार प्रशिक्षण और घर की देखभाल शामिल है यदि निकाली गई धन गैर-योग्य विकलांगता खर्चों के लिए उपयोग किया जाता है, तो नामित लाभार्थी संघीय और राज्य आयकरों को 10% फेडरल दंड के साथ भुगतान करने के लिए उत्तरदायी है।

सीमित निवेश विकल्प

राज्य में एक 52 9 ए विकलांगता योजना स्थापित की जानी चाहिए जिसमें नामित लाभार्थी रहता है। नामित वित्तीय संस्थान आमतौर पर 52 9ए की योजना बनाते हैं, जैसे कि म्यूचुअल फंड या अन्य निवेश कंपनियां इन योजनाओं में निवेश के लिए बहुत सीमित विकल्प हो सकते हैं, धन के साथ बेहतर रिटर्न अर्जित करने की क्षमता को सीमित कर सकते हैं।

अपरिवर्तनीय योगदान

देनदार संघीय उपहार कर के अधीन किए बिना 52 9ए खाते में $ 14,000 का योगदान कर सकते हैं हालांकि, इन योगदानों को अपरिवर्तनीय उपहार माना जाता है, क्योंकि देनदार इन योगदानों का दावा नहीं कर सकते हैं यदि नामित लाभार्थी मर जाता है या यदि उनकी विकलांगता ठीक हो जाती है।

राज्य के मेडिकाइड व्यय का पुनर्भुगतान

अगर निर्दिष्ट लाभार्थी मरता है और उसके 52 9ए खाते में शेष राशि शेष है, तो राज्य जिस में लाभार्थी रहता था, वह इस शेष राशि को मेडीकेड सहायता के लिए दावा कर सकता है लाभार्थी प्राप्त

आयु प्रतिबंध

एक 52 9ए खाते के लिए अर्हता प्राप्त करने के लिए, 26 वर्षीय होने से पहले नामित लाभार्थी को अक्षम होना चाहिए