लाखों अमेरिकी राष्ट्रव्यापी IRAs, वार्षिकियां और नियोक्ता-प्रायोजित सेवानिवृत्ति योजनाओं में योग्य और गैर-योग्य दोनों, दोनों तरह से पैसे दूर कर रहे हैं। टैक्स डिफैरल यह है कि इन योजनाओं और खातों की पेशकश कई मामलों में मारना मुश्किल है, और रॉथ IRAs और रोथ 401 (के) एस जो अब उपलब्ध हैं कर-आय के बाद आश्रय में विशेष रूप से प्रभावी हो सकते हैं। हालांकि, ऐसे समय होते हैं, जब सेवानिवृत्ति-योजना के वितरण से कर कर कर से अधिक हो सकता है जो अनिवासी कर योग्य निवेशों से एहसास होगा। इस अनुच्छेद में, जब आप सेवानिवृत्ति के लिए बचत कर रहे हैं, तब हम आपको दिखाएंगे कि जब आपकी संपत्ति कर इंसान के सामने आने वाली संपत्ति को छोड़नी चाहिए तब बेहतर होगा।

निवेश के प्रकार
अधिकांश लोग पूछते हैं, "कर-आस्थगित खाते में किस तरह के निवेश किए जाने चाहिए?" अपनी प्रकृति के कारण कर-स्थगित खातों में सबसे अधिक लाभ मिलेगा, जब वे शरण निवेश करते हैं जो लगातार नकदी प्रवाह, या वितरण उत्पन्न करते हैं, जो अन्यथा कर योग्य होता है, जो इन भुगतानों को पूरा करने की अनुमति देता है और इन्हें सबसे अधिक कुशलतापूर्वक पुन: निवेश किया जाता है। इसलिए, विशेष रूप से दो तरह के निवेश हैं जो कर-स्थगित वृद्धि के लिए सर्वोत्तम अनुकूल हैं: कर योग्य म्युचुअल फंड और बांड। ये दो सबसे अधिक कर योग्य वितरण का उत्पादन करते हैं, जैसे ब्याज, लाभांश और पूंजी लाभ।

म्युचुअल फंड हर शेयरधारकों को सालाना पूंजीगत लाभों को वितरित करते हैं, भले ही इन निवेशकों ने वास्तव में उनके किसी भी शेयर को या तो नहीं हटा दिया है या नहीं सरकार और कॉरपोरेट बॉन्ड नियमित रूप से ब्याज देते हैं जो या तो पूरी तरह से - या कम-से-कम-संघीय रूप से - कर योग्य है, जब तक कि इसे किसी तरह के कर-आस्थगित खाते में भुगतान नहीं किया जाता है बेशक, यह केवल एक मुद्दा है यदि निवेशक इन निवेशों से उत्पन्न आय को आकर्षित करने का इरादा नहीं करता है। कर योग्य बांड और म्यूचुअल फंड उन लोगों के लिए एक अच्छा विचार हो सकता है, जिनके लिए इन निवेशों से उत्पन्न आय पर रहना होगा। अधिकतर ब्याज और लाभांश आय आमतौर पर आईआरए और सेवानिवृत्ति योजना के वितरण के रूप में उसी दर पर लगाया जाता है, लेकिन कुछ मामलों में यह वास्तव में कम दर पर लगाया जा सकता है

कर योग्य निवेश ऐसे कई प्रकार के निवेश हैं जो उचित दक्षता के साथ विकसित हो सकते हैं, हालांकि वे कर योग्य हैं। सामान्य तौर पर, पूंजी लाभ के लिए उत्तीर्ण होने वाले किसी भी निवेश या सुरक्षा को कर योग्य बचत खाते के लिए एक अच्छा उम्मीदवार है। इस श्रेणी में व्यक्तिगत इक्विटी, कठिन संपत्ति (जैसे कि रीयल एस्टेट और कीमती धातुएं) और कुछ प्रकार के म्यूचुअल फंड (जैसे एक्सचेंज ट्रेडेड फंड और इंडेक्स फंड) शामिल हैं जब पूंजीगत लाभ दरों में कमी आती है, तो कुछ योग्य स्थितियों में निवेश करने वालों के लिए कर योग्य निवेश अधिक आकर्षक होते हैं, जैसे कि वे लंबे समय तक किराये की संपत्तियों के मालिक होते हैं।

स्टॉक्स कई रियल एस्टेट लेनदेन किस्त की बिक्री के रूप में संरचित किए जा सकते हैं, इस प्रकार विक्रेता को पूंजीगत लाभ को आगे बढ़ाने की अनुमति मिलती है और एकमुश्त निपटान के साथ संभव होने से प्रति वर्ष कम आय पाता है।स्टॉक्स, विशेष रूप से शेयर जो कि लाभांश के मुकाबले कम या ज्यादा भुगतान करते हैं, एक कर योग्य खाते में बढ़ने के लिए बेहतर रह जाते हैं, जब तक कि वे एक वर्ष से अधिक समय तक आयोजित होते हैं। कर-आस्थगित खाते में रखे गए व्यक्तिगत शेयरों को कर योग्य स्टॉक की तुलना में उच्च दर से लगाया जा सकता है, क्योंकि सेवानिवृत्ति योजना के रूप में ली गई स्टॉक बिक्री की आय हमेशा सामान्य आय के रूप में कर रही है, चाहे उनकी होल्डिंग अवधि के बावजूद।

इसलिए, सबसे कम टैक्स ब्रैकेट में निवेशक आमतौर पर कर योग्य स्टॉक की बिक्री पर कम कर का भुगतान करेंगे। वही विशिष्ट प्रकार के एक्सचेंज-ट्रेडेड फंडों, जैसे स्टैंडर्ड एंड पूअर डिपॉजिटरी रसीद (एसपीडीआर) के लिए सच है, जो निवेशकों को सीधे एसएंडपी 500 सूचकांक में निवेश करने की अनुमति देता है, और अन्य इंडेक्स फंड जो कि किसी भी प्रकार की लाभांश आय का भुगतान नहीं करते हैं। उपयोगिता शेयर और पसंदीदा शेयर भी खुदरा खातों में आयोजित किए जाते हैं क्योंकि लाभांश आय अक्सर निवेशकों द्वारा मासिक बिल या अन्य खर्चों का भुगतान करने के लिए उपयोग किया जाता है हालांकि, इन स्टॉक को विविधीकरण के लिए कर-आस्थगित निवेशकों के लिए भी उपयुक्त हो सकता है।

यूनिट इन्वेस्टमेंट ट्रस्ट्स यूनिट इन्वेस्टमेंट ट्रस्ट (यूआईटी) उपयोगी कर योग्य साधन हो सकते हैं, क्योंकि जब ट्रस्ट अपने टर्म के अंत में रीसेट करता है, तो किसी भी स्टॉच को खो दिया गया मूल्य जब वह बेचा जाता है तब उसे घटाया जाने वाला पूंजी नुकसान हो सकता है। हालांकि, ऐसे निवेशक जो वास्तव में उन्हें रीसेट करने की बजाय अपने यूआईटी से बाहर नकद कमा सकते हैं, वे बड़े पूंजी लाभ वितरण का सामना कर सकते हैं।

अंततः, कर योग्य आय का वितरण किए बिना समय के साथ किसी भी प्रकार का निवेश बढ़ता है, शायद एक कर योग्य खाते में छोड़ दिया जाता है, जिससे कर-स्थगित वाहनों को आवंटित धन कम कर-कुशल उपकरणों के लिए इस्तेमाल किया जा सकता है जैसा कि पहले कहा गया है, यह उन निवेशकों के लिए विशेष रूप से सच है, जिनके पास रहने वाले खर्चों को कवर करने के लिए वितरित की जाने वाली किसी भी आय की आवश्यकता हो सकती है।

एक विशेष मामला: वार्षिकियां क्योंकि वार्षिकियां स्वाभाविक रूप से टैक्स-स्थगित हैं, चाहे उन्हें रिटायरमेंट खाते में इस्तेमाल किया जाना चाहिए या IRA वित्तीय पेशेवरों के बीच बहुत बहस का विषय रहा है। हालांकि, वे उच्च आय वाले निवेशकों के लिए आदर्श वाहन हैं जो अपनी कर योग्य निवेश आय को कम करने की मांग कर रहे हैं और उन्होंने अपने अन्य सेवानिवृत्ति बचत विकल्पों को बढ़ा दिया है।

निष्कर्ष> हालांकि कर-स्थगित सेवानिवृत्ति के खाते लाखों सेवर्स के लिए बहुत फायदेमंद हैं, यह मानना ​​सही नहीं है कि सभी प्रकार के निवेश को कराधान से बचाया जाना चाहिए। रोथ खातों में एक अपवाद हो सकता है, क्योंकि वे आपकी कमाई को तत्काल कर से सुरक्षित रखती हैं, और कुछ आवश्यकताओं को संतुष्ट होने पर कमाई भी कर मुक्त हो सकती है अपनी रिटायरमेंट की परिसंपत्तियों का सर्वोत्तम संभव आवंटन निर्धारित करने के लिए, सेवानिवृत्ति-योजना के वितरण पर भुगतान किए जाने वाले टैक्स की मौजूदा और संभव भविष्य की पूंजी लाभ कर की सावधानीपूर्वक समीक्षा करना चाहिए।