यह निर्धारित करने के लिए आदेश वितरण नियमों को लागू किया जाना चाहिए कि वितरण आय करों और / या प्रारंभिक वितरण दंड के अधीन है या नहीं। इन आदेशों के नियमों के तहत वितरण निम्नलिखित स्रोतों में फंडिंग स्रोतों से लिया जाता है:
- नियमित योगदान
- रोथ रूपांतरण
- कमाई
ध्यान दें: जब तक सभी योगदान राशि वितरित नहीं हो जाती, रोथ रूपांतरण मात्रा को वितरित नहीं किया जाता है; कमाई को सभी अंशदान तक वितरित नहीं माना जाता - और तब सभी रूपांतरण - राशि वितरित की गई है
यदि आपके वितरण में केवल योगदान होते हैं, तो राशि कर और जुर्माना मुक्त है
अगर आपके वितरण में रूपांतरण की मात्रा के लिए जिम्मेदार राशि शामिल है, तो वह राशि प्रारंभिक वितरण जुर्माना के अधीन होगी, जब तक कि अपवाद लागू नहीं होता।
अगर आपके वितरण में कमाई के लिए जिम्मेदार राशि शामिल है, तो वह राशि आयकर और प्रारंभिक वितरण जुर्माना के अधीन होगी यदि कोई अपवाद लागू होता है तो दंड छूट दी जाती है।
और जानने के लिए, अपने इरा संपत्तियों पर आईआरएस दंड से बचें और रोथ आईआरए वितरकों के कर उपचार ।
प्रश्न का उत्तर दिया डेनिस एप्पल द्वारा , सीआईएसपी, सीआरसी, सीआरपीएस, सीआरएसपी, एपीए
मेरी 80 वर्षीय मां ने $ 11,000 वार्षिक उपहार कर बहिष्करण बनाने के लिए अपनी रोथ आईआरए संपत्ति का इस्तेमाल किया। क्या इन्हें अभी भी रोथ आईआरए संपत्ति माना जाएगा?
कानून के वर्तमान संस्करण के तहत, किसी IRA या Roth IRA परिसंपत्तियों को उपहार में दिया जाता है, जबकि IRA मालिक जिंदा है IRA से IRA मालिक को वितरण माना जाता है इसका मतलब यह है कि आईआरए छोड़ने के बाद परिसंपत्तियों को अब IRA संपत्ति नहीं माना जाएगा। कुछ IRA मालिकों IRA के लाभार्थी के रूप में giftee (पार्टी प्राप्त संपत्ति) को नामित करने के लिए चुनते हैं ताकि पार्टी को राथ IRA मालिक की मृत्यु के बाद संपत्ति मिल जाएगी।
मैं 80 वर्ष की उम्र में आवश्यक न्यूनतम वितरण (आरएमडी) कर भुगतान बढ़ा रहा हूं। मैं अपने इरा को एक रोथ आईआरए में बदलने और कुल आरएमडी के लिए करों का भुगतान करने की योजना बना रहा हूं। क्या मैं रूपांतरण के बाद वर्ष के रोथ से धन वापस लेने में सक्षम होगा? I understa
सबसे पहले, कुछ पृष्ठभूमि जानकारी: एक Roth IRA वितरण का कर उपचार इस पर निर्भर करता है कि वितरण योग्य है या नहीं। रोथ IRAs से योग्य वितरण टैक्स और जुर्माना मुक्त हैं, लेकिन गैर-योग्य वितरण को कर और प्रारंभिक वितरण वितरण के अधीन किया जा सकता है।
गैर-योग्य रोथ IRA वितरण के लिए प्रारंभिक वितरण दंड के अपवाद क्या हैं?
अपवाद निम्नानुसार हैं: वितरण उस तारीख को या उसके बाद किया जाता है जब आप 59 वर्ष की आयु तक पहुंच जाते हैं। 5 जब आप निष्क्रिय होते हैं और आप सबूत प्रस्तुत कर सकते हैं कि आप किसी भी महत्वपूर्ण लाभप्रद गतिविधि को नहीं कर सकते आपकी शारीरिक या मानसिक स्थिति