इस प्रकार अपवाद निम्नानुसार हैं:
- वितरण आपको 59 की उम्र तक पहुंचने की तारीख को या उसके बाद किया जाता है। 5
- जब आप विकलांग होते हैं तब वितरण किया जाता है और आप प्रस्तुत कर सकते हैं सबूत है कि आप अपनी शारीरिक या मानसिक स्थिति के कारण किसी भी महत्वपूर्ण लाभकारी गतिविधि नहीं कर सकते। एक चिकित्सक को यह निर्धारित करना चाहिए कि आपकी स्थिति की उम्मीद की जा सकती है जिसके परिणामस्वरूप मृत्यु हो सकती है या लंबे, निरंतर और अनिश्चित अवधि तक हो सकता है।
- वितरण एक बराबर समान आवधिक भुगतान (एसईपीपी) का हिस्सा है।
- आपकी मृत्यु के बाद वितरण लाभार्थी द्वारा किया जाता है
- वितरण एक आईआरएस लेवी के परिणामस्वरूप किया जाता है
- वितरण आपके लिए या एक योग्य परिवार के सदस्य ($ 10, 000 की आयु सीमा के अधीन) के लिए पहली बार घरेलू खरीद के लिए उपयोग किया जाता है इसमें पहले घर बनाने या पुनर्निर्माण करने के लिए खर्च शामिल हैं
- आपके पास चिकित्सा व्यय नहीं है जो कि (ए) वितरण के वर्ष के दौरान बिना किसी बकाया चिकित्सा व्यय के लिए भुगतान की गई राशि से अधिक नहीं है, या (बी) शून्य से 7. आपके समायोजित सकल आय का 5% वर्ष वितरण।
- आप अपनी नौकरी खोने के बाद, अपने पति या पत्नी और आपके आश्रितों के लिए मेडिकल इंश्योरेंस प्रीमियम भुगतान कर रहे हैं और:
- आपने अपना काम खो दिया है क्योंकि आपको लगातार 12 सप्ताह के लिए किसी भी संघीय या राज्य कानून के तहत बेरोजगारी मुआवजा दिया गया है।
- आप या तो अगले साल बेरोजगारी मुआवजा या वर्ष प्राप्त होने के दौरान वितरण प्राप्त करते हैं
- आप फिर से भर्ती होने के 60 दिनों के बाद वितरण प्राप्त करते हैं
- वितरण आपके योग्य उच्च शिक्षा व्यय से अधिक नहीं हैं
- वितरण का श्रेय उन मात्रा में होता है जो परिवर्तित होने पर गैर-कर योग्य थे
- वितरण को उन राशियों के लिए जिम्मेदार माना जाता है जिन्हें कम से कम पांच साल के लिए परिवर्तित कर दिया गया है
अधिक जानने के लिए, अपनी ईरा संपत्ति पर आईआरएस दंड से बचें पढ़ें।
प्रश्न का उत्तर डेनिस एप्पल द्वारा , सीआईएसपी, सीआरसी, सीआरपीएस, सीआरएसपी, एपीए -2 ->
मैं 59 (5 9। 5) नहीं हूं और मेरे पति 65 हैं। हमने दो साल से अधिक समय तक हमारी कंपनी के साथ सादे इर्रा में हिस्सा लिया है। क्या हम सरल IRA को रोथ इरा में परिवर्तित कर सकते हैं? अगर हम परिवर्तित कर सकते हैं, तो क्या हमें रोथ में रखे गए साधारण ईआरए पैसे पर कर देना होगा? सरल आईआरए की स्थापना के बाद पहले दो वर्षों में टी
हैं, सरल ईआरए में रखी गई संपत्ति को किसी अन्य सेवानिवृत्ति योजना में हस्तांतरित या रोल नहीं किया जाना चाहिए। चूंकि आपने दो साल की आवश्यकता पूरी कर ली है, इसलिए आपकी सरल आईआरए संपत्ति को रोथ आईआरए में परिवर्तित किया जा सकता है।
करों या प्रारंभिक वितरण दंड के अधीन मेरी गैर योग्यता वाले रोथ आईआरए वितरण क्या है?
यह निर्धारित करने के लिए आदेश वितरण नियमों को लागू किया जाना चाहिए कि क्या वितरण आय करों और / या प्रारंभिक वितरण दंड के अधीन है या नहीं। इन आदेश नियमों के तहत, वितरण निम्नलिखित स्रोतों में फंडिंग स्रोतों से लिया जाता है: नियमित योगदान रोथ रूपांतरण कमाई नोट: रोथ रूपांतरण मात्रा को तब तक वितरित नहीं माना जाता जब तक सभी अंशदान मात्रा वितरित नहीं हो जाते; सभी अंशदान तक आमदनी का वितरण नहीं माना जाता है - और फिर सभी रूपांतरण - मात्रा वितरित की गई है यदि आपके वितरण में केवल योगदान होते हैं, तो राशि कर
क्या मैं अपने मौजूदा रोथ इरा को बंद कर सकता हूं और टैक्स दंड के बिना एक अलग वित्तीय संस्था में एक नए रोथ इरा में निवेश कर सकता हूं?
यदि यदि आप अपना रोथ IRA योगदान वापस ले लें, तो राशि कर और जुर्माना मुक्त होगी यदि रोथ इरा में और जब आप कमाई वापस लेते हैं, तो आपके प्रारंभिक योगदान में आय अर्जित की जाती है, तो कमाई आयकर के अधीन होगी। इसके अलावा, यदि आप 59 वर्ष से कम उम्र के हैं। 5, वापसी के साथ-साथ जल्दी वितरण जुर्माना के अधीन होगा, जब तक कि आप दंड के अपवाद को पूरा नहीं करते।