ट्रस्ट बनाना एक सामान्य संपदा योजना रणनीति है अनेक प्रकार के ट्रस्ट हैं, विभिन्न उद्देश्यों के साथ ट्रस्ट बनाने के लिए सबसे बड़ी वजहों में से एक प्रोबेट से संपत्ति की रक्षा करना है, जो आपकी संपत्ति के 5% से 7% तक खर्च कर सकती है। ट्रस्ट बनाने के अन्य कारण: कम संपत्ति और उपहार करों के लिए, वारिसों को संपत्ति को अधिक आर्थिक और कुशलता से वितरित करें और लेनदारों और मुकदमों से संपत्ति की रक्षा करें।

एक लाभार्थी को किसी आईआरए को ट्रस्ट के लिए नाम देने में अनपेक्षित परिणाम हो सकते हैं सामान्य तौर पर, एक आईआरए, 401 (के) योजना, 403 (बी), या अन्य सेवानिवृत्ति खाते में धन आम तौर पर एक इच्छा से कवर नहीं होता है IRAs को लाभार्थियों को स्थानांतरित कर दिया जाता है जैसा कि खाताधारक द्वारा पूरा लाभार्थी पदनाम के अनुसार किया जाता है।

इस प्रकार, किसी ट्रस्ट को आईआरए पास करने के लिए, खाताधारक को ट्रस्ट को लाभार्थी के रूप में नाम देना चाहिए (संबंधित पढ़ने के लिए, देखें: आपके बच्चे के लिए एक ट्रस्ट फंड बनाने के दौरान 5 सामान्य गलतियाँ। )

आधारभूत मुद्दे

एक ट्रस्ट को आईआरए स्थानांतरित करने के दोनों सकारात्मक और नकारात्मक परिणाम हैं ट्रस्ट को नाम देने के लिए आईआरए लाभार्थी के रूप में धन नियंत्रित किया जा सकता है और यह लाभार्थियों की रक्षा कर सकता है। लाभार्थी के रूप में ट्रस्ट को नाम देने के कारण:

1 आप एक दूसरे विवाह में हैं, पिछले विवाह से बच्चों के साथ।

2। आप छोटे बच्चों की रक्षा करना चाहते हैं

3। आप निकासी के लाभार्थियों की रक्षा के लिए परिसंपत्तियों को बेतरतीब ढंग से घटाने के लिए निकासी नियंत्रण बनाना चाहते हैं

4। संभावित लेनदारों से खाते की रक्षा करने के लिए

5। विशेष जरूरतों लाभार्थी की देखभाल के लिए

6। भविष्य के लिए, भविष्य की तलाक में लाभार्थी शामिल होने के मामले में खाते की रक्षा के लिए (संबंधित पढ़ने के लिए, देखें: एस्टेट योजनाएं डिजिटल जाती है: आरंभ करने के लिए कैसे करें। )

स्थानांतरण करने की निगमितों को जानें

हालांकि आईआरए लाभार्थी के रूप में एक ट्रस्ट नाम देने के फायदे हैं इस निर्णय के लिए नकारात्मक कर और अन्य परिणाम होंगे ट्रस्ट स्थापित करने के लिए महंगे हैं यदि ग्राहक वायिरों को करों को स्थगित करने के लिए आईआरए वितरकों को लंबे समय तक विस्तारित करने की इजाजत देता है, तो ट्रस्ट को उस अंत के साथ संरचित किया जाना चाहिए सलाहकार को यह समझना चाहिए कि यदि ट्रस्ट को अनुचित तरीके से प्रशासित किया गया है, तो अनपेक्षित कर के प्रभाव हो सकते हैं।

सलाहकार को इस मुद्दे का अध्ययन करना चाहिए और जब आवश्यक हो तो विशेषज्ञ एस्टेट प्लानिंग एटोर्नी से परामर्श करें एक आईआरए लाभार्थी नाम देने में समझने के लिए दो प्रकार के ट्रस्ट हैं; एक कंडिताट ट्रस्ट या संचय ट्रस्ट कंडिड ट्रस्ट के पास एक एकल व्यक्तिगत प्राथमिक लाभार्थी है और उन्हें आवश्यक न्यूनतम वितरण (आरएमडी) सालाना वापस लेने की आवश्यकता है। फिर वितरण ट्रस्ट के लाभार्थी को दिया जाता है।वितरण राशि की गणना लाभार्थी की जीवन प्रत्याशा के आधार पर की जाती है।

संचय ट्रस्ट नूडल ट्रस्ट को छोड़कर अन्य सभी ट्रस्टों को शामिल करता है। एक संचय ट्रस्ट के ट्रस्ट को ट्रस्ट के अंदर से पैसे निकालने की अनुमति दी जाती है और आईआरए से तुरंत निकासी के लिए मजबूर नहीं किया जाता है। संचय ट्रस्ट में संपत्ति रखने के फायदे और नुकसान हैं। क्या अच्छा है कि ट्रस्ट संपत्ति की रक्षा के लिए जारी है और करों को कम करने में सक्षम हो सकता है दूसरी ओर, संपत्ति पर व्यक्ति के निचले कर दर से अधिक संपत्ति कर की दर पर भी लगाया जा सकता है। यह संभावित जटिलता यह सिफारिश करने के महत्व को हाइलाइट करती है कि ग्राहक एक एस्टेट प्लानिंग अटॉर्नी से परामर्श करें।

नीचे की रेखा

परंपरागत आईआरए शुरू में एक व्यक्ति के लिए टैक्स सुविधा वाले खाते में सेवानिवृत्ति के लिए बचत करने के लिए तैयार किया गया था और उसके बाद वह अपनी खुद की सेवानिवृत्ति में खर्च कर सकता था - करों के फायदों को जारी रखने से बचने के लिए प्रावधान थे अनिश्चित काल के लिए। यही कारण है कि न्यूनतम वितरण आवश्यक हैं सौभाग्य से, संपत्ति की योजना के लिए, वारिस की जीवन प्रत्याशा के आधार पर बाहर निकलने के द्वारा एक विरासत आईआरए लाभ चूंकि ट्रस्ट एक व्यक्ति नहीं बल्कि एक कानूनी इकाई है, एक अनुचित तरीके से संरचित ट्रस्ट जिसे आईआरए लाभार्थी कहा जाता है, मूल मालिक की मृत्यु से पहले लाभ को दूर करने का लाभ खोने की क्षमता रखता है। एक आईआरए के लाभार्थी के रूप में एक ट्रस्ट को नाम देने के लिए या न कि जटिल एस्टेट प्लानिंग निर्णय का सावधानीपूर्वक मूल्यांकन किया जाना चाहिए और एक अनुभवी एस्टेट प्लानिंग अटॉर्नी के साथ चर्चा की जानी चाहिए। (संबंधित पढ़ने के लिए, देखें: कैसे बताएं कि क्या आपको एक एस्टेट प्लानिंग वकील चाहिए। )