2009 के मध्य तक, असुरक्षित आवास मूल्य की सराहना के वर्षों में इतिहास में सबसे बड़ा क्रेडिट बुलबुला माना जा सकता है। बैंक अक्सर वित्तीय संकट के बीच में पकड़े जाते हैं, और यह विशिष्ट संकट कोई अपवाद नहीं है। इसलिए, उन लोगों के बीच अंतर करना महत्वपूर्ण रूप से महत्त्वपूर्ण हो गया है जो संकट से निबट जाएंगे और दिवालिया हो जाएंगे या उन सरकारों से राष्ट्रीयकृत हो जाएंगे जो बच पाएंगे और शर्तों को अनिवार्य रूप से सुधारने के बाद भी मजबूत हो जाएंगे। एक महत्वपूर्ण उपाय एक बैंक की पूंजी पर्याप्तता अनुपात का निर्धारण कर रहा है, साथ में टीयर 1 कैपिटल रेशियो फ्रंट और सेंटर के साथ सरकार तय करती है कि बचाव करने वालों की जरूरत है और निवेशक असमान वातावरण से लाभ की तलाश में हैं।

टीयर 1 कैपिटल अनुपात पृष्ठभूमि
टीयर 1 पूंजी अनुपात बेसल समिति द्वारा बनाई गई ढांचे से निकलती है, जो 1 9 70 के दशक में समूह के दस (जी 10) औद्योगिक देशों द्वारा शीघ्र ही स्थापित किया गया था एक जटिल बैंक परिसमापन समिति नियमित रूप से मिलती है और वैश्विक बैंकिंग निरीक्षण और विनियमन के समन्वय के लिए दुनिया भर के शीर्ष-सदस्यीय केंद्रीय बैंकों के लिए एक मार्ग के रूप में कार्य करती है। इस प्रक्रिया का एक हिस्सा अन्य नियामक निकायों के लिए एक मार्गदर्शक के रूप में सेवा करने के लिए प्रकाशन अनुसंधान को शामिल करता है। बासेल समझौते सबसे ज्यादा मान्यता प्राप्त मान्यता प्राप्त लोगों में से हैं।

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बासेल मैं 1 9 88 में प्रकाशित हुआ था और 2004 में बड़े पैमाने पर अपडेट किया गया जब बासल II जारी किया गया था। जैसा कि आप कल्पना कर सकते हैं, यह अनुबंध काफी व्यापक है और कई नियामक विषयों को शामिल किया गया है, लेकिन प्राथमिक प्रेरणा बैंकों के लिए स्वीकार्य तकिया प्रदान करने और संभावित ऋण और अन्य हानियों से बचाने के लिए पूंजी पर्याप्तता के लिए न्यूनतम मानक प्रदान करना है। इस मानक का एक महत्वपूर्ण हिस्सा पूंजी को दो स्तरों में तोड़ना है, जिसमें से पहला टीयर 1 कैपिटल है।

जैसा कि बासेल समझौते में परिभाषित किया गया है, टीयर 1 पूंजी में बैंक की "इक्विटी पूंजी और पोस्ट-कर बनाए रखा आय से प्रकाशित रिजर्व" शामिल हैं। बहुत सामान्य शब्दों में, यह शेयरधारकों की इक्विटी है, जो तुलन पत्र में पाई जा सकती है, लेकिन सद्भावना जैसे मुख्य उपखंड हैं, जबकि रिजर्व को पूरी तरह से खुलासा होना चाहिए और इसमें शामिल होना चाहिए जैसे कि "शेयर प्रीमियम, बनाए रखा लाभ, सामान्य भंडार और कानूनी भंडार। " (हमारे लेख में बासेल समझौते के बारे में और जानें, क्या बासल समझौता बैंकों को मजबूत करता है? )

कैसे टियर 1 अनुपात को मापने के लिए
जैसा कि आप शायद पहले से ही खोज चुके हैं, बाज़ल द्वारा परिभाषित टियर 1 पूंजी के लिए मुश्किल है, और कई कारकों पर निर्भर करता है जो ज्यादातर निवेशकों के लिए पहचान करने के लिए व्यक्तिपरक या चुनौतीपूर्ण माना जा सकता है सौभाग्य से, यह सटीक पूरी तरह से आवश्यक नहीं है क्योंकि इसका मतलब नियामकों और निवेशकों के लिए पूंजीगत पर्याप्तता के लिए एक मार्गदर्शक के रूप में सेवा करना है। 2008 की जुलाई में एक वॉल स्ट्रीट जर्नल लेख ने 2008 में क्रेडिट संकट के दौरान जेपी मॉर्गन चेज़ (NYSE: JPM) के लिए टीयर 1 पूंजी की गणना के साथ अनिश्चितता का जिक्र किया था।(यदि आप क्रेडिट संकट से अपरिचित हैं, तो हमारे ट्यूटोरियल, क्रेडिट संकट पर नज़र डालना सुनिश्चित करें।)

"टीयर 1 के अनुपात के साथ, समस्याओं के संभावित होने के कारण निर्णय में निहित है अनुपात: यह अनुपात सरल दिखता है: अनुपात शेयरधारकों की इक्विटी की संपत्ति के जोखिम-समायोजित उपाय को तुलना करता है। टीयर 1 का अनुपात जितना अधिक होगा, बैंक को सुरक्षित करना होगा। लेकिन परिसंपत्तियों के लिए उचित जोखिम भार का निर्णय करना प्रक्रिया को छोड़ देता है व्यक्तिपरक निर्णय। "

क्रेडिट संकट के दौरान, यह भी एक बहस हुई कि क्या सरकार ने परेशान संपत्ति राहत कार्यक्रम (टीएआरपी) से पसंदीदा स्टॉक को जारी करने के लिए टीयर 1 के रूप में उत्तीर्ण किया था, क्योंकि यह विशुद्ध रूप से सामान्य इक्विटी नहीं है। सौभाग्य से निवेशकों के लिए, कई प्रकाशन नियमित रूप से प्रमुख बैंकों के लिए टीयर 1 कैपिटल के आंकड़े प्रकाशित करते हैं, और कंपनी द्वारा रिपोर्ट किए गए आंकड़ों पर भरोसा करना संभव है क्योंकि कई बैंक उन्हें प्रतिभूति और विनिमय आयोग (एसईसी) के साथ त्रैमासिक और वार्षिक फाइलिंग में खुलासा करते हैं। इसलिए जब टीयर 1 मीट्रिक प्राप्त किए जाने के तरीके में छूट होती है, अनुपात ही महत्वपूर्ण होता है क्योंकि यह हानि में अंतर्दृष्टि देता है, इससे पहले एक बैंक ले सकता है, शोधन क्षमता एक गंभीर चिंता का विषय बन जाती है। एक बैंक के लिए यह अनुपात महत्वपूर्ण रूप से महत्वपूर्ण है और यह निर्धारित कर सकता है कि क्या संकट के दौरान सरकार द्वारा राष्ट्रीयकरण किया जा रहा है

स्वीकार्य टीयर 1 कैपिटल अनुपात
सामान्य सहमति यह है कि 6% से अधिक एक टीयर 1 पूंजी अनुपात स्वीकार्य है, हालांकि यह देश भर में बदलता रहता है। बासल कैपिटल समझौता 8% (टियर 1 और टीयर 2 पूंजी भंडार द्वारा कवर की गई जोखिम भारित संपत्ति का प्रतिशत) का अनुपात निर्धारित करता है, और टीयर 1 पूंजी द्वारा कवर किए जाने वाले 4% की आवश्यकता है।

द इकोनोमिस्ट 2009 में एक अध्ययन ने बताया कि कुछ सार्वजनिक रूप से कारोबार करने वाले निवेश बैंकिंग फर्मों में 15% से 20% के बीच टीयर एक अनुपात था, जबकि अमेरिका में ज्यादातर पैसा केंद्र बैंक 10 के आसपास का अनुपात था %, जिसका मतलब है कि वे आगे के पूंजी जुटाने या किसी सरकारी सहायता को स्वीकार करने से पहले खराब वाणिज्यिक ऋण या आवासीय बंधक लिखने को बनाए रखने के लिए आगे के कमरे में थे दूसरे शब्दों में, 2008 की क्रेडिट संकट के दौरान टीयर 1 के अनुपात के अनुसार, सबसे बड़े वित्तीय संस्थानों ने सैद्धांतिक रूप से संभावित नुकसान को कवर करने के लिए पर्याप्त पूंजी रखी होगी। अंतिम विचार

टीयर 1 पूंजी अनुपात बैंक की पूंजी पर्याप्तता निर्धारित करने के लिए सबसे प्रमुख जोखिम उपायों में से एक है, लेकिन बैंक के स्वास्थ्य के बारे में अधिक पूर्ण अवलोकन पाने के लिए अन्य मीट्रिक के साथ संयोजन में इस्तेमाल किया जाना चाहिए। उदाहरण के लिए, बासल में टीयर 2 की पूंजी भी शामिल है जिसमें द्वितीयक बैंक पूंजी तत्व शामिल हैं, जैसे कि अज्ञात भंडार, संकर ऋण और इक्विटी उपकरण, और अधीनस्थ ऋण। बासेल के मुताबिक, "पूंजी आधार में शामिल होने के लिए टीयर 1 और टियर 2 तत्वों की राशि शामिल होगी," हालांकि कुछ प्रतिबंध लागू होते हैं कि समस्त समीकरण में कितने टीयर पूंजी शामिल की जा सकती हैं - यह राशि की राशि से अधिक नहीं होनी चाहिए टीयर 1 की राजधानी
निष्कर्ष

टीयर 1 पूंजी अनुपात एक बैंक के स्वास्थ्य का निर्धारण करने के लिए कई उपायों में से एक है, लेकिन यह दुनिया भर में प्रमुख नियामक वित्तीय संस्थानों के बीच व्यापक उपयोग और निकट-सार्वभौमिक स्वीकृति के साथ एक प्राथमिक उपकरण है।गणना अनुभाग में हाइलाइज़ किए गए अनुसार, सटीक टियर 1 अनुपात पर समापन करने पर विचार करने के लिए कई कारक हैं, लेकिन यह रोशन करने में एक उपयोगी मार्गदर्शिका के रूप में कार्य करता है कि क्या कोई बैंक अपनी बैलेंस शीट को और हिट बनाए रख सकता है या इसके पूंजी आधार को किनारे करने की जरूरत है । समय के साथ टियर 1 स्तर पर ट्रैकिंग भी महत्वपूर्ण है क्योंकि यह जानकारी प्रदान कर सकता है कि जो बरसात के दिनों में पूंजी जमा कर रहा है या अपर्याप्त पूंजी स्तरों के कारण कठिन समय का अनुभव हो सकता है। (पढ़ें
अपने विश्लेषण को बढ़ाने के लिए और अधिक उपकरण सीखने के लिए बैंक के वित्तीय विवरणों का विश्लेषण करें।)