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स्वयं के द्वारा लक्ष्य-तिथि निधि कर योग्य नहीं है, और उनके लाभांश के वितरण और धन के शेयरों की बिक्री पर दर्ज किसी भी पूंजीगत लाभ आम तौर पर संघीय और राज्य आयकरों के अधीन हैं हालांकि, एक सेवानिवृत्ति खाते (आईआरए) या 401 (के) जैसे टैक्स-कुशल अकाउंट में आयोजित लक्ष्य-तिथि फंड से होने वाली आय फंडों को वापस नहीं ले जाने तक करों के अधीन नहीं होती है।

लक्ष्य-तिथि फंड

लक्ष्य-तिथि फंड किसी भी अन्य म्यूचुअल फंड की तरह हैं, सिवाय इसके कि वे अपने आवंटन प्रोफाइल को बदलते हैं क्योंकि एक निवेशक अपनी वांछित रिटायरमेंट की तारीख के करीब आता है। लक्ष्य-तिथि फंड आमतौर पर अपने पोर्टफोलियो को जोखिम भरा परिसंपत्तियों जैसे कि शेयरों के रूप में, लक्ष्य की तारीख से पहले के लिए समर्पित करते हैं। हालांकि, समय बीतने के साथ, इन फंडों को अधिक से अधिक धनराशि सुरक्षित परिसंपत्तियों जैसे कि बॉन्ड और व्यावसायिक पेपर के रूप में पुन: निर्दिष्ट करते हैं, जिनकी कम अस्थिरता और कम जोखिम है। यदि लक्ष्य-तिथि के शेयर एक नियमित दलाली खाते में नहीं कर लाभ के साथ आयोजित होते हैं, तो कोई भी निवेश आय और पूंजी लाभ तुरंत संघीय और राज्य आयकरों के अधीन होता है।

मुनी म्युचुअल फंड

यदि एक निवेशक टैक्स की क्षमता के बारे में चिंतित है और अपने नियमित दलाली खाते में म्यूचुअल फंड के शेयरों को बनाए रखना चाहता है, तो वह अभी भी नगरपालिका बांडों के म्युचुअल फंडों के साथ कुछ कर दक्षता हासिल कर सकता है। हालांकि मुनी बांड फंड लक्ष्य-तिथि वाले निधियों का प्रतिनिधित्व नहीं करते हैं, उनकी आमदनी आम तौर पर संघीय आयकरों के अधीन नहीं होती है और ये राज्य और स्थानीय करों से आंशिक रूप से मुक्त हो सकते हैं। मुनी म्यूचुअल फंडों में मुनि बांडों में निवेश की अपनी बहुमत वाली संपत्तियां होनी चाहिए, जिनके पास नगरपालिका बांडों से निवेश आय पर टैक्स छूट का दर्जा है।