सेवानिवृत्त करदाताओं, जिनकी निश्चित राशि से अधिक आय है, को कम आय वाले लोगों की तुलना में मेडिसियर पार्ट्स बी और डी पर उच्च मासिक प्रीमियम का भुगतान करना आवश्यक है। प्रीमियम पर यह अतिरिक्त अधिभार आय-संबंधित मासिक समायोजन राशि (आईआरएमएए) के रूप में जाना जाता है। हालांकि, पूर्व श्रेणी में से बहुत से लोग इस बात से अवगत नहीं हैं कि वे कम भुगतान करने वालों के समान कवरेज प्राप्त कर रहे हैं; उनके उच्च प्रीमियम का उपयोग केवल उनके कम भाग्यशाली समकक्षों को सब्सिडी करने के लिए किया जाता है। सौभाग्य से, इस स्थिति में वे अपनी कर योग्य आय को उस बिंदु तक कम करने में सक्षम हो सकते हैं, जहां इन्हें जीवन बीमा या वार्षिकी उत्पादों के उपयोग के माध्यम से इन शुल्कों का मूल्यांकन नहीं किया जाता है। (और अधिक के लिए, देखें: सलाहकार आपको हेल्थकेयर की लागत में कटौती कैसे कर सकता है ।)

अधिभार का एक ब्रेकडाउन

संशोधित समायोजित सकल आय वाले एकल करदाता जो $ 85,000 से अधिक है और दोगुनी आय के साथ जोड़े हैं, उनके मेडिकेयर प्रीमियम पर अतिरिक्त अधिभार का भुगतान करना आवश्यक है आय के पांच स्तर हैं जो इस स्तर पर शुरू होते हैं कि करदाताओं में विभाजित हैं, और उच्चतर स्तर, अधिभार उच्च। करदाता की समायोजित सकल आय से कर मुक्त आय (जैसे नगरपालिका बांड ब्याज) के कुछ तत्वों को घटाकर गणना की जाती है सोशल सिक्योरिटी एडमिनिस्ट्रेशन दो साल पहले उनके एमएजीआई पर आधारित प्रत्येक करदाता के लिए यह गणना कर देगा, और 2016 आय टियर में समायोजन के कारण अधिकतम संभव राशि के कारण करदाताओं की एक बड़ी संख्या देखेंगे। करदाताओं को यह भी समझने की आवश्यकता है कि ये आय ब्रैकेट क्लिफ ब्रैकेट्स हैं और ग्रैमीटेड नहीं हैं। वे एक उच्च रकम भी दे देंगे यदि उनकी आय एक डॉलर से भी ज्यादा आय वाले स्तर में गिर जाएगी। इसके अलावा, करदाता जो अपनी आय को कम स्तर तक कम करने में सक्षम हैं, उनके अधिभार घटाए या समाप्त होने से पहले इस परिवर्तन के सामाजिक सुरक्षा प्रशासन को सूचित करना होगा। (अधिक के लिए, देखें: मेजी और समायोजित सकल आय के बीच का अंतर क्या है? )

कर योग्य आय को कम करना

करदाताओं को, जिनके लिए मेडिकर अधिभार का भुगतान करना होगा, उनके कर योग्य आय को कम करने या कम करने के लिए जीवन बीमा और वार्षिकी अनुबंधों का उपयोग करके अपने जेबों में अधिक पैसा रख पाएगा। एक ग्राहक जिसकी बचत में पर्याप्त पैसा है वह कर योग्य ब्याज या लाभांश का भुगतान करने के लिए उस सभी धन को अनुमति देकर उच्च आय वर्ग में खुद को लगा सकता है। यह विशेष रूप से उन लोगों के लिए महत्वपूर्ण है जो अपनी निवेश आय का उपयोग नहीं कर रहे हैं। इस श्रेणी में आने वाले ग्राहक को अपने कुछ नकदों को स्थायी जीवन बीमा पॉलिसी में शामिल करना चाहिए, जैसे कि अनुक्रमित सार्वभौमिक जीवन उत्पाद जो कि कर मुक्त हो।पॉलिसी में नकद मूल्य किसी भी समय कर परिणाम के बिना पहुंचा जा सकता है।

वार्षिकियां भी कर योग्य आय की राशि को कम कर सकती हैं जिन्हें आईआरएस को सूचित किया जाना चाहिए। जबकि एक सीडी या ट्रेजरी सुरक्षा द्वारा उत्पन्न सभी ब्याज संघीय रूप से कर योग्य हैं, केवल वार्षिक आय का एक हिस्सा तब तक लगाया जाता है जब तक अनुबंध के मालिक ने अनुबंध का वादा किया हो। ऐसा होने पर, वार्षिकी वाहक प्रत्येक आवधिक भुगतान को ब्याज और प्रिंसिपल में विभाजित करेगा ताकि प्रत्येक भुगतान का एक हिस्सा आईआरएस द्वारा प्रिंसिपल के कर-मुक्त रिटर्न के रूप में माना जाता है।

जो निवेशक इस लाभ काटना चाहते हैं वे या तो तत्काल या स्थगित वार्षिकी खरीद सकते हैं; आस्थगित अनुबंध किसी भी प्रकार की कर योग्य आय उत्पन्न नहीं करेगा, जब तक कि किसी भी वापसी को पहले से नहीं किया जाता है। यदि ऐसा होता है, तो अनुबंध में आय की कुल राशि तक की कुल राशि को सामान्य आय के रूप में सूचित किया जाएगा एक और विचार है कि रूथ आईआरए में किसी भी पारंपरिक आईआरए या योग्य योजना के बैलेंस को परिवर्तित करना ताकि अगले वर्षों में उनके द्वारा प्राप्त आय कर-मुक्त हो। (अधिक के लिए, देखें: मेरी कर योग्य आय कम करने के सर्वोत्तम तरीके क्या हैं? )

यह विशेष रूप से प्रभावी हो सकता है अगर रोथ आईआरए एक उच्च सरेंडर शुल्क के साथ स्थगित वार्षिकी अनुबंध में निवेश किया जाता है, क्योंकि आईआरएस केवल अनुबंध के नकदी समर्पण मूल्य पर कर देगा। इसलिए, उस वर्ष के लिए 15% बैक-एंड सरेंडर शुल्क के साथ $ 100, 000 पारंपरिक इरा वार्षिकी को रोथ में बदल दिया जाता है, आईआरएस केवल $ 85,000 अनुबंध मूल्य पर कर का आकलन करेगा। अनुबंध के मालिक ने तब रोथ से किसी भी वितरण पर कोई और कर का भुगतान नहीं किया होगा और इस प्रकार आईआरएमएए अधिभार की बकाया राशि कम हो सकती है। करों या सीडी जैसे कर योग्य आय-उत्पादक परिसंपत्तियों के बड़े संतुलन को एक साल में एक वार्षिकी अनुबंध में परिवर्तित किया जा सकता है, क्योंकि इसमें धन की राशि पर कोई सीमा नहीं है जिसे गैरसक्रिय वार्षिकी अनुबंध में रखा जा सकता है जैसे आईआरएएस और योग्य योजनाएं

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जिन आय वाले आईआरएमएए सीमा से अधिक आय वाले करदाताओं को उनके मेडिकार बी और डी प्रीमियम पर अधिभार का भुगतान करना होगा हालांकि, करदाता की आय को कम करने के कई तरीके हैं ताकि उनके अधिभार को जीवन बीमा और वार्षिकी का उपयोग करके कम किया जा सके। (अधिक के लिए, देखें: क्या आने वाले वर्ष में मेरी मेडिसर बिल सोर? )