आंतरिक राजस्व सेवा (आईआरएस) हर $ 1 के लिए लगभग $ 7 एकत्र करती है, जो इसे लागू करने पर खर्च करती है, इसलिए यह आश्चर्यजनक नहीं है कि एजेंसी ने 1 से अधिक लेखा परीक्षा की है। 2015 के लिए 2 मिलियन कर रिटर्न, अक्सर उन्हें आईआरएस ऑडिट फ्लैग का उपयोग हालांकि वर्तमान में टैक्स ऑडिट की संभावना [हैं] सबसे कम साल में - हो सकता है कभी भी, यह अभी भी इसे सुरक्षित रखने का भुगतान करता है कुछ आइटम हमेशा आपको ऑडिट के उच्च जोखिम में डालते हैं, जैसे कि उच्च आय वाले या आपके व्यवसाय के लिए यात्रा और मनोरंजन खर्च का दावा करना।

जो आपको नहीं पता है कि आईआरएस में भी हर साल विशिष्ट प्रवर्तन प्राथमिकताएं होती हैं, आम तौर पर उन क्षेत्रों पर आधारित होती हैं जिनमें धोखाधड़ी के कारण बहुत पैसा खो जाता है

2016 व्यक्तिगत टैक्स रिटर्न के लिए आईआरएस लेखापरीक्षा ट्रिगर

आपको इन पांच प्रवर्तन प्राथमिकताओं के बारे में जानना चाहिए ताकि आप दावा कर सकें कि आपको दावा करने और अपने रिटर्न का समर्थन करने के लिए पूरी तरह से रिकॉर्ड रखने के लिए आप क्या कर रहे हैं लेखा परीक्षा। यह संपूर्ण सूची नहीं है; बल्कि, यह उन वस्तुओं का संग्रह है जो बड़ी संख्या में करदाताओं को प्रभावित कर सकते हैं। (अधिक के लिए, 10 आईआरएस ऑडिट रेड फ्लैग्स और 6 बड़े आईआरएस रिटायरियों के लिए लाल झंडे देखें।)

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1। 100% व्यावसायिक वाहन-उपयोग के दावे

"व्यापार के लिए 100% का उपयोग करने के लिए यह कहने के लिए आपका एक लाल ध्वज है और इसका उपयोग 100% व्यवसाय के लिए किया जाता है," नामांकित एजेंट, मान्यता प्राप्त कर सलाहकार और मान्यता प्राप्त कर निर्माता अब्बी ईसेर्क्राफ्ट, "101 तरीके आईआरएस रडार रुकने के लिए "और न्यूयॉर्क सिटी में चॉइस कर सॉल्यूशंस इंक के सीईओ जबकि 100% व्यावसायिक उपयोग कुछ लोगों के लिए वैध हो सकता है, अधिकांश लोग उस वाहन का उपयोग वाहन से और काम से करने के लिए भी करेंगे, और आईआरएस यह एक कम्यूटिव व्यय मानता है, जो व्यावसायिक कटौती नहीं है बल्कि एक व्यक्तिगत व्यय है। लोग आमतौर पर व्यक्तिगत कामों के लिए व्यावसायिक वाहनों का उपयोग करते हैं "100% व्यावसायिक उपयोग का दावा करने के लिए, आपको कार्य करने के लिए और काम करने के लिए एक और वाहन की आवश्यकता होगी और यह दिखाएगा कि आपने व्यावसायिक उपयोग को व्यक्तिगत उपयोग के लिए उपयोग नहीं किया है," Eisenkraft बताते हैं।

आईआरएस विषय 510 में व्यवसाय के लिए उपयोग किए जाने वाले वाहन की लागत को कम करने के लिए नियमों को निर्दिष्ट करता है, कार का व्यावसायिक उपयोग। आप दो तरीकों से चुन सकते हैं: मानक लाभ दर (2016 में मील में 54 सेंट) या वास्तविक व्यय विधि। यदि आप किसी भी विधि का उपयोग करने के लिए योग्य हैं, तो आपको उस का उपयोग करने के लिए प्रोत्साहित किया जाता है जो आपको बड़ा कटौती देता है आपको अपने व्यवसाय वाहन के उपयोग और आपके कटौती को साबित करने के खर्चों का विस्तृत रिकॉर्ड रखना होगा। (अधिक के लिए, यदि आप लेखापरीक्षित हो जाते हैं तो क्या करें देखें)।

2 भत्ते की कटौती

आईआरएस प्रयोजनों के लिए भत्ते के रूप में माना जाने वाला भुगतान करने के लिए पहली आवश्यकता यह है कि तलाक के डिक्री द्वारा निर्धारित किया गया है - दूसरे शब्दों में, यह स्वैच्छिक नहीं है दाता और प्राप्तकर्ता को भी एक दूसरे के साथ एक संयुक्त रिटर्न दर्ज नहीं करना चाहिए, और यदि कानूनी रूप से तलाकशुदा हो, तो उसी घर के सदस्य नहीं होना चाहिए।पैसा विशेष रूप से पति-पत्नी के समर्थन के लिए होना चाहिए - बच्चे का समर्थन, संपत्ति का समर्थन या भुगतान के कुछ अन्य रूप नहीं। भत्ते का भुगतान दाता के लिए घटाया जाता है, भले ही करदाता आकलन नहीं करता है और प्राप्तकर्ता के लिए कर योग्य आय के रूप में गिना जाता है। आईआरएस प्रकाशन 504 में अधिक जानकारी है।

"अगर आप को भत्ता मिल गया है और इसे आपकी टैक्स रिटर्न पर रिपोर्ट करना न भूलें, आईआरएस के लिए यह आसान क्रॉसचेक है," ईसेनक्राफ्ट अपनी किताब में लिखता है "देनदार, जो निश्चित रूप से कटौती चाहता है, को कटौती प्राप्त करने के लिए अपने नाम और सामाजिक सुरक्षा नंबर की रिपोर्ट करनी चाहिए। यह सुनिश्चित करने के लिए आईआरएस रिटर्न की तुलना करेगी कि सब कुछ क्रम में है। "वेस्टवुड टैक्स एंड कंसल्टिंग के रॉकविल सेंटर, एन वाई। के अध्यक्ष, यहोशू ज़िमेल्मैन कहते हैं कि यदि दो पूर्व-पत्नियां असमान रूप से भुगतान और भुगतान की गुंजाइश की रिपोर्ट करती हैं, तो यह एक या दोनों पक्षों को लेखापरीक्षित करने का कारण हो सकता है। (अधिक जानकारी के लिए, क्यों लोग अपने कर रिटर्न पर झूठ नहीं बोलते ।)

3 किराया-संपत्ति-हानि की कटौती

"किराये की हानियों का लाल झंडा खेल में आता है जब कोई व्यक्ति एक रियल एस्टेट पेशेवर होने का दावा करता है, जब उनके पास कुछ किराये की संपत्ति होती है," ईसेर्क्राफ्ट कहते हैं। लोग अचल संपत्ति पेशेवर होने का दावा करना चाहते हैं, ताकि वे अपनी अचल संपत्ति आय को व्यवसाय की आय के रूप में इस्तेमाल कर सकें और अधिक व्यावसायिक कटौती कर सकें।

आईआरएस आम तौर पर किराये की अचल संपत्ति की गतिविधियों को निष्क्रिय गतिविधियों के रूप में माना जाता है - जिन लोगों को आप एक सेवा प्रदान करने के बजाय वास्तविक संपत्ति के उपयोग से आय प्राप्त करते हैं इस श्रेणी के वर्गीकरण के परिणामस्वरूप, आप आमतौर पर अपने घाटे को तब तक नहीं घटा सकते जब तक आपके पास अन्य निष्क्रिय गतिविधियों से आय न हो, जैसे व्यापार या व्यावसायिक गतिविधियों जिसमें आप भौतिक रूप से भाग नहीं लेते हैं, उन घाटे को ऑफसेट करने के लिए। हालांकि, आप अगले कर वर्ष में अतिरिक्त नुकसान आगे बढ़ा सकते हैं।

आईआरएस द्वारा परिभाषित किसी ऐसे व्यक्ति के रूप में, जो कि रियल एस्टेट व्यवसाय प्रति वर्ष 750 घंटे से अधिक और अचल संपत्ति का आधे से अधिक वार्षिक कार्य करता है, के रूप में एक रियल एस्टेट प्रोफेशनल है, केवल एक बार रियल एस्टेट किराये की आय नहीं माना जाता है। गतिविधि असली संपत्ति व्यापार या व्यवसायों में है जिसमें वह व्यक्ति भौतिक रूप से भाग लेता है विवरण के लिए आईआरएस प्रकाशन 925 देखें आईआरएस कई कारकों पर विचार करेगा, ईसेनक्राफ्ट कहता है - इसमें शामिल है कि किसी व्यक्ति की पूर्णकालिक नौकरी है, जो कि उसकी अधिकांश आय का स्रोत होती है और वह अपने या अपने समय के अधिकांश खातों को देखती है - यह देखने के लिए कि क्या करदाता वास्तव में व्यवसायिक उपचार के लिए उत्तीर्ण होता है, जैसा कि निष्क्रिय गतिविधि उपचार के लिए होता है।

4। बड़ी अनुसूची सी एक गतिविधि से नुकसान जो एक शौक की तरह दिखता है

कुछ लोग अपने शौक को व्यवसाय के रूप में वर्गीकृत करने का मोहक हो जाते हैं ताकि वे अपने खर्चों को घटा सकें। यदि आपका शौक लगातार लाभदायक है, तो आपकी कटौती उचित हो सकती है यदि नहीं, तो देखें

आईआरएस एक व्यावसायिक गतिविधि को मुख्य रूप से आय या लाभ के लिए परिभाषित करता है और यह कि आप लगातार और नियमित रूप से शामिल हैं आईआरएस आपकी गतिविधि को आपके द्वारा लाभ के लिए संलग्न किए जाने वाले व्यवसाय पर विचार करेगा, अगर लगातार पांच वर्षों में से तीन के लिए यह लाभदायक होगा।लेकिन यह पांच साल की अवधि पहले साल तक शुरू नहीं होती है जब आप लाभ दिखाते हैं, और आपको संदेह का लाभ नहीं मिलता है जब तक आपके पास तीन लाभदायक वर्ष न हो।

यह सिर्फ दिशानिर्देश हैं, नियम नहीं हैं, लेकिन वे मुश्किल हैं, और आपको टैक्स प्रोफेशनल की सहायता की जरूरत पड़ सकती है ताकि आप आईआरएस ऑडिट में किस तरह न्याय का निर्णय लेंगे। इसके अलावा, आईआरएस अपने परीक्षकों को उन परिस्थितियों के लिए सतर्क रहने के लिए निर्देश देती है जहां करदाता ने अनुमानित आय और या अनुमान अनुमान नियम निर्धारण को पूरा करने के लिए खर्च किया हो। "

सिर्फ इसलिए कि आपकी आय एक शौक से आती है इसका मतलब यह नहीं है कि आपको इसकी रिपोर्ट करने की आवश्यकता नहीं है; आप फार्म 1040 के लाइन 21 पर करते हैं। और आप अपने शौक से जुड़े आय को अपने शौक से जुड़े खर्चों के साथ ऑफसेट कर सकते हैं। आप अपने शौक के लिए अपनी सामान्य आय को ऑफसेट करने के लिए नुकसान का दावा नहीं कर सकते

करदाता को बड़े कर लाभ के साथ या बड़े व्यय के साथ और कम या कोई आय के साथ गतिविधियां अधिक सावधानी से जांच की जाएंगी आईआरएस कुछ गतिविधियों को भी सूचीबद्ध करता है जो वास्तव में शौक होने और व्यावसायिक नहीं होने का उच्च मौका है: हवाई जहाज चार्टर, कलाकार, ऑटो रेसिंग, गेंदबाजी, शिल्प बिक्री, प्रत्यक्ष बिक्री, कुत्ते का प्रजनन, मनोरंजन, खेती, मछली पकड़ने, जुआ, घोड़ा रेसिंग, घोड़ा प्रजनन, मोटर साइकिल दौड़, फोटोग्राफी, किराया, स्टाम्प इकट्ठा, नौका चार्टर, और लेखन।

ईसेनक्राफ्ट ने अपनी किताब में लिखा है कि उनकी एक पूर्व ग्राहक 20 सालों के लिए एक साइड बिजनेस पर नुकसान की रिपोर्ट करने के बारे में बड़बड़ा रहा था। वह कहती है कि कारोबार में नुकसान हो सकता है, इतने सालों के नुकसान का अर्थ यह है कि करदाता अभी तक पकड़ा नहीं गया है। "यदि आपने दशकों में कोई लाभ नहीं कमाया है, तो यह एक अच्छा संकेत है कि आपके पास कोई लाभ का उद्देश्य नहीं है, कोई व्यावसायिक कौशल नहीं है और यह बंद करने का समय है। या कबूल करें कि यह एक शौक है, एक व्यवसाय नहीं है, "ईसेनक्राफ्ट लिखते हैं।

5। अर्जित आयकर क्रेडिट दावे

आईआरएस ने वापसीयोग्य कर क्रेडिट से संबंधित इतनी ज्यादा धोखाधड़ी का अनुभव किया है कि वह इस साल रिफंड में देरी कर रहा है, जो अर्जित आयकर क्रेडिट (ईआईटीसी या ईआईसी) सहित उनमें से कुछ का दावा करते हैं। वापसीयोग्य कर क्रेडिट विशेष रूप से धोखाधड़ी के दावों के लिए अतिसंवेदनशील होता है, क्योंकि आप अभी भी उनके लिए भुगतान नहीं कर सकते हैं, भले ही आपके पास कोई कर दायित्व नहीं है, जबकि अन्य श्रेय शून्य पर आपकी कर देयता को कम कर देता है। लोग ईआईटीसी धोखाधड़ी से नकली व्यापार की खोज करते हैं या व्यापारिक आय को कम कर रहे हैं और / या किसी और के बच्चों को अपने स्वयं के रूप में दावा कर।

करदाता ईआईटीसी का दावा करने के लिए योग्य हो सकते हैं यदि उनके पास कम आय अर्जित आय है: उदाहरण के लिए, 2016 में अधिकतम करदाताओं के लिए $ 44, 846 जो शादीशुदा हैं और एक योग्यता प्राप्त करने वाले बच्चे हैं। यह परिवार $ 3, 373 तक के क्रेडिट के लिए योग्य होगा। टैक्स क्रेडिट के फर्जी दावा के लिए दंड में भविष्य के वर्षों में क्रेडिट का दावा करने और नागरिक दंडों पर प्रतिबंध लगाने पर रोक लगाना शामिल है।

ईसेनक्राफ्ट लिखते हैं कि सरकार आसानी से फर्जी रिटर्न पा सकते हैं, क्योंकि करदाता पात्र होने के लिए सिर्फ सही राशि का दावा करते हैं। टैक्स डिपार्टमेंट का इस्तेमाल करना आपको नहीं छोड़ देगा; आपको मुसीबत में पड़ेगा, और यदि आप पकड़े गए तो तैयारियों को भी मिलेगा।यह देखने के लिए कि क्या आप इस क्रेडिट का दावा करने के योग्य हैं, आईआरएस के ईआईटीसी सहायक का उपयोग करें। अगर आप ईआईटीसी का दावा करते हैं, तो इसे अपने व्यवसाय के लिए आय और व्यय रिकॉर्ड के साथ साबित करने के लिए तैयार रहें (यदि लागू हो) और यह सबूत के साथ कि जिन बच्चों ने आप से दावा किया है और आप योग्य हैं

अलेक्जेंड्रिया, वीए में एक्सएनई फाइनेंशियल एडवाइजिंग के मालिक जेवियर एपिप्स और आईआरएस पंजीकृत कर रिटर्न तैयार करने वाले, कहते हैं कि आईआरएस इस वर्ष अधिक समय के लिए ईआईटीसी का दावा करने वाले फाइलर्स के विवरणों की समीक्षा करें और सिस्टम को चेक करें देखें कि धन वापसी का दावा करने वाला व्यक्ति क्या है अतीत में आईआरएस धनवापसी जारी करेगा और बाद में यह देखेगा कि क्या करदाता दावा करने योग्य था। (अधिक जानकारी के लिए, देखें कि क्या आईआरएस ऑडिट्स रैंडम हैं? )

टैक्स संबंधी परेशानियों से कैसे बचें

"इन मदों पर गलती करने से बचने के लिए करदाताओं का सबसे अच्छा तरीका सभी दस्तावेज रखने और याद रखना है जेरिको, एनवाई में लेखांकन फर्म ग्रासी एंड कंपनी में टैक्स पार्टनर रेमंड हॉलर का कहना है, "अगर आपका टैक्स डिवेलडर का मानना ​​है कि आप लिफाफे पर दबाव डाल रहे हैं तो रुक सकते हैं और खुद से पूछ सकते हैं सवाल है, "वे कहते हैं:

1. क्या खर्च वास्तव में सामान्य और आवश्यक है, और क्या मुझे लेखा परीक्षा में आईआरएस प्रदान करने के लिए उचित दस्तावेज हैं? यदि जवाब न तो हो, तो प्रश्न बन जाता है:
2. भविष्य में सिरदर्द की कीमत में कुछ हज़ार डॉलर की बचत हो रही है, अगर मुझे लेखापरीक्षा के लिए चुना गया हो और दंड और ब्याज के साथ-साथ अतिरिक्त पेशेवर फीस मुझे प्रतिनिधित्व करने के लिए?

आगे, वह बताते हैं, एक बार जब आप आईआरएस रडार पर आते हैं, तो यह भविष्य में आपको फिर से लेखा-परीक्षा करेगा कि यह सुनिश्चित करने के लिए कि आप कर कानून का पालन कर रहे हैं (अधिक के लिए, आप आईआरएस बनाम अपने आप का प्रतिनिधित्व करना चाहिए? )

नीचे की रेखा

एक अंतिम ध्यान दें: स्कैमर लोगों को चोरी करने के लिए आईआरएस ऑडिट के गहरे बैठे डर का इस्तेमाल करना पसंद करते हैं उनसे। उनसे बात न करें जो आपको कह रहे हैं कि वे आईआरएस से हैं और आईआरएस से होने वाले किसी भी ईमेल का जवाब नहीं दें पहचान की चोरी एक और समस्या है: अगर आपको किसी व्यवसाय से संबंधित कोई कर नोटिस प्राप्त नहीं होता है, जिसके लिए आप काम नहीं कर रहे हैं, तो किसी पुलिस रिपोर्ट को दाखिल करके और आईआरएस को सतर्क करके तत्काल कार्रवाई करें।

यदि आपके पास कोई कर-संबंधित नोटिस या फोन कॉल की वैधता के बारे में कोई प्रश्न हैं, तो आईआरएस पर जानकारी का उपयोग करके सीधे आईआरएस से संपर्क करें। जीओवी, आधिकारिक आईआरएस वेबसाइट। (अधिक जानकारी के लिए, देखें कि आईआरएस टैक्स स्कैम्स से सुरक्षित रहने के लिए 5 टिप्स ।)