यदि आपने माता-पिता या किसी अन्य रिश्तेदार से आईआरए खाते में विरासत में मिला है, तो आपको खाते का लाभार्थी नाम दिया गया है, बाकी का आश्वासन दिया है कि आपको अपने आईआरए खाते को संपत्ति में बदलने की ज़रूरत नहीं है - भले ही क्या कहता है या कैसे की निष्पक्षता विल की व्याख्या करेगा

यदि परिवार के सदस्यों के बीच वितरित होने के लिए "हाथ में नकद" मांगेगा, तो इसमें आईआरए खाते शामिल नहीं होगा "किसी भी परिस्थिति में आपको IRA से आय के साथ निष्पादक को प्रदान करने की आवश्यकता नहीं होगी।

लाभार्थी पदनाम, यह मानते हुए कि आप सीधे नाम देते हैं, वसीयत में किसी भी प्रावधान को प्रतिस्थापित करते हैं। यहां तक ​​कि अगर यह कहा जाएगा कि आप अपने इरडा रोलओवर या मेरे इरा को अपनी संपत्ति में छोड़ देते हैं, तो लाभार्थी पदनाम प्राथमिकता लेता है I (इन्हें भी देखें: इनहेरिटेड रिटायरमेंट प्लान एसेट्स के लिए वितरण नियम ।)

लाभार्थी

आपके आईआरए या 401 (के) खाते के लाभार्थियों का विचार करते समय यह ध्यान रखना अच्छी सलाह है प्राथमिक लाभार्थी का पद सबसे महत्वपूर्ण महत्व है। चाहे वह आपके पति या पत्नी या आपके बच्चे / बच्चों को अपने IRA खाते को छोड़ना है, उन्हें लाभार्थियों के रूप में निर्दिष्ट करना आवश्यक है याद रखने वाली एक और महत्वपूर्ण बात यह है कि अपने IRA और 401 (के) लाभार्थी सूची को अद्यतित रखें क्योंकि आपके परिवार की परिस्थितियां बदलती हैं

परिवार के सदस्यों के बीच वितरित होने के लिए "हाथ पर नकदी" की मांग करने वाली इच्छा से वंशज की संपत्ति की प्रोबेट का उल्लेख होता है। न्यूयॉर्क में सोंटग एडवाइजरी के वित्तीय सलाहकार माइकल डेल्गस ने कहा, "लाभार्थी पदों से गुजरने वाली संपत्ति प्रोबेट संपत्ति नहीं है, और इसलिए इच्छाओं की शर्तों के अधीन नहीं हैं"। "आईआरए खाते इस तरह की संपत्ति का सबसे आम उदाहरण है इन परिसंपत्तियों में उन संस्थाओं के साथ एक अनुबंध समझौता है जो उन्हें पकड़ने (यहां, आईआरए के संरक्षक) के लिए उस इकाई को लाभार्थी को भुगतान करने की आवश्यकता होती है। "

नकद हाथ

आईआरए, और डिफ़ॉल्ट रूप से, विरासत में आईआरए कर-आस्थगित खाते हैं इसका अर्थ यह है कि आईआरए खाते या लाभार्थी के धारक, जब एक उत्तराधिकारी आईआरए खाते के मामले में, वितरण लेता है, तो कर का भुगतान किया जाता है। इरा वितरण को आय माना जाता है और जैसा कि लागू करों के अधीन है। अगर यदि परिवार के सदस्यों के बीच वितरित करने के लिए "हाथ में नकद" का संदर्भ दिया जाएगा, तो आईआरए वितरण को "हाथ पर नकद नहीं माना जाएगा। "

" हाथ पर नकदी आसानी से सुलभ नकद को संदर्भित करता है, और IRA वितरण कर योग्य है, क्योंकि मैं व्यक्तिगत रूप से शामिल नहीं होगा कि COH में, "एडम हार्डिंग, Scottsdale, एरिज़ोना में एक वित्तीय सलाहकार ने कहा (यह भी देखें: सेवानिवृत्ति योजना के लिए 3 समय सीमाएं ।)

विरासत आईआरएएस के मामले में प्राथमिक लाभार्थी पदनाम की इच्छा में किसी भी दिशा-निर्देश पर प्राथमिकता ली जाती है।अगर संपत्ति के निष्पादक आईआरए प्राथमिक लाभार्थी को ईआरए वापस संपत्ति को सौंपने के लिए कहता है, जो कि उचित कार्रवाई नहीं है। आप, प्राथमिक लाभार्थी के रूप में, अपने पूर्वजों के इरा के उत्तराधिकार के सभी अधिकार हैं।

यदि आप वास्तव में वंशानुक्रमित इरा को नकद करते हैं और इसे संपत्ति में दे देते हैं तो आप करों का भुगतान करेंगे वर्जीनिया के सफ़ोफ़ में कोरिविंग और कंपनी के साथ वित्तीय सलाहकार एरी कोरिवेज ने कहा, "अगर आपको इरा में नकद होना चाहिए और उसे अपनी संपदा पर रख देना चाहिए, तो आप को अपनी विरासत को खोने के शीर्ष पर इसके लिए करों का भुगतान करना होगा"। ।

नीचे की रेखा

अपने वंशानुक्रमित IRA को रखें और उन वितरणों पर वितरण नीतियों और करों के बारे में अवगत रहें वंचित IRAs को उन्हें प्राप्त करने के पांच वर्षों के भीतर वितरित करने की ज़रूरत है, या उस अवधि को बढ़ाया जा सकता है ताकि वंशानुगत संपत्ति लाभार्थी की जीवन प्रत्याशा पर वितरित की जा सके। या तो मामले में, एक विरासत IRA से वितरण को आय माना जाता है और तदनुसार कर लगाया जाता है। (यह भी देखें: 11 चीजें जिन्हें आप अपने इरा के बारे में नहीं जानती हैं ।)