क्या आपने एक व्यक्ति सेवानिवृत्ति खाते (आईआरए) या किसी अन्य सेवानिवृत्ति खाते का वारिस किया है? वहाँ कई आवश्यकताओं और समय सीमाएं हैं जिनके बारे में आपको अवगत होना चाहिए। इन समय सीमाओं को पूरा करने में विफलता भविष्य के लिए अपने परिवार की वित्तीय नियोजन में एक रिंच फेंक सकता है।

ट्यूटोरियल: सेवानिवृत्ति की योजना

आपके पास 30 सितंबर तक लाभार्थियों की समीक्षा करने और निकालने के लिए है, और आपके पास 31 दिसंबर तक आईआरए को बड़ी उम्र के मतभेद जैसी चीजों का पूरा फायदा उठाने के लिए बांटने के लिए है

एकाधिक लाभार्थियों के लिए वितरण नियम
आम तौर पर, व्यक्ति जो एक सेवानिवृत्ति खाते के कई लाभार्थियों में से एक हैं, उन्हें सबसे पुराना लाभार्थी की जीवन प्रत्याशा के हिसाब से खाते को वितरित करने की आवश्यकता है यदि खाता मालिक की आवश्यक शुरुआत की तारीख से पहले मृत्यु हो गई और लाभार्थियों में से कोई एक गैर-सरकारी संगठन है, जैसे कि दान या संपदा, तो उस संपत्ति के पांच वर्ष के अंत तक आस्तियों का वितरण किया जाना चाहिए, जिसमें खाता मालिक का मृत्यु हो गई। यह छोटा वितरण अवधि कम लाभार्थियों को एक नुकसान में डाल सकती है। निम्नलिखित उदाहरणों पर विचार करें:

उदाहरण 1 - महत्त्वपूर्ण उम्र के अंतराल के साथ लाभार्थी
मारियो (65 वर्ष) और आना (35 वर्ष) एक मरे हुए इरा मालिक के वयस्क बच्चे हैं, जो दो बार शादी कर चुके थे दोनों पत्नियों outlived) 2010 में उन्हें अपने माता-पिता से 1 मिलियन अमरीकी डालर के आइआरए का विरासत मिला था, जिसे समान रूप से साझा किया जाना था मान लीजिए कि 4% की वापसी की दर और न्यूनतम वितरण राशि से अधिक या उससे कम के डिस्ट्रीब्यूशन, प्रत्येक के लिए वितरण निम्नानुसार होगा यदि वे सितंबर 30 की समय सीमा से पहले आईआरए को अलग नहीं करते:

मारियो और एना (प्रत्येक)
बीत गए वर्ष	कैलेंडर वर्ष	लाभार्थी आयु	एमडी फैक्टर < रुचि	अर्जित वार्षिक	वितरण साल के अंत	शेष राशि 1
2011	66	20। 2	$ 20, 000	$ 24, 752	$ 495, 248	5
2015	70	16 2	$ 18, 9 28	$ 29, 210	$ 462, 927	10
2020	75	11 2	$ 16, 158	$ 36, 066	$ 384, 02 9	15
2025	80	6 2	$ 11, 148	$ 44, 951	$ 244, 894	20
2030	85	1 2	$ 2, 836	$ 59, 086	$ 14, 653	21
2031	86	0 2	$ 586	$ 14,653	$ 586	आईआरए
$ 783, 920 के जीवन पर कुल वितरण यदि वे समय सीमा से आईआरए को अलग करते हैं तो वितरण बनाते हैं, मारियो को प्राप्त होगा उपरोक्त तालिका में दर्शाए गए राशि हालांकि, एना को नीचे दिखाए गए अनुसार काफी अधिक राशि प्राप्त होगी:	एना के लिए वितरण

बीत गए

वर्ष
कैलेंडर वर्ष	लाभार्थी आयु	एमडी फैक्टर	रुचि अर्जित	वार्षिक वितरण	साल के अंत शेष राशि	1 2011
36	47।5	$ 20, 000	$ 10, 526	$ 50 9, 474 10	2020	45
38 5	$ 23, 262	$ 15, 105	$ 58 9, 705	20	2030	55
28 5	$ 25, 791	$ 22, 623	$ 647, 932	30	2040	65
18 5	$ 25, 205	$ 34, 061	$ 621, 279	40	2050	75
8 5	$ 17, 684	$ 52, 013	$ 407, 780	48	2058	83
0 5	$ 1, 658	$ 41, 439	$ 1, 658	आईआरए के जीवन पर कुल वितरण	$ 1, 517, 911	विस्तृत गणना उपलब्ध है
अगर आना उसके शेयर को अलग करती है समय सीमा के अनुसार, वह 733 डॉलर, 991 और अधिक विशेष रूप से जमा करेगी क्योंकि उनकी जीवन प्रत्याशा मारियो की तुलना में अधिक है (अपने व्यक्तिगत सेवानिवृत्ति खाते की योजना के बारे में अधिक जानकारी के लिए,	11 चीजें जिन्हें आप अपने इरा के बारे में नहीं जान सकते पढ़ा।

)
उदाहरण 2 - एक लाभार्थी एक गैरकारकर्ता है तथ्यों को वही समझें उदाहरण 1, इसके अलावा कि मारियो के बजाय अन्य लाभार्थी एक दान है इस मामले में, एना को 31 दिसंबर, 2015 तक उसके विरासत आईआरए को वितरित करने की आवश्यकता होगी। इस सीमा के आसपास हो रही है

अना मारियो की या दान के वितरण अवधि तक सीमित होने से बच सकते हैं यदि (लागू होने वाले उदाहरण में):
मारियो / चैरिटी 30 सितंबर तक अपनी / उसके शेयर का पूर्ण वितरण लेती है।

मारियो 30 सितंबर तक अपने शेयर का अस्वीकरण करता है।
नीचे की रेखा

• यह समीक्षा करने का एक अच्छा विचार है सालाना आवंटन और लाभार्थियों के लिए वार्षिकियां और बीमा पॉलिसी सहित अपने सेवानिवृत्ति खाते, उत्तराधिकारी या अन्यथा, कई हितग्राहियों को शामिल करने वाले मामलों के लिए, इन समय सीमाओं के महत्व को समझना महत्वपूर्ण है, खासकर जब लाभार्थियों में से कोई एक गैर-सरकारी व्यक्ति है जैसा कि ऊपर दिए गए उदाहरणों में दिखाया गया है, समय पर कार्रवाई युवा लाभार्थियों को काफी लाभान्वित कर सकती है। IRAs धन के संचय और स्थानांतरण के लिए उपयोगी लेकिन जटिल उपकरण हैं I आपकी स्थिति में विशिष्ट मार्गदर्शन के लिए एक सक्षम पेशेवर से परामर्श करें।