योग्य सेवानिवृत्ति योजनाएं और IRAs आपको कर-फायदों के आधार पर सेवानिवृत्ति के लिए बचत करने का अवसर देते हैं। योगदान पर कमाई कर स्थगित हो जाती है (या रोथ IRAs के लिए कर-मुक्त) जब यह टैक्स समय की बात आती है, तो सुनिश्चित करें कि आप सभी आवश्यकताओं के साथ अप-टू-डेट हैं

1। योगदान की अंतिम तिथि देखें

आईआर या रोथ इरा (18 अप्रैल, 2016 या अप्रैल 1 9 में अगर आप मैने या मैसाचुसेट्स में रहते हैं) में योगदान करने के लिए आपके 2015 रिटर्न के लिए टैक्स फाइलिंग की समय सीमा तक है। (देखें रोथ बनाम पारंपरिक आईआरए: आपके लिए क्या सही है? ) आपको आईआरए योगदान करने के लिए अधिक समय नहीं मिलता है, भले ही आप अपनी कर रिटर्न के लिए फाइलिंग विस्तार प्राप्त करें।

हालांकि, यदि आप एक व्यवसाय के स्वामी हैं, तो आप अपनी रिटर्न की विस्तारित नियत तारीख (जैसे, 2015 के अंशदान के लिए, 17 अक्टूबर, 2016) तक एक योग्यता सेवानिवृत्ति योजना में योगदान कर सकते हैं, जितनी देर तक जैसा कि योजना 31 दिसंबर, 2015 (आप उस तिथि तक कागजी कार्रवाई पर हस्ताक्षर किए) के स्थान पर थे। यदि आपने ऐसा नहीं किया है, तो आप अभी भी अपनी रिटर्न की विस्तारित नियत तारीख तक SEP-IRA को सेट अप और फंड कर सकते हैं।

2। योगदान के लिए कर रिफंड का उपयोग करें

यदि आपको कर वापसी की बकाया है, तो आप इसे आईआरए, रोथ आईआरए या मायरा के योगदान के लिए आवेदन कर सकते हैं। यह 2015 के लिए हो सकता है यदि आप आईआरएस को अपने खाते के संरक्षक / ट्रस्टी को धन भेजने के लिए समय पर अपना कर रिटर्न जमा करते हैं; अपने संरक्षक / ट्रस्टी को सूचित करना सुनिश्चित करें कि आप 2015 के लिए लागू धन चाहते हैं। फॉर्म 8888 का उपयोग आईआरएस को बताएं कि आपका रिफंड कहां भेजना है अगर धनराशि देर से आती है या आप कस्टोडियन / ट्रस्टी को नहीं बताते हैं कि आप उन्हें 2015 के लिए इस्तेमाल करना चाहते हैं, तो वे 2016 के लिए आवेदन करेंगे।

3। अतिरिक्त योगदान तय करें

यदि आप किसी योग्य सेवानिवृत्ति योजना में भाग लेते हैं (जैसे, आपके पास काम पर 401 (के) है) और रोथ आईआरएएस, किसी भी अन्य योजना की परवाह किए बिना, आपकी संशोधित समायोजित सकल आय घटाया IRA में योगदान कर सकती है । कोई अतिरिक्त योगदान - आपके जितने अधिक मात्रा में करने के लिए योग्य हैं - जब तक आप सुधारात्मक कार्रवाई नहीं करते तब तक प्रत्येक वर्ष 6% जुर्माना के अधीन होते हैं

यदि आप पहले से ही 2015 के लिए अंशदान कर चुके हैं और पता लगा सकते हैं कि आपकी आय बहुत अधिक है, तो समस्या को ठीक करने में विलंब न करें। उदाहरण के लिए, यदि आपने घटाया IRA में योगदान दिया है, तो कटौती मत लेना। और योगदान वापस ले लें, साथ ही किसी भी आय, 18 अप्रैल (मैने या मैसाचुसेट्स में उन लोगों के लिए 1 9 अप्रैल) के बाद।

अगर आपने अपनी आय के कारण रोथ आईआरए में बहुत अधिक योगदान दिया है, तो आप अपने संरक्षक को निर्देश देकर एक दंड से बच सकते हैं ताकि दाखिल करने की अंतिम समय सीमा से नॉनडेडक्टेबल आईआरए के रूप में योगदान को फिर से चिह्नित किया जा सके।

यदि आप ऐसा नहीं करते हैं, तो 31 दिसंबर, 2016 के बाद में सुधारात्मक कार्रवाई करने का ध्यान रखें। इस तरह, आप केवल 2015 के लिए दंड देना चाहते हैं, लेकिन भविष्य के वर्षों से इसे बचाना। उदाहरण के लिए, आप 2016 के अतिरिक्त अंशदान और अपने 2016 के योगदान के रूप में आय का इलाज करने के लिए अतिरिक्त योगदान के साथ-साथ कमाई या अपने आइआरए संरक्षक को निर्देशित कर सकते हैं।ध्यान दें कि 2016 के लिए योगदान सीमा 2015 के समान है, इसलिए खाते पर आय भी आपको सीमा के ऊपर रख सकती है और जुर्माना जारी रख सकती है।

4। आवश्यक न्यूनतम वितरण ले लें

टैक्स डिफैरल हमेशा के लिए नहीं रहता है यह समझना सुनिश्चित करें कि आप कितनी हद तक न्यूनतम डिस्ट्रीब्यूशन (आरएमडी) लेते हैं यदि आप आरएमडी लेने में विफल रहते हैं, तो आप अपर्याप्त वितरण के लिए 50% दंड के अधीन हो सकते हैं। आरएमडी नियम बहुत जटिल हैं आपको शुरू करने के लिए यहां कुछ जानकारी दी गई है

• अपने खातों के लिए यदि आप 2015 में 70 या पुराने थे, तो आपने आईआरएस तालिकाओं के आधार पर वार्षिक वितरण लिया होगा, जो आईआरएस प्रकाशन 590 ए में पाया जा सकता है। अगर आप शादीशुदा हैं तो तालिका 2 (संयुक्त जीवन और आखिरी उत्तरजीवी प्रत्याशा) का उपयोग करें, आपके पति या पत्नी आपके 10 वर्ष से कम उम्र के हैं और वह खाता का एकमात्र लाभकारी है; अन्यथा तालिका III (वर्दी जीवन सारणी) का उपयोग करें

• एक योग्य सेवानिवृत्ति योजना या आईआरए से विरासत में मिली लाभ के लिए अगर आप एक जीवित पति हैं, तो आप अपने खाते में लाभों को भरने के लिए विकल्प चुन सकते हैं और उनका इलाज कर सकते हैं जैसे कि वे हमेशा तुम्हारा होते हैं। इस प्रकार, यदि आप 60 साल के हैं और एक पति / पत्नी से 2015 में मृत्यु हो गई है, तो एक रोलओवर का मतलब है कि जब तक आप 70 की उम्र तक नहीं पहुंचते तब तक आप आरएमडी को स्थगित कर सकते हैं। यदि आप एक जीवित पति नहीं हैं, तो आपको आम तौर पर मालिक की मृत्यु के बाद पांचवें कैलेंडर वर्ष के अंत तक संपूर्ण ब्याज का वितरण करना होगा। वैकल्पिक रूप से, आप मालिक की मौत के वर्ष के बाद वर्ष के 31 दिसंबर तक एक वितरण के साथ शुरू आरएमडी ले सकते हैं; इस उद्देश्य के लिए टेबल आई (एकल जीवन प्रत्याशा) का उपयोग करें। (यह भी देखें: आईआरए लाभार्थियों के लिए आरएमडी पर नियम ।)

यदि आप आरएमडी लेने में नाकाम रहे हैं, तो आप अपनी विफलता के उचित कारण दिखाकर राहत के लिए योग्य हो सकते हैं। आपको जुर्माना अप का भुगतान करने की ज़रूरत नहीं है लेकिन आपको अपनी टैक्स रिटर्न के साथ फॉर्म 532 9 दर्ज करनी चाहिए और आपकी विफलता (उदाहरण के लिए, आपको एक गंभीर चिकित्सा स्थिति थी, आपको कितना लेना चाहिए के बारे में खराब कर सलाह मिली) के लिए स्पष्टीकरण दें। क्या अधिक है, आपको यह दिखाना होगा कि जितनी जल्दी हो सके आपने आरएमडी लिया। फॉर्म 532 9 के निर्देशों को बताएं कि क्या करना है।

5। अगर आपने 59 साल की उम्र से पहले वितरण ले लिया तो खुद को सुरक्षित रखें यहां तक ​​कि अगर आपको वितरण लेने की ज़रूरत नहीं थी, तो आपने 2015 में ऐसा करने का विकल्प चुना हो क्योंकि आपको पैसा चाहिए था। वितरण आम तौर पर पूरी तरह से कर योग्य है (अलग-अलग नियम रोथ आईआरए और नॉनडेडेक्बल IRAs पर लागू होते हैं) वितरण 1099-आर फॉर्म पर आपको सूचित किया गया है इसके अलावा, यदि आप 59 सालों से कम उम्र के होते हैं, तो आपको 10% तक दंडित किया जाएगा जब तक कि आप पेनाल्टी अपवाद के लिए योग्य नहीं हो जाते।

यदि आप दंड अपवाद के लिए योग्य हैं, तो आप जुर्माना से बच सकते हैं, लेकिन वितरण पर कर नहीं सकते हैं अपवाद आईआरएस

द्वारा सूचीबद्ध किए गए हैं यदि आप एक अपवाद पर भरोसा करना चाहते हैं, तो अब सबूत मिलें। उदाहरण के लिए, यदि आप अक्षम हैं, तो चिकित्सकों या सामाजिक सुरक्षा प्रशासन से दस्तावेज़ीकरण सुनिश्चित करें कि आप पूरी तरह से और स्थायी रूप से किसी भी लाभप्रद गतिविधि में संलग्न होने में असमर्थ हैं।यदि आपने धन का उपयोग अपने लिए उपयुक्त उच्च शिक्षा लागत का भुगतान करने के लिए किया है, पति या आश्रित, इन लागतों के लिए प्राप्तियां हैं नीचे की रेखा

सेवानिवृत्ति के खातों के लिए नियम जटिल हैं। मदद के लिए, अपने प्लान व्यवस्थापक या आईआरए संरक्षक से बात करें, या इससे भी बेहतर, अपने खुद के टैक्स सलाहकार