हालांकि निवेश आय उत्पन्न करने का एक शानदार तरीका हो सकता है, हालांकि, आपकी कमाई संभवतः आयकर के अधीन हो सकती है जैसे कि किसी अन्य प्रकार की आय म्युचुअल फंड कई कारणों से एक लोकप्रिय निवेश विकल्प हैं, लेकिन कुछ मामलों में वे वास्तव में एक महत्वपूर्ण कर का बोझ बना सकते हैं। चूंकि व्यक्तिगत निवेशकों के पास म्यूचुअल फंड की निवेश गतिविधि पर कोई नियंत्रण नहीं है, इसलिए यह सुनिश्चित करना महत्वपूर्ण है कि आपके म्युचुअल फंड कर-कुशल हैं। ऐसे कई कारक हैं जो आपके निधि की कर क्षमता को नियंत्रित करते हैं, जिसमें व्यापार गतिविधि की आवृत्ति, पोर्टफोलियो में प्रत्येक निवेश की लंबी अवधि और आपके निधि के वितरण के प्रकार शामिल हैं।

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म्यूचुअल फंड की आय: मूल बातें

उनके मुनाफे पर कॉर्पोरेट आयकरों का भुगतान करने से बचने के लिए, म्यूचुअल फंडों को साल में कम से कम एक बार शेयरधारकों को उनके सभी शुद्ध लाभ वितरित करने की आवश्यकता होती है। आपके म्युचुअल फंड निवेश से प्राप्त आय दो श्रेणियों में से एक है: पूंजीगत लाभ वितरण और लाभांश वितरण

लाभांश वितरण तब होते हैं जब आपके फंड में लाभांश वाले शेयरों और ब्याज वाले बांडों में निवेश शामिल होता है पूंजीगत लाभ वितरण तब उत्पन्न होते हैं जब फंड मैनेजर द्वारा भुगतान की गई राशि से अधिक के लिए निधि संपत्ति बेचती है। उदाहरण के लिए, यदि फंड ने स्टॉक में $ 100, 000 का निवेश किया और उसके बाद उसके सभी शेयरों को 110,000 डॉलर में बेच दिया, तो 10% लाभ कैपिटल गेन माना जाता है।

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म्युचुअल फंड करण

आपके फंड में कितनी देर तक अपनी परिसंपत्तियां हैं, इस पर निर्भर करते हुए, आप म्यूचुअल फंड से मिलने वाली आमदनी को आम आय या पूंजीगत लाभ के रूप में लगाया जा सकता है। यह भ्रम का एक स्रोत हो सकता है क्योंकि पूंजीगत लाभ दर पर सभी पूंजी लाभ वितरण पर कर लगा नहीं होता है।

व्यक्तिगत शेयरों में निवेश के विपरीत, कैपिटल गेन टैक्स दर के आवेदन के साथ कुछ नहीं करना है कि आप म्यूचुअल फंड में कितने समय के शेयरों का अधिग्रहण कर चुके हैं, लेकिन फंड ने अपने पोर्टफोलियो में कितनी देर संपत्ति रखी है। केवल सामान्य आयकर दर के बजाय आपकी पूंजीगत लाभ दर पर एक वर्ष या उससे अधिक के लिए निधि की संपत्ति से लाभ मिलता है। डिविडेंड वितरण आम तौर पर आम आय के रूप में कर रहे हैं जब तक वे योग्य लाभांश नहीं माना जाता है।

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कर दरें

आपके साधारण आयकर दर और आपकी प्रासंगिक पूंजीगत लाभ कर दर के बीच का अंतर पर्याप्त हो सकता है। 10 और 15% आयकर की दर कोष्ठ में रखने वाले व्यक्तियों को उनके पूंजी लाभ पर कोई भी कर देने की आवश्यकता नहीं है। 25%, 28%, 33% और 35% ब्रैकेट में 15% कैपिटल गेन टैक्स के अधीन होते हैं, जबकि 39. 6% ब्रैकेट में कैपिटल गेन पर 20% टैक्स का भुगतान करना होगा।

उदाहरण के लिए, मान लें कि आप 28% आय कर ब्रैकेट में हैं और शेयर की बिक्री से $ 1, 000 निवेश आय प्राप्त करते हैं।यदि आपने एक वर्ष या उससे अधिक के लिए निवेश किया है, तो आपको करों में केवल 15%, या $ 150 का भुगतान करना होगा। अगर यह अल्पकालिक लाभ है, तो आपको 280 डॉलर का भुगतान करना होगा

दक्षता फैक्टर: एसेट टर्नओवर

म्यूचुअल फंड के लिए अपनी कर दक्षता बढ़ाने के लिए सबसे प्रभावी तरीकों में से एक इसका कारोबार अनुपात कम करना है एक फंड का टर्नओवर अनुपात उस आवृत्ति को दर्शाता है जिसके साथ फंड खरीदता है और प्रतिभूतियों को बेचता है। एक ऐसा फंड जो संपूर्ण वर्ष में कई ट्रेडों को अंजाम देता है, में उच्च परिसंपत्ति का कारोबार होता है इसका नतीजा ज्यादातर पूंजीगत लाभ है, जो कि निधि उत्पन्न अल्पकालिक लाभ है, जिसका अर्थ है कि वे आपके साधारण आयकर दर पर कर लगाए जाते हैं।

जो फंड खरीद-और-पकड़ की रणनीति का इस्तेमाल करते हैं और विकास स्टॉक में निवेश करते हैं और लंबी अवधि के बॉन्ड आमतौर पर अधिक कर-कुशल होते हैं क्योंकि वे आय उत्पन्न करते हैं जो कि कम पूंजीगत लाभ दर पर कर योग्य है। जब कोई फंड पूंजीगत लाभ को वितरित करता है, तो यह आपको 1099-डीआईवी फॉर्म को दीर्घावधि लाभ के लिए वितरण की मात्रा की रूपरेखा बताता है।

इसके अलावा, बहुत सक्रिय म्युचुअल फंडों में उच्चतर व्यय अनुपात होते हैं, या प्रत्येक वर्ष के लिए धन की राशि प्रत्येक स्वयं को बनाए रखने और प्रशासनिक और परिचालन लागत को कवर करने के लिए होती है यद्यपि इसका आपके वार्षिक करों पर कोई बड़ा असर नहीं होता है, तो यह आपके वित्त पर पर्याप्त नाली हो सकती है।

दक्षता फैक्टर: लाभांश

यदि आपके म्युचुअल फंड में लाभांश भुगतान वाले शेयर या बॉन्ड में निवेश होता है जो कि आवधिक ब्याज देता है, जिसे कूपन भुगतान कहा जाता है, तो आपको एक वर्ष में एक या अधिक डिविडेंड वितरण प्राप्त होते हैं। हालांकि यह नियमित आय का एक सुविधाजनक स्रोत हो सकता है, लेकिन लाभ आपके कर बिल में बढ़ोतरी से अधिक हो सकता है

अधिकांश लाभांश सामान्य आय माना जाता है और आपके सामान्य कर दर के अधीन हैं ऐसे फंड जो लाभांश का भुगतान नहीं करते हैं, इसलिए, स्वाभाविक रूप से अधिक कर-कुशल हैं उन लोगों के लिए जिनके निवेश लक्ष्यों को नियमित आय पैदा करने के बजाय बढ़ते हुए धन की ओर बढ़ रहे हैं, उन फंडों में निवेश करना जो लाभांश वाले स्टॉक या कूपन वाले बॉन्ड को शामिल नहीं करते हैं, एक स्मार्ट चाल है

एक मध्य ग्राउंड: योग्य लाभांश

कुछ निवेशकों को लाभांश वितरण को फंड के स्वामित्व के मुख्य लाभों में से एक माना जाता है, लेकिन फिर भी वे जितना संभव हो उतना जितना संभव हो उतना कर का बोझ कम करना चाहते हैं। सौभाग्य से, कुछ लाभांश को "योग्य लाभांश" माना जा सकता है और इसे कम पूंजीगत लाभ कर दर के अधीन किया जा सकता है।

लाभांश को योग्य माना जाने के लिए, उन्हें कुछ मानदंडों को पूरा करना होगा, जिसमें होल्डिंग अवधि की आवश्यकता भी शामिल है योग्य लाभांश का भुगतान यू.एस. या योग्य विदेशी निगम द्वारा किया जाना चाहिए और पूर्व-लाभांश तिथि से पहले खरीदा है। पूर्व-लाभांश की तारीख वह तिथि है जिसके बाद आगामी शेयर खरीद आगामी लाभांश के लिए अयोग्य हैं। यह स्टॉक 121 दिन की अवधि के भीतर कम से कम 60 दिनों के लिए आयोजित किया जाना चाहिए जो इस तिथि से 60 दिन पहले शुरू हो।

पूंजीगत लाभ की तरह, चाहे आपके लाभांश को माना जाता है, इसके साथ कुछ भी नहीं है कि आप म्यूचुअल फंड के शेयरों के कितने समय के मालिक हैं, बल्कि यह कि कितने समय तक फंड के शेयरों के शेयरों के शेयर हैं और जब उन शेयरों को खरीदा गया था ।यहां तक ​​कि अगर आप कल म्यूचुअल फंड में शेयर खरीदते हैं और अगले हफ्ते लाभांश वितरण प्राप्त करते हैं, तो लाभांश को फंड में योग्य माना जाता है क्योंकि यह उपरोक्त होल्डिंग की आवश्यकता को पूरा करता है

एक बार फिर, जो धन खरीद और पकड़ की रणनीति का इस्तेमाल करते हैं, वे योग्य लाभांश हासिल करने की संभावना रखते हैं, साथ ही दीर्घकालिक लाभ भी कर सकते हैं, जिससे उन्हें अधिक कर-कुशल समग्र रूप से लाभ मिलता है। फंड जो योग्य लाभांश वितरित करते हैं उन्हें प्रपत्र 10 99-डीआईवी पर रिपोर्ट करते हैं, जैसे दीर्घकालिक पूंजीगत लाभ।

दक्षता फैक्टर: टैक्स फ्री निधि

आप सबसे अधिक कर-कुशल निधि में निवेश करने का एक और तरीका है, जिसमें धन या सरकार या नगर निगम के बांडों में निवेश शामिल है, जो ब्याज को संघीय आयकर के अधीन नहीं बनाते हैं। कुछ फंड केवल इन प्रकार के प्रतिभूतियों में निवेश करते हैं और उन्हें अक्सर कर-मुक्त धन के रूप में जाना जाता है

यहां तक ​​कि अगर आपके म्युचुअल फंड कर-मुक्त निधि नहीं हैं, तो इन फंडों में से कुछ को शामिल करने वाले फंड्स कॉरपोरेट बॉन्ड्स में निवेश करने वालों की तुलना में अधिक कर-कुशल होते हैं, जो आपकी साधारण आयकर दर के आधार पर कर योग्य ब्याज उत्पन्न करते हैं।

हालांकि, कुछ नगरपालिका बंधन वास्तव में दूसरों की तुलना में अधिक कर मुक्त होते हैं हालांकि सभी संघीय आय कर से छूट प्राप्त कर रहे हैं, कुछ अभी भी राज्य और स्थानीय करों के अधीन हैं। आपके निवास स्थान में स्थित सरकारों द्वारा जारी किए गए बांड, हालांकि, तीन-कर मुक्त हो सकते हैं, जिसका अर्थ है कि वे सभी कराधान से मुक्त हैं।

यदि आप म्यूचुअल फंड में निवेश करना चाहते हैं या बस अपने मौजूदा होल्डिंग्स को पुन: प्रस्तुत कर रहे हैं, तो प्रत्येक फंड के पोर्टफोलियो की जांच करें कि आपके निवेश को कर समय पर आप की लागत ना करें। कम टर्नओवर अनुपात के साथ फंड चुनें, जिसमें नॉनडेडेंडेंड-असर शेयर, शून्य-कूपन बॉन्ड और नगरपालिका बांड शामिल हैं।