कर नियोजन में पहला कदम एक अनुभवी पेशेवर से सलाह लेना है जो कर कानून को बदलता है और आपकी वित्तीय स्थिति से पर्याप्त रूप से परिचित है। एक बार ज्ञानी सलाहकार के साथ विश्वास स्थापित किया जाता है और वित्तीय लक्ष्यों को निर्धारित किया जाता है, आय और निवेश पर कर का बोझ कम करने के कई तरीके हैं। मौजूदा उद्देश्यों को संभावित आय और परिसंपत्तियों के विकास की योजनाओं के साथ मिलना चाहिए, यह ध्यान में रखते हुए कि वर्तमान लाभकारी कर की रणनीति भविष्य में प्रासंगिक नहीं हो सकती है। बचत और निवेश डॉलर को अधिकतम करते हुए निम्नलिखित विधियां आय के अधिक से अधिक प्रतिशत रखते हुए घूमती हैं

नगरपालिका बांड राज्य और नगर निगम की सरकारी संस्थाओं द्वारा जारी बांड कर लाभ लेते हैं। यू.एस. सरकारी प्रतिभूतियों से प्राप्त ब्याज, संघीय रूप से कर योग्य है, जबकि नगर निगम के मुद्दों से उत्पन्न आय आईआरएस 'ले' से मुक्त है कई मामलों में, एक बंधक के निवास स्थान के भीतर जारी ऋण प्रतिभूतियों में निवेश करने से राज्य करों से ब्याज भुगतान भी छूट देता है। नगरपालिका प्रतिभूतियों में निवेश करते समय विचार करने वाली महत्वपूर्ण अवधारणा टैक्स-समकक्ष उपज है, विशेष रूप से मूल्यांकन करते हुए कि नगरपालिका कूपन भुगतान सरकार या कॉर्पोरेट सुरक्षा के कर योग्य उपज से बराबर या उससे अधिक होगा। यदि 10 साल के निवेश-श्रेणी के कॉरपोरेट बॉन्ड की उपज 4% होती है, तो 25% सीमांत टैक्स ब्रैकेट वाला एक निवेशक, कर योग्य निवेश के कूपन को समानता के साथ 3% गुणवत्ता और एक समान परिपक्वता।

कर-समतुल्य उपज = कर-मुक्त उपज / (1 - सीमान्त कर की दर)

इसके अलावा, राज्य या स्थानीय सरकारी एजेंसियों द्वारा जारी किए गए बंधन को भी उन निवासियों के लिए कर गणना से छूट दी गई है राज्य, प्रभावी रूप से एक नगरपालिका बंधन के कर-समतुल्य उपज में वृद्धि के रूप में, राज्य आयकर दरों को गणना के लिए संघीय सीमांत दर में जोड़ दिया जाता है। संक्षेप में, हाई-आय वाले निवेशकों के लिए टैक्स लाभ जितना अधिक हो, सीमांत कर की दर अधिक होगी

सेवानिवृत्ति के खातों

सेवानिवृत्ति बचत वाहन कर योग्य आय को कम करते हैं और कमाई को स्थगित करने की अनुमति देते हैं। एक 401 (के) योजना के अधिकतम कर्मचारी अंशदान राशि 2016 के लिए $ 18,000 है। अंशदान की राशि को डॉलर के लिए डॉलर के आधार पर कर योग्य W-2 आय से घटाया जाता है। कर योग्य मजदूरी को कम करने, लाभांश की आय और पूंजीगत लाभ के साथ-साथ योजना के निवेश वाहनों को संघीय, राज्य या स्थानीय कराधान के अधीन नहीं होता है, जो कि निवेश के लिए निर्विवाद रूप से बढ़ने की इजाजत देता है।

जबकि कर स्थगित सेवानिवृत्ति खाते के प्रतिभागियों को 70 साल की उम्र से अनिवार्य न्यूनतम वितरण करना शुरू करना चाहिए। 5, एक अलग व्यक्तिगत सेवानिवृत्ति खाते (आईआरए) का उपयोग करके कराधान को और कम किया जा सकता है।सेवा से अलग होने के बाद, एक सेवानिवृत्त कर्मचारी आईआरएस दंड या सामान्य आयकर के अधीन बिना सीधे आईआरएएस को कर-आस्थगित नियोक्ता खातों से संपत्ति का स्थानांतरण कर सकता है। अनिवार्य न्यूनतम वापसी राशि भागीदार की जीवन प्रत्याशा पर आधारित होती है और सामान्य आयकर के अधीन पर्याप्त आय की रसीद की आवश्यकता हो सकती है। हालांकि, एक युवा लाभार्थी जैसे कि एक बच्चा या नाती-दादी के नाम से एक वितरित खंड आईआरए से वितरकों को उस प्राप्तकर्ता के जीवन काल में फैलाना, कर योग्य वितरण को कम करने और कर-स्थगित बढ़ने के लिए अधिक संपत्ति की इजाजत देने की अनुमति मिलती है।

चरणबद्ध आधार पर

निवेशक, जो अपने जीवन काल के दौरान, आय के लिए प्रतिभूतियों का परिसमापन की आवश्यकता नहीं होती है, उन कदमों से उत्तराधिकारी करों के आधार पर निवेश करने की आवश्यकता होती है। 1 9 86 में $ 10 के लिए खरीदे गए शेयरों को लाभार्थी को खरीद मूल्य और शेयर के वर्तमान मूल्य के बीच के अंतर पर कराधान के बिना पारित किया जा सकता है, उदाहरण के लिए, 2016 में $ 800 हो सकता है। सोने और चांदी जैसे हार्ड परिसंपत्तियां या गैर-लाभांश-भुगतान वाले शेयरों में अधिक फायदे हैं, क्योंकि उन निवेश वाहनों की सराहना कभी मूल मालिक के जीवन भर पूंजीगत लाभ या साधारण आय कर के अधीन नहीं थी।