एक आईआरए एक बैंक या अन्य वित्तीय संस्थान, जीवन बीमा कंपनी, म्यूचुअल फंड या स्टॉक ब्रोकर के माध्यम से स्थापित व्यक्तियों के लिए कर-लाभदायक सेवानिवृत्ति बचत खाता है। यद्यपि लोग अक्सर गलती से IRAs को निवेश के रूप में मानते हैं, ये वास्तव में ऐसे खाते हैं जिनमें निवेश किया जाता है। कई आईआरएएस आपको शेयर, बांड, म्यूचुअल फंड और एक्सचेंज ट्रेडेड फंड (ईटीएफ) जैसे खाते के लिए व्यक्तिगत प्रतिभूतियों के चयन से चुनने देते हैं - या आप एक एकल फंड विकल्प चुन सकते हैं, जहां परिसंपत्ति आवंटन किया जाता है। तुम्हारे लिए।

एक बार आईआरए खोलने के बाद, आप प्रत्येक वर्ष (अधिकतम 2017) के लिए निवेश कर सकते हैं, यदि आप 50 वर्ष से कम हो, या $ 6, 500 अगर आप हैं पुराने)। जब आप 59 वर्ष की उम्र तक पहुंचते हैं, तो आपके पास दंड के बिना अपने IRA से पैसे वापस लेने का विकल्प होता है एक बार जब आप 70½ वर्ष की उम्र बदलते हैं, तो आपको आवश्यक न्यूनतम वितरण (रोथ IRAs केवल मालिक की मृत्यु के बाद आरएमडी के अधीन हैं) लेना होगा।

लेकिन क्या होगा अगर आप अपने IRA में कुछ पैसे का उपयोग घर खरीदने के लिए करना चाहते हैं और आप 59½ नहीं हैं? हालांकि आईआरए निवेश और निकासी के आस-पास बहुत विशिष्ट नियम हैं, लेकिन घर खरीदने के लिए IRA, दंड-फ्री से धन का उपयोग करना संभव है। ये आपके विकल्प हैं

प्रथम-टाइम होममाइंडर्स

क्योंकि IRAs आपको सेवानिवृत्ति के लिए बचाने में मदद करने का इरादा है, आंतरिक राजस्व सेवा (आईआरएस) आपको 59 आर्ट्स चालू करने से पहले कोई भी पैसे वापस नहीं लेना चाहता है। यदि आप करते हैं, तो आपको 10% जल्दी वापसी जुर्माना देना पड़ सकता है 1997 के करदाता राहत अधिनियम ने कुछ आईआरए नियमों को बदल दिया, और कुछ मामलों में पैसों से मुक्त धन निकालना संभव है, जिसमें आपका पहला घर खरीदना, निर्माण करना या पुनर्निर्माण करना शामिल है। (अन्य स्थितियों के बारे में पढ़ने के लिए जिसमें IRA से धन जुर्माना बिना वापस ले लिया जा सकता है, 9 पेनल्टी-फ्री आईआरए निकासी , देखें)

एक घर खरीदने के लिए अपने आईआरए में पैसे का उपयोग करने के लिए, आपको पहली बार होमब्यूयर होना चाहिए यदि आपको पिछले दो सालों के दौरान किसी भी बिंदु पर एक घर (या एक में वित्तीय रुचिकर) नहीं है, तो आपको पहली बार होमबॉयर माना जाता है। इसलिए, यहां तक ​​कि अगर आप अतीत में कुछ समय में एक घर के मालिक होते हैं - कहते हैं, पांच साल पहले - आप पहली बार खरीदार की आवश्यकता को पूरा कर सकते हैं।

आप किस प्रकार के इरा के आधार पर नियम अलग हैं यदि आप पहली बार होमब्यूयर के रूप में योग्य हैं, तो आप अपने पारंपरिक आईआरए से एक घर खरीदने की लागतों को कवर करने में मदद करने के लिए $ 10, 000 तक का भुगतान कर सकते हैं। आपका पति अपने या उसके आईआरए (याद, IRAs व्यक्तिगत सेवानिवृत्ति के खाते हैं, से आप $ 10, 000 तक) वापस ले सकते हैं, आप उन्हें पति या पत्नी के साथ साझा नहीं कर सकते हैं)। याद रखें कि भले ही आप 10% जल्दी निकासी जुर्माना से बचें, फिर भी आप (और आपके पति या पत्नी) को वापस लेने के किसी भी राशि पर आयकर देना होगा।

नियम रोथ IRA के साथ थोड़ा अलग हैं आप किसी भी समय, किसी भी समय अपने रॉथ IRA कर-मुक्त और दंड-मुक्त करने के लिए किए गए योगदानों को वापस ले सकते हैं (यह इसलिए है क्योंकि आपने योगदान पर पहले ही कर चुकाए हैं) एक बार जब आप अपना योगदान वापस ले लें, तो आप 10% जुर्माना के बिना पहली बार घरेलू खरीद के लिए अपनी कमाई $ 10, 000 तक ले सकते हैं। एक अतिरिक्त बोनस के रूप में, अगर आपको कम से कम पांच साल के लिए रोथ IRA होता है, तो प्राप्त आय कर-मुक्त होती है; यदि यह पांच साल से कम उम्र के है, तो कमाई कर योग्य है

"कुछ पहली बार होमबॉययर निजी बंधक बीमा से बचने के लिए पर्याप्त भुगतान करना चाहते हैं गेटर्सबर्ग, एमडी में ब्लू महासागर ग्लोबल वेल्थ के सीईओ मार्गियराता एम। चेंग, सीएफपी ® कहते हैं, "यह सीएफपी पेशेवर के समर्थन में शामिल होने के लिए सही समय है, जिससे आपको नीचे भुगतान के लिए धन का उपयोग करने का सबसे कारगर तरीका निर्धारित किया जा सकता है।" ।

सेल्फ डायरेड आईआरएएस

एक और विकल्प खोलना है - या अपने मौजूदा इरा को एक स्व-निर्देशित आईआरए, या एसडीआईआरए में बदलना है। ये विशेष IRAs हैं जो आपको खाते में निवेश पर पूर्ण नियंत्रण प्रदान करते हैं। सभी प्रतिभूतियों और निवेश एक विशेष, स्व-निर्देशित संरक्षक या ट्रस्टी (मानक ईआरए के साथ-साथ किसी मुख्य धारा बैंक या ब्रोकरेज फर्म की बजाय) द्वारा प्रशासित खाते में आयोजित किए जाते हैं। एसडीआईआरएएस के सबसे बड़े आकर्षण में से एक उनकी लचीलापन है: एसडीआईआरएएस आपको मानक आईआरए की तुलना में निवेश की व्यापक विविधता में निवेश करने की अनुमति देते हैं - एलएलसी और फ्रैंचाइजी से लेकर कीमती धातुओं और रियल एस्टेट तक की सभी चीजें। और "अचल संपत्ति" केवल घरों को नहीं दर्शाती है: आप रिक्त बहुत, पार्किंग स्थल, मोबाइल घरों, अपार्टमेंट, बहुआयामी भवनों और नाव स्लिप्स में भी निवेश कर सकते हैं।

लेकिन एक पकड़ है: एसडीआईआरए से धन के साथ खरीदा गया रियल एस्टेट अपने IRA वितरण उम्र तक पहुंचने से पहले आपके या आपके तत्काल परिवार का लाभ नहीं उठा सकता है। दूसरे शब्दों में, जब आप 45 वर्ष का हो, तो आप अपने एसडीआईआरए का उपयोग एक घर खरीदने के लिए कर सकते हैं, लेकिन जब तक आप 59 वर्ष तक नहीं रह जाते मानक IRAs की तरह, एसडीआईआरए का भविष्य भविष्य में आपकी सेवानिवृत्ति के लिए करना है, इसलिए उनका उपयोग आज आपको लाभ के लिए नहीं किया जा सकता।

"आपके आईआरए में अचल संपत्ति खरीदने के लिए आप कई तरह से अपने स्वयं निर्देशित IRA का उपयोग कर सकते हैं। आप किराये की संपत्ति खरीद सकते हैं, अपने आईआरए को बैंक के रूप में और अचल संपत्ति (i.e. एक बंधक) द्वारा समर्थित किसी व्यक्ति को ऋण के रूप में उपयोग कर सकते हैं, आप कर लीन्स खरीद सकते हैं, खेत की खरीद और अधिक खरीद सकते हैं। जब तक आप अचल संपत्ति में निवेश नहीं कर रहे हैं, तब तक आप खरीद करने के लिए अपने IRA का उपयोग कर सकते हैं, "कैर्क चाइशोलम, लेक्सिंगटन, मास के अभिनव सलाहकार समूह में धन प्रबंधक कहते हैं।

इसके अलावा, एक एसडीआईआरए निवेश संपत्ति के लिए फंड एसडीआईआरए से बाहर निकलना होगा: अगर आप करों का कहना है, या संपत्ति की मरम्मत की आवश्यकता है - नई छत की तरह - आपको एसडीआईआरए से धन का इस्तेमाल करना होगा और किसी अन्य खाते से खर्च को कवर नहीं करना होगा। इसी तरह, निवेश संपत्ति की कमाई के किसी भी पैसे को वापस एसडीआईआरए में जाना पड़ता है। यदि आप एक घर खरीदते हैं और इसे किराए पर लेते हैं, उदाहरण के लिए, आपके द्वारा जमा किए गए किराए के पैसे को एसडीआईआरए में वापस जाना पड़ता है।(एसडीआईआरए खोलने के बारे में अधिक जानने के लिए, सेल्फ डायरेक्ट आईआरए पढ़ें: आप के लिए सही कदम? )

अपनी 401 (के) के बजाय

टैप करें यदि आपके पास 401 (के) है, आप अपने IRA से धन वापस लेने के बजाय उस खाते से ऋण लेने के बारे में सोच सकते हैं आमतौर पर, आप अपने 401 (के) शेष राशि का 50% तक अधिकतम कर सकते हैं $ 50, 000 - करों या दंडों के बिना किसी भी कारण के लिए। आप ऋण पर ब्याज का भुगतान करेंगे, आम तौर पर प्रमुख दर से एक या दो प्रतिशत अंक, जो आपके 401 (के) खाते में वापस जाएंगे ज्यादातर मामलों में, आपको पांच साल के भीतर ऋण चुकाना पड़ता है, लेकिन अगर आप किसी घर के लिए पैसे का उपयोग कर रहे हैं, तो पुनर्भुगतान कार्यक्रम को 15 साल तक बढ़ाया जा सकता है।

कुछ बातों को ध्यान में रखने के लिए: "आपको अपने मासिक बजट में भुगतान शामिल करना होगा साथ ही, 401 (के) ऋण के लिए आपके द्वारा ब्याज दर पर शुल्क लगाया जा सकता है (अपने कर सलाहकार के साथ जांच करें) और शायद मौजूदा बंधक दरों से अधिक होगा एक और मामूली बात यह है कि आप कर-टैक्स डॉलर के साथ सेवानिवृत्ति ऋण का भुगतान कर रहे हैं ताकि ऋण आपके विचार से ज्यादा महंगा हो सकता है, "पीटर जे क्रेडेन, सीएफ़पी®, सीएफसीसी, सीएलयू®, सीईओ, क्रिस्टल ब्रुक सलाहकार, न्यूयॉर्क, एनवाई

ज्यादातर मामलों में, आप स्वत: पेचेक कटौती के माध्यम से ऋण चुकाना यह बहुत आसान लग रहा है, लेकिन यह समझने में महत्वपूर्ण है कि क्या आपको भुगतान चुकाना है। यदि आपने भुगतान किया है, तो 90 दिनों से अधिक समय तक शेष शेष राशि को एक वितरण माना जाएगा और उसे आय के रूप में लगाया जाएगा; यदि आप 59½ से कम हो, तो आपको 10% जुर्माना भी होगा एक अन्य चेतावनी: यदि आप अपना काम छोड़ देते हैं (या जाने दो), तो आपको पूरे ऋण की शेष राशि को 60 से 90 दिनों के भीतर चुकाना होगा। अन्यथा, शेष राशि पर कर लगाया जाएगा और आप 10% जल्दी वापसी जुर्माना (जब तक कि आप 55 साल की उम्र से काम नहीं करते हैं) को छोड़ देंगे।

नीचे की रेखा

क्योंकि एसडीआईआरए को आवश्यकता होती है कि आप अपनी सेवानिवृत्ति योजना में सक्रिय भूमिका निभाते हैं, वे सभी के लिए उपयुक्त नहीं हैं इसके अलावा, एसडीआईआरए के संबंध में बहुत विशिष्ट नियम और नियम हैं, इसलिए समय से पहले अपने होमवर्क करना महत्वपूर्ण है और किसी भी निर्णय लेने से पहले एक अनुभवी वित्तीय नियोजक, वकील और / या कर लेखाकार से परामर्श करें।

और मानक आईआरएएस के बारे में एक और बात: भले ही आप पारंपरिक या रोथ इरा से ऋण नहीं ले सकते, आप 60 दिनों की अवधि के लिए आईआरए से पैसे का उपयोग कर सकते हैं, जिसे "कर मुक्त रोलओवर" कहा जाता है - जब तक आप पैसे वापस आईआरए (चाहे आपने जिसने से वापसी की थी या किसी अन्य को) 60 दिनों के अंदर डाल दिया हो यदि आप नहीं करते हैं, तो आय (राज्य सहित) करों और दंड लगाए जाते हैं। वर्तमान में, आप केवल एक "कर-मुक्त रोलओवर" एक वर्ष तक सीमित हैं, चाहे आपके पास आईआरए की संख्या की परवाह किए बिना।