आंतरिक राजस्व सेवा आपको प्राप्त धन, संपत्ति या सेवाओं के रूप में आय को परिभाषित करती है - और अंकल सैम व्यावहारिक रूप से सब कुछ का एक टुकड़ा करना चाहता है - इसलिए आय खोजना मुश्किल नहीं है। सरकार का कहना है कि सभी प्रकार की आय कर योग्य नहीं है, जब तक कि कानून द्वारा बाहर रखा नहीं जाता। यह लेख नॉटटेक्जबल आय की अधिक सामान्य श्रेणियों का वर्णन करेगा।

वह आय नहीं है

1। विकलांगता बीमा भुगतान

आम तौर पर विकलांगता के फायदे कर योग्य होते हैं यदि वे अपने नियोक्ता द्वारा दिए गए प्रीमियम के साथ पॉलिसी से आते हैं हालांकि, ऐसे कई अन्य प्रकार के विकलांगता लाभ हैं जो नक्सल योग्य नहीं हैं।

• यदि आप अपने नियोक्ता के द्वारा कर-टैक्स डॉलर के साथ पूरक विकलांगता बीमा खरीदते हैं, तो आपको उस योजना से प्राप्त होने वाले लाभ पर कर योग्य नहीं होते हैं।
• अगर आप निजी डेवलपमेंट इंश्योरेंस प्लान को अपने-बाद में कर डॉलर के साथ खरीदते हैं, तो आपको उस योजना से प्राप्त होने वाले लाभ पर कर योग्य नहीं होते हैं।
• श्रमिक मुआवजे (काम से संबंधित चोट के कारण जब आप काम नहीं कर पा रहे वेतन आपको प्राप्त होता है) एक अन्य प्रकार का विकलांगता लाभ जो कर योग्य नहीं है
• शारीरिक चोट या शारीरिक बीमारी के लिए क्षतिपूर्ति (लेकिन दंडात्मक नहीं) क्षतिपूर्ति, स्थायी हानि या आपके शरीर के किसी भाग या कार्य के उपयोग के नुकसान के लिए मुआवजे और आपके स्थायी विरूपण के लिए मुआवजा कर योग्य नहीं है
• सार्वजनिक कल्याण निधि से विकलांगता का लाभ कर योग्य नहीं है
• आय की हानि या चोटों के परिणामस्वरूप कमाई की क्षमता के लिए नो-फॉल्ट कार बीमा पॉलिसी के तहत अपंगता लाभ भी कर योग्य नहीं होते हैं।

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2। नियोक्ता-प्रदान किए गए बीमा

आईआरएस कहते हैं कि "आम तौर पर, आपके नियोक्ता द्वारा आपको प्रदान किए गए दुर्घटना या स्वास्थ्य योजना कवरेज का मूल्य आपकी आय में शामिल नहीं है।" यह आपके नियोक्ता के माध्यम से तीसरी पार्टी (जैसे ऐनेट या ब्लू क्रॉस) या बीमा कवरेज और एक स्वास्थ्य प्रतिपूर्ति व्यवस्था (एचआरए) के माध्यम से प्रदान की जाने वाली चिकित्सा देखभाल के लिए प्रतिपूर्ति के माध्यम से प्रदान की जा सकती है। इसके अलावा, स्वास्थ्य बचत खाते में नियोक्ता और कर्मचारी योगदान को कर योग्य नहीं है। नियोक्ता- दीर्घावधि देखभाल बीमा और आर्चर एमएसए योगदान (एक प्रकार की चिकित्सा बचत खाते) भी कर योग्य नहीं हैं।

3। $ 14, 000 तक का उपहार देना; किसी भी राशि की उपहार प्राप्ति

जैसा कि आईआरएस सभी आय को कर योग्य के रूप में परिभाषित करता है, सिवाय इसके कि जो कानून द्वारा विशेष रूप से बाहर रखा गया है, यह सभी उपहारों को कर योग्य के रूप में परिभाषित करता है, शुक्र है, ऐसे कई उपहार हैं जो कर योग्य नहीं हैं, और कोई कर देय हमेशा उपहारदाता द्वारा भुगतान किया जाता है, न कि प्राप्तकर्ता (ध्यान दें कि एक उपहार एक उपहार के समान नहीं है। जैकपॉट जीतना: सपना या वित्तीय दुःस्वप्न? अधिक जानने के लिए।)

शायद सबसे प्रसिद्ध बहिष्कार यह है कि व्यक्ति उपहार कर सकते हैं उपहार के बिना प्रति वर्ष प्रति प्राप्तकर्ता को एक निश्चित राशि के लिए कर योग्य हैउदाहरण के लिए, एक विवाहित जोड़े के प्रत्येक सदस्य ने 2016 में और $ 201,000 में अपने तीन बच्चों को $ 14,000, और 2017 में दे सकते हैं। माता-पिता $ 84,000 का उपहार देंगे, और उस उपहार में से कोई भी माता-पिता या या तो के लिए कर योग्य नहीं होगा बच्चे। प्रत्येक बच्चे को नॉटटेक्लेबल आय का 28, 000 डॉलर प्राप्त होगा।

निम्न प्रकार की आय भी नन्टएक्सबल उपहारों को माना जाता है:

• किसी और की ओर से ट्यूशन या चिकित्सा व्यय
• राजनीतिक दान
• दान (धर्मार्थ दान) के लिए उपहार - वास्तव में, ये कर-कटौती , जिसका अर्थ है कि यदि आप मानक कटौती लेने के बजाय अपनी कटौती का आकलन करते हैं, तो वे दान की राशि से आपकी कर योग्य आय को कम करते हैं (<99 9 में अधिक जानें और प्राप्त करना बेहतर होता है। ) इस नियम के लिए एक महत्वपूर्ण अपवाद नियोक्ता से उपहार है इन उपहारों को आम तौर पर फ्रिंज लाभ माना जाता है, न तो उपहार, और कर योग्य आय है $ 25 से कम का एक छोटा उपहार, जैसे कि छुट्टी के फल केक, फ्रिंज लाभ नियम के लिए एक अपवाद है (आप

शीर्ष 7 एस्टेट नियोजन गलतियों की जांच कर सकते हैं।) कर चोरी को रोकने के लिए, आईआरएस यह भी कहता है कि उपहार कर लागू होता है "क्या दाता हस्तांतरण को उपहार देने का इरादा रखता है या नहीं । " उदाहरण के लिए, यदि आप अपने बाजार मूल्य से कम कुछ बेचते हैं, तो आईआरएस इसे एक उपहार मान सकता है एकाउंटेंट आपको उपहार कर को ट्रिगर करने से बचने में मदद करने के लिए टैक्स-प्लानिंग सलाह प्रदान कर सकते हैं और आईआरएस फॉर्म 709, संयुक्त राज्य अमेरिका के उपहार (और जनरेशन-स्किपिंग ट्रांसफर) टैक्स रिटर्न फ़ाइल कब भेज सकते हैं।

4।

जीवन बीमा भुगतान यदि कोई प्रियजन मर जाता है और आपको बड़े जीवन बीमा का लाभ देता है, तो यह आय आम तौर पर कर योग्य नहीं है। हालांकि, ध्यान रखें कि अधिक जटिल परिस्थितियों में इस नियम के कुछ अपवाद हैं। आईआरएस प्रकाशन 525: कर योग्य और नॉटटेक्जबल आय, इन अपवादों का वर्णन करता है।

5।

प्रिंसिपल निवास की बिक्री व्यक्तियों और विवाहित जोड़ों, जो आईआरएस के स्वामित्व को पूरा करते हैं और परीक्षाओं का इस्तेमाल करते हैं, जिसका अर्थ है कि वे पिछले पांच सालों में कम से कम दो में अपने घर का स्वामित्व रखते हैं और इसके लिए एक प्रमुख आवास के रूप में रहते हैं पिछले पांच सालों में से कम से कम दो, अपनी आय से $ 250, 000 (व्यक्तियों के लिए) या घर की बिक्री से पूंजीगत लाभ की 500,000 डॉलर (शादीशुदा जोड़ों के लिए संयुक्त रूप से फाइल करने के लिए) को बाहर कर सकते हैं।

6। कैपिटल लॉस द्वारा $ 3, 000 की आय ऑफसेट अप करने के लिए

यदि आप नुकसान में निवेश बेचते हैं, तो आप अपनी कर योग्य आय को $ 3,000 तक सालाना कम करने के लिए अपने नुकसान का उपयोग कर सकते हैं। पूरे नुकसान की भरपाई हो जाने तक पूंजीगत हानियों को साल-दर-वर्ष तक पूरा किया जा सकता है। उदाहरण के लिए, यदि आपने 2015 में $ 4, 500 के नुकसान पर निवेश बेचे हैं, तो आप अपने 2015 टैक्स रिटर्न पर अपनी कर योग्य आय से 3,000 डॉलर और अपने 2016 टैक्स रिटर्न में अपनी आय से $ 1, 500 घटा सकते हैं।

7। नौ राज्यों में कमाई आय

यूए एस संघीय व्यवस्था के तहत, प्रत्येक राज्य अपने कई कानूनों को बनाने में सक्षम है। तो भले ही अधिकांश आय संघीय स्तर पर कर योग्य है, और अधिकांश राज्यों में आय पर राज्य कर भी लगाया जाता है, नऊ राज्यों - अलास्का, फ्लोरिडा, नेवादा, न्यू हैम्पशायर, साउथ डकोटा, टेनेसी, टेक्सास, वाशिंगटन और वायोमिंग - ने नहीं चुना है उनके निवासियों पर एक राज्य आयकर लगायायह टैक्स ब्रेक लोगों को अपने पैरों के साथ वोट करने और इन राज्यों में जाने के लिए प्रोत्साहित करता है, जहां वे अपनी आय अधिक रख सकेंगे। (कौन सा राज्य टैक्स-प्रभावी रिटायरमेंट लोकेल हैं? पढ़ें

सेवानिवृत्ति-अनुकूल राज्य ढूंढना ।) 8 कॉरपोरेट आय छह राज्यों में कमाई

कुछ राज्यों ने कॉर्पोरेट आय पर टैक्स नहीं लगाने के कारण निगमों का पता लगाने के लिए प्रोत्साहित किया नेवादा, ओहियो, दक्षिण डकोटा, टेक्सास, वाशिंगटन और वायोमिंग में कोई कॉर्पोरेट टैक्स नहीं हैं। यह कर विराम इन राज्यों में स्थित सभी आकारों के निगमों को प्रोत्साहित कर सकता है, जो इन राज्यों में समग्र आर्थिक माहौल को बेहतर बनाने में मदद कर सकता है।

9। वंशानुक्रम संपत्ति कर, जिसे मृत्यु कर भी कहा जाता है, हमेशा प्रवाह में प्रतीत होता है। इस कर के लिए अमीर के लाभार्थियों को दंडित करने की आदत है, क्योंकि करीब 5 मिलियन डॉलर के मूल्यों के साथ सम्पदा आमतौर पर संपत्ति कर से छूट दी जाती है। यहां 2010 से 2017 तक संपत्ति कर के स्तर हैं:

वर्ष

संपत्ति कर से छूट की राशि, प्रति व्यक्ति

संपत्ति से अधिक कर छूट की दर से राशि	2010	$ 5 00 मिलियन
35%	2011	$ 5 00 मिलियन
35%	2012	$ 5 12 मिलियन
35%	2013	$ 5 25 मिलियन
40%	2014	$ 5 34 मिलियन
40%	2015	$ 5 43 मिलियन
40%	2016	$ 5 45 मिलियन
40%	2017	$ 5 49 मिलियन
40% जब संपत्ति कर तकनीकी रूप से संपत्ति पर पड़ता है, यह वास्तव में संपत्ति के लाभार्थियों को प्रभावित करता है लेकिन अगर आप एक ऐसी संपत्ति का लाभार्थी हैं जो छूट श्रेणी में है (उदाहरण के लिए 2017 में $ 5 मिलियन से कम की संपत्ति .4 9 मिलियन), तो आप सभी आयकर मुक्त कर पाएंगे। और अगर आप छूट से अधिक मूल्य वाले किसी संपत्ति के वारिस लेते हैं, तो आपको अभी भी छूट प्राप्त कर मुक्त करनी होगी	10। नगर बांड ब्याज	ज्यादातर समय, जब आप बांडों में निवेश करते हैं, तो आपको अपनी कमाई की उपज पर संघीय, राज्य और / या स्थानीय कर देना होगा। हालांकि, जब आप नगर निगम के बांड से पैसा कमाते हैं, तो आम तौर पर आय संघीय स्तर पर कर से मुक्त होती है और राज्य स्तर पर टैक्स-फ्री भी होती है यदि आप एक ही राज्य में रहते हैं जिसमें बांड जारी होते हैं। यह कर छूट लागू होती है चाहे आप व्यक्तिगत नगर निगम के बांड में निवेश करते हैं या उन्हें नगरपालिका बंधन निधि के माध्यम से खरीदते हैं।

हालांकि नगरपालिका के बंधन आम तौर पर अन्य प्रकार के बांड की तुलना में कम दर की पेशकश करते हैं, जब आप अपने टैक्स रिटर्न पर विचार करते हैं, तो आप नगरपालिका बांडों में निवेश करके आगे बढ़ सकते हैं। आमतौर पर नगर बांडों की सिफारिश केवल उच्च-आय वाले व्यक्तियों और विवाहित जोड़ों के लिए होती है, जो 28% से 39% तक आते हैं। 6% फेडरल आय कर ब्रैकेट्स। (इन बांडों में निवेश कर मुक्त आय स्ट्रीम दे सकता है, लेकिन वे जोखिम के बिना नहीं हैं।

नगरपालिका बांड की मूल बातें

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नीचे की रेखा कर सभी गतिविधियों को हतोत्साहित करते हैं कर लगाया है, तो आईआरएस को इन और कुछ अन्य स्रोतों से छूट देने के लिए क्यों चुना गया है जब वह आम तौर पर सबकुछ कर लगाने की कोशिश करता है? इस सवाल का जवाब आपके राजनीतिक विचारों पर निर्भर करता है, लेकिन जो भी कारणों से, सरकार ने कुछ क्षेत्रों में करों को कम करने या नाटकीय रूप से करों को कम करने का फैसला किया है, जिससे लगता है कि वह देश को लाभ पहुंचाएगा, जैसे घर के स्वामित्व और निवेश, और इन गतिविधियों से जुड़े जोखिम को कम करें।सरकार आपको आय पर कमाई की आय क्यों करती है, लेकिन जीवन बीमा की कोई आय नहीं, किसी का अनुमान है (इस धारणा के पीछे तर्क सीखिए कि सरकार की आय में कमी से कर टैक्स कटौती में हर व्यक्ति को लाभ होता है?

) इसके अतिरिक्त, कुछ छूट लोगों की ज़रूरत के लिए लक्षित होती हैं, जैसे कि कुछ श्रेणियों को असभ्य भुगतान का भुगतान करने वाले ।

अपने करों के बारे में अधिक स्मार्ट होने के लिए, देखें टैक्स प्लानिंग 2016