आपके व्यक्तिगत सेवानिवृत्ति खाते (आईआरए) की सबसे महत्वपूर्ण विशेषताओं में से एक यह तथ्य है कि यह एक "व्यक्तिगत" खाता है। आप अपनी जमा राशि को कस्टमाइज़ कर सकते हैं, जब आप चाहें तो धन निकालें, और आप वितरण पर करों का भुगतान करने के लिए जिम्मेदार हैं। आप यह भी नियंत्रित कर सकते हैं कि आपके मरने के बाद उसके साथ क्या होता है क्या सभी का लाभ उठाना चाहते हैं जो आपके आईआरए को देना है? कुछ कम-ज्ञात विशेषताओं के लिए पढ़ें जो आपको अपने योगदानों का अधिकतम लाभ उठाने में मदद करेंगे।

1। आप एक से अधिक IRA में योगदान कर सकते हैं
कई कारणों से एक से अधिक IRA के साथ समाप्त करना संभव है उदाहरण के लिए:

• आपके पास एक मौजूदा रोथ इरा था और फिर एक पुराने 401 (के) को एक पारंपरिक आईआरए में लाया गया था।
• आपकी समायोजित सकल आय (एजीआई) उस बिंदु पर पहुंची जहां आप अपने रोथ IRA में योगदान करने के योग्य नहीं रह गए थे, इसलिए आपने एक परंपरागत इरा खोला।
• आपने किसी प्रियजन से आईआरए विरासत में मिला है, लेकिन आपके पास पहले से ही अपना एक था।
• आप अपने रथ इरा को बनाए रखा और कर कटौती का लाभ उठाने के लिए एक परंपरागत इरा खोल दिया।

जितना आप चाहें उतने IRAs में योगदान करें, लेकिन सभी IRAs में कुल जमा वार्षिक अधिकतम राशि तक सीमित है। उदाहरण के लिए, 2011 के लिए सालाना अधिकतम योगदान 5, 000 डॉलर है। इसलिए, अगर बॉब अपने परंपरागत आईआरए में $ 2,000 की राशि जमा करता है, तो वह उसी वर्ष के दौरान अपने रॉथ खाते में $ 3,000 से अधिक का योगदान नहीं दे सकता है। (अधिक जानकारी के लिए, आईआरए योगदान: पात्रता और समयसीमा पढ़ें।)

2 सभी नियमित इरा योगदान नकद में किए जाने चाहिए।
वर्ष के लिए अपने आईआरए में अपना नियमित योगदान करते समय, यह नकदी में किया जाना चाहिए। यह सीमा सिक्योरिटीज के वितरण में लागू नहीं होती है, क्योंकि ये आम तौर पर दयालु रूप से लुढ़का हुआ है।

3। ईआरए का घाटा कर घटाया जा सकता है
आईआरए खाते के मुख्य लाभों में से एक लाभ और निवेश आय पर करों को स्थगित करने की क्षमता है आप IRA के नुकसान में ऑफसेट गेन में नुकसान का उपयोग नहीं कर सकते हैं, लेकिन अगर आप अपने पारंपरिक आईआरए से कुल शेष राशि वितरित करते हैं और इस खाते में आपके आधार से राशि कम है, तो आप उस नुकसान को घटा सकते हैं। (संबंधित पढ़ने के लिए, देखें अपनाने आपके आईआरए निवेश पर नुकसान।)

अधिक विशेष रूप से, आईआरएस आपको एक पारंपरिक ईआरए पर घाटे में कटौती करने की अनुमति देता है। :

• जब आप अपने सभी पारंपरिक, एसईपी और सरल आईआरएएस से वर्ष के दौरान पूरी तरह से सभी फंड वापस ले लेंगे और कुल राशि की राशि 99 9> और अन्य विविध कटौती की तरह दी गई है, आप केवल एजीआई के 2% तक कटौती कर सकते हैं
• 4 आप अपने आवश्यक न्यूनतम वितरण को नियंत्रित करते हैं।

परंपरागत इरा मालिकों को 70 के बाद वर्ष की 1 अप्रैल तक आवश्यक न्यूनतम वितरण (आरएमडी) करना शुरू करना होगा। 5 वर्षीयवितरित न्यूनतम राशि पिछले वर्ष के 31 दिसंबर को और उसके मालिक की जीवन प्रत्याशा के खाते के शेष पर आधारित है। प्रत्येक वर्ष के लिए, आरएमडी को वापस लेना होगा। (अधिक जानने के लिए,
रिटायरमेंट योजना आरएमडी का एक अवलोकन देखें।) यदि आपके पास कई परंपरागत आईआरए हैं, तो आपको उन सभी से आरएमडी नहीं लेना होगा। आप अपने प्रत्येक IRA के लिए कुल आरएमडी राशि को जोड़ सकते हैं, और एक IRA या IRAs के संयोजन से कुल ले सकते हैं। उदाहरण के लिए, आप एक आईआरए में दूसरे निवेश में निवेश को समाप्त करना पसंद कर सकते हैं। (आरएमडी पर अधिक जानकारी के लिए, देखें

आरएमडी नुकसान से बचें , अपनी आरएमडी और आरएमडी सत्र के लिए तैयार करने के लिए सामरिक तरीके। ) 5 सभी लाभार्थियों को समान नहीं बनाया गया है

IRA के मालिक होने के एक लाभ है प्रोबेट के माध्यम से बिना सीधे लाभार्थियों को सीधे धन हस्तांतरण करने की क्षमता। पति-पत्नी के लिए लाभार्थियों ने विरासत में आईआरए को अपनी ही, एक लचीलापन के रूप में दावा किया है जो आईएआर और नियंत्रण वितरणों के लिए पति-पत्नी को नए योगदान करने की अनुमति देता है।
गैर-पति-पत्नी के लाभार्थियों को विरासत में मिली IRAs का अपना खुद का नहीं मानना ​​चाहिए। वे उन्हें नहीं जोड़ सकते हैं और उन्हें मालिक की मृत्यु के पांच साल के भीतर खाते को पूरी तरह से समाप्त करना चाहिए, या उनके जीवन की उम्मीदों पर राशि वितरित करनी चाहिए। आम तौर पर, उपलब्ध वितरण विकल्प उस उम्र पर निर्भर करता है जिस पर आईआरएल मालिक मर जाता है। इसे ध्यान में रखें यदि आप आईआरए की संपत्ति अपने बच्चों या पोते को छोड़ने की योजना बना रहे हैं (अधिक जानने के लिए,

बच्चों से वंशानुक्रम छोड़कर आसान किया गया है और लाभार्थी फॉर्म को भूल नहींें ।) 6 आपके आईआरए पर स्थानांतरण या रोल करने के लिए आपको एक कारण की आवश्यकता नहीं है।

व्यक्तियों के लिए एक वित्तीय संस्थान से दूसरे खातों को स्थानांतरित करना आम बात है यदि आप एक अलग कंपनी के साथ एक ही प्रकार के आईआरए खाते को बनाए रखने का निर्णय लेते हैं, तो आप परिसंपत्तियों को स्थानांतरण या रोलओवर के रूप में स्थानांतरित कर सकते हैं।
हस्तांतरण के साथ, संपत्ति सीधे एक वित्तीय संस्थान से दूसरी तक पहुंचा दी जाती है, और लेनदेन आईआरएस को सूचित नहीं किए जाते हैं।

एक रोलओवर में अपने आप को संपत्ति का वितरण लेना शामिल है, और 60 दिनों के भीतर राशि पर रोलिंग करना शामिल है आप अपने आईआरए परिसंपत्तियों को किसी अन्य प्रकार के सेवानिवृत्ति खाते में भी रोल कर सकते हैं, जैसे कि 401 (के), यदि इस तरह के रोलओवर को 401 (के) योजना के तहत अनुमति दी जाती है यह योजना तय करेगी कि क्या रोलओवर को 60-दिन के रोलओवर के रूप में किया जा सकता है, या यदि फंड सीधे योजना में भुगतान किया जाना चाहिए। (रोलओवर के बारे में अधिक जानने के लिए,

सामान्य ईआरओ रोलओवर गलतियां देखें।) 7। आप अपने करों से आईआरए फीस घटा सकते हैं

फाइनेंशियल सर्विसेज फर्म निवेश की खरीद या बिक्री के लिए लेनदेन शुल्क के शीर्ष पर वार्षिक फीस का शुल्क ले सकती हैं। इसके अलावा, वे प्रशासनिक शुल्क लगा सकते हैं, जो कि आप 1040 अनुसूची ए का उपयोग कर घटा सकते हैं। क्या फीस घटाई जाती हैं यह इस बात पर निर्भर करता है कि क्या आपके IRA के भीतर से धनराशि के साथ भुगतान किया जाता है या आपके IRA के बाहर के धन के साथ। (संबंधित पढ़ने के लिए, देखें
मदरहित कटौती का अवलोकन और सेवानिवृत्ति के खातों के लिए रैप पर लपेटें शुल्क ) 8। आपका इरा एक वार्षिकी हो सकता है

आपका वार्षिकी एक IRA के समान नियमों के तहत संचालित हो सकता है, यदि फंडिंग वाहन एक व्यक्तिगत रिटायरमेंट वार्षिकी है एक लाभ यह है कि वार्षिकी नीतियों को जीवन के लिए सेवानिवृत्ति की आय प्रदान करने के लिए डिज़ाइन किया गया था। (वार्षिकी पर अधिक जानकारी के लिए, देखें
वार्षिकियां का अवलोकन। ) 9 आईआरएएस खातों को प्रबंधित किया जा सकता है

ब्रोकरेज अकाउंट्स आपको अपने वित्तीय सलाहकार को पहले आपको सूचित किए बिना निवेश निर्णय और नियमित लेनदेन करने के लिए लिखित प्राधिकरण देने की इजाजत देता है। अक्सर, खाते के प्रबंधन के लिए एक फ्लैट शुल्क लगाया जाता है। इस प्रकार की गतिविधि IRAs के लिए अनुमति दी जाती है, बशर्ते आपके दलाल के पास इस तरह के कार्यों की अनुमति देने के लिए आपके साथ एक अनुबंध है।
10। आपके IRA के लिए निवेश विकल्प सीमित हैं

आईआरएस सीमा एक आईआरए में निवेश की जा सकती है, लेकिन आपके वित्तीय संस्थान में अतिरिक्त संपत्ति प्रतिबंध हो सकते हैं। उदाहरण के लिए, आईआरएस कुछ सोने और चांदी के सिक्कों की अनुमति देता है, लेकिन ज्यादातर वित्तीय संस्थानों को नहीं मिलेगा। इसी तरह, कुछ म्यूचुअल फंड कंपनियां अपने आईआरए में व्यक्तिगत स्टॉक को रखने की अनुमति नहीं देती हैं। (संबंधित पढ़ने के लिए,
आईआरएसेट्स और वैकल्पिक निवेश देखें।) 11 उम्र सिर्फ एक संख्या है।

जो कोई 70 वर्ष से कम है, वर्ष के लिए 5 वर्ष है और अपने काम (अर्जित आय) के लिए वेतन, सुझाव या प्रति घंटा मजदूरी का भुगतान किया जाता है, जिसमें नाबालिगों सहित पारंपरिक आईआरए में योगदान हो सकता है। इसका मतलब यह है कि आपके बच्चे रिटायरमेंट के लिए बचत शुरू कर सकते हैं जैसे ही वे अपनी पहली नौकरी लेते हैं एक आईआरए बच्चों के लिए एक बढ़िया विकल्प है, जो खर्च करने का इरादा रखते हैं और अधिक कमाते हैं, क्योंकि इससे लंबी अवधि के कर-स्थगित बचत की अनुमति मिलती है। प्रारंभिक वितरण के लिए कर जुर्माना आपके बच्चों को आईआरए से वितरण लेने के लिए प्रोत्साहित करेगा, जबकि कॉलेज के लिए धन का उपयोग करने की क्षमता प्रदान करने या दंड के बिना अपना पहला घर खरीदने के लिए $ 10,000 तक का उपयोग करने की क्षमता प्रदान करता है। यह आपके बच्चों को एक कम उम्र में निवेश करने का महत्व सिखाता है। (किसी बच्चे के लिए बचत योजना की स्थापना के बारे में अधिक जानकारी के लिए,
नाबालिगों के लिए बचत योजनाएं देखें। ) वरिष्ठ नागरिक रूथ इरा खातों में अनिश्चित काल तक योगदान जारी रख सकते हैं यह धन के लिए एक उत्कृष्ट खाता है जो अंततः एक विरासत के रूप में होगा हालांकि, एक बार जब आप 70 वर्ष की उम्र तक पहुंचते हैं। 5, तो आप परंपरागत आईआरए में नियमित आईआरए योगदान नहीं बना सकते हैं।

निष्कर्ष

व्यक्तिगत सेवानिवृत्ति के खाते में निर्मित लचीलेपन अपनी आवश्यकताओं के अनुरूप आपकी सेवानिवृत्ति बचत को तैयार करने में विभिन्न विशेषताओं के काम को समझना आपकी सहायता कर सकता है।