रोथ 401 (के) और 403 (बी) जनवरी 2006 के बाद से उपलब्ध योजनाएं उन कर्मचारियों को पर्याप्त लाभ प्रदान करती हैं जो स्थायी आधार पर करों से आय को आश्रय के तरीके तलाश रहे हैं। हालांकि, कर्मचारियों के लिए यह जानना मुश्किल हो सकता है कि क्या वे परंपरागत प्रीटेक्स योगदान सुविधाओं के बजाय अपनी योजनाओं में रोथ विकल्प को चुन कर आगे बढ़ेंगे या नहीं।

आइए रोथ फीचर के कुछ लाभों पर एक नज़र डालें और उन्हें पारंपरिक सेवानिवृत्ति योजनाओं की तुलना करें। (पृष्ठभूमि पढ़ने के लिए, देखें रोथ 401 (के) के लिए एक परिचय।)

रोट् फ़ीचर 401 (के) या 403 (बी) प्लान के अंदर कैसे काम करता है?

योजनाएं जो रोथ वैकल्पिक काम को पारंपरिक योजनाओं के समान ही प्रदान करती हैं, सिवाय इसके कि योजना के रोथ हिस्से को रॉथ इर्रा के समान लगाया जाता है, और राथ खाते में केवल बाद के योगदानों की अनुमति दी जाती है रोथ आईआरएएस के समान, कर्मचारी अपना शेष कर मुक्त कर सकते हैं, बशर्ते वितरण योग्य हैं। इस प्रयोजन के लिए, एक योग्य वितरण एक है जिसे पांच साल बाद लिया गया है, पांच साल की अवधि के साथ पहले वर्ष की शुरुआत है कि रोथ प्लान को योगदान मिलता है। कर्मचारी को या तो कम से कम 59-1 / 2 वर्ष या अक्षम होना चाहिए। आईआरए धारक की मृत्यु के बाद भी वितरण लेने के नियम हैं (देखें इनहेरिटेड आईआरए और 401 (के) नियम समझाए गए )।

2017 के लिए अधिकतम योगदान $ 18,000 है, साथ ही कर्मचारियों के लिए अतिरिक्त $ 6,000 कैच-अप योगदान, जो वर्ष के अंत तक कम से कम 50 वर्ष के हैं (कुल: $ 24, 000) हालांकि, केवल कर्मचारी का वेतन स्थगन योगदान रोथ खाते में आवंटित किया जा सकता है; नियोक्ता द्वारा कोई भी मेल खाने वाला योगदान पारंपरिक प्रीटेक्स योगदान के रूप में किया जाना चाहिए।

रोथ प्लान सुविधा के लाभ (और नहीं)

कोई आय सीमाएं नहीं रॉथ 401 (के) और 403 (बी) योजनाओं की पेशकश के मुख्य फायदे में से एक है जो रोथ आईआरएएस पर लागू होने वाले योगदानों पर आय सीमाओं से स्वतंत्रता है। ये योजनाएं उच्च आय वाले आयकरों के लिए टैक्स फ्री शरण प्रदान करती हैं जिन्हें मिलान नहीं किया जा सकता। 2017 में, एक कॉरपोरेट कार्यकारी जो प्रति वर्ष $ 300, 000 प्रति वर्ष रथ 401 (के) या 403 (बी) में $ 18, 000 ($ 24, 000 अगर 50 या अधिक उम्र के) तक आश्रय कर सकता है - लेकिन वह वह योग्य नहीं होगा ऐसी उच्च आय वाले स्तर के साथ रोथ इरा में किसी तरह का योगदान करना

5% की वृद्धि दर के साथ 20 साल के लिए सालाना 18,000 रौत का योगदान $ 616,000 से अधिक आता है। यह संभवतः नकदी का सबसे बड़ा कर-मुक्त पूल है जो कर्मचारी किसी भी परिस्थिति में जमा कर सकता है लेकिन रोथ योजना के लाभों में उच्च-आय अर्जक तक सीमित नहीं हैं।

कम-वेतनभोगी कर्मचारी दोनों अपने रोथ 401 (के) या 403 (बी) योजनाओं में योगदान कर सकते हैं और फिर भी रोथ IRA में योगदान देते हैं जब तक उनकी आय सीमा दहलीज राशि से अधिक नहीं होतीउदाहरण के लिए, $ 70,000 सालाना कमाई वाले एक रैंक-एंड-फ़ाइल कर्मचारी, रोथ IRA को $ 18,000 का योगदान दे सकता है और फिर भी रोथ IRA में प्रति वर्ष ($ 6, 500 अगर 50 या अधिक पुराने) $ 500 डालर डाल सकता है उसी समय क्षितिज को देखते हुए और कार्यकारी के रूप में पूंजी पर लौटने पर, इस कर्मचारी को खर्च करने में $ 1 मिलियन से अधिक का कर-मुक्त होगा! ऐसे कुछ अन्य प्रकार के निवेश या बचत योजनाएं हैं जो इस तरह की कर-मुक्त संचय की पेशकश के करीब आ सकती हैं।

आपकी कंपनी को उन्हें प्रस्तुत करना चाहिए रोथ 401 (के) और रोथ 403 (बी) योजनाओं में एक वास्तविक दोष यह है कि वे केवल उन कंपनियों के कर्मचारियों के लिए उपलब्ध हैं जो उन्हें पेश करते हैं।

यदि आप स्वयं-नियोजित हैं स्व-नियोजित व्यक्ति इन योजनाओं का उपयोग भी कर सकते हैं - और प्रत्येक वर्ष भी अधिक योगदान करते हैं: 2017 में, स्व-नियोजित स्वयं की कमाई का 25% स्वयं रोजगार से $ 54,000, और $ 6 तक योगदान कर सकता है, एक-प्रतिभागी 401 (के) खाते में 50 से अधिक और 50 वर्ष से ज्यादा की आयु) इस राशि का केवल $ 18, 000 - $ 24, 000 अगर कैच-अप योगदान कर रहा है - रोथ योगदान हो सकते हैं; शेष पारंपरिक योगदान हैं, सेवानिवृत्ति पर अलग-अलग टैक्स उपचार। इस पर एक वित्तीय सलाहकार के साथ काम करने के लिए सुनिश्चित करें कि आपको यह अधिकार मिलता है और आप सही तरह से रिकॉर्ड रखने वाले हैं अधिक के लिए, स्वयं-नियोजित के लिए सेवानिवृत्ति योजनाएं देखें।

कर उपचार रोथ 401 (के) और 403 (बी) योजनाएं राथ आईआरएएस के समान ही नुकसान में हैं: उनका योगदान एक कर-टैक्स के आधार पर किया जाता है, इसलिए कोई प्रारंभिक कर बचत नहीं है

हालांकि, इसका दूसरा पहलू यह है कि कर्मचारियों को उस पैसे पर आयकर का भुगतान किए बिना रिटायरमेंट में अपने रॉथ शेष से किसी भी आकार का वितरण ले सकते हैं। पारंपरिक आईआरएएस और 401 (के) से वितरण खाता धारक की साधारण आयकर दर पर लगाया जाता है, जो उनके सामाजिक सुरक्षा लाभों की कर योग्यता को प्रभावित कर सकता है और कर के ब्रैकेट को बढ़ा सकता है।

कोई आरएमडी नहीं इसके अलावा, जो कर्मचारी अपने योजना संतुलन को एक रोथ IRA में रोल करते हैं, उन्हें किसी भी न्यूनतम न्यूनतम वितरण (आरएमडी) को लेने के बारे में चिंता नहीं होगी। यह सादगी विशेष रूप से सेवानिवृत्त लोगों के लिए, जो आर्थिक रूप से जानकार नहीं है और यह समझने के साथ संघर्ष कर सकती है कि उनके योजना के वितरण अन्य क्षेत्रों में उनके करों पर कैसे असर डालते हैं। 6 महत्वपूर्ण सेवानिवृत्ति योजना आरएमडी नियमों पर पढ़ें इस गेम से आगे बढ़ने के लिए

इन मुद्दों से परे, रोथ खातों से गहरा आश्वासन मिलता है कि कर्मचारी के पास टैक्सों के खिलाफ भावी बचाव है, जो करों में बढ़ोतरी के मामले में और अधिक मूल्यवान हो जाता है। कई सेवानिवृत्ति बचतकर्ताओं के लिए वादा किए गए ज़मीन का प्रतिनिधित्व करने के लिए रोथ खाते जल्द ही आ रहे हैं - जहां वह कर आदमी उन तक नहीं पहुंच सकता है, एक ऐसी जगह जहां सरकारी नौकरशाही बंद हो जाती है, उनके जीवन का एक क्षेत्र जिसे वे अकेले नियंत्रण करते हैं (संबंधित पढ़ने के लिए, देखें, जब एक रोथ आईआरए रूपांतरण सही स्थानांतरित करता है?)

तो कौन सा बेहतर है: रोथ या पारंपरिक खाते?

कुछ पंडित कहेंगे कि रोथ या पारंपरिक योजना के बीच चयन करने से पहले आप यह जानना महत्वपूर्ण हैं कि आप सेवानिवृत्ति पर उच्च या निम्न कर ब्रैकेट में होंगे या नहीं।कई मामलों में, हालांकि, यह कोई फर्क नहीं पड़ता।

उदाहरण के लिए, सैली सेवर 28% टैक्स ब्रैकेट में है और एक नियोक्ता के लिए काम करता है जो रोथ 401 (के) प्रदान करता है। वह कथित रूप से 30 साल के लिए अपने रोथ खाते में $ 15, 000 एक वर्ष बचाता है। लेकिन क्योंकि वह कर के बाद योगदान कर रही है, उनके योगदान को वास्तव में उसे 1 9 डॉलर, 200 वर्ष ($ 15,000, $ 4, 200 करों में लागत की वजह से कर स्थगित नहीं किया गया है) की लागत होती है। इसलिए, 30 साल के अंत में, वह अपने रोथ योगदानों पर करों में कुल $ 126,000 कर चुकाए होंगे।

इस बीच, उसके दोस्त, नैन्सी अब एक पारंपरिक 401 (के) में योगदान देता है। नैन्सी 28% टैक्स ब्रैकेट में भी है और उनके योगदान पर $ 4, 200 का सालाना कर में कमी का आनंद लेता है, क्योंकि वे एक प्रीटेक्स आधार पर बने हैं। इसलिए, वह कुल करों को घटाकर $ 126,000, 30 साल से अधिक कर देता है। यह मानते हुए कि दोनों महिला अपने निवेश पर 9% की औसत कमाते हैं, वे अपनी रिटायर होने के समय प्रत्येक में अपनी योजना में थोड़ा अधिक 2 मिलियन डॉलर कमाते हैं।

अब मान लें कि सैली और नैन्सी दोनों ने 30 साल की अवधि के अंत में अपनी योजनाओं से धन अर्जित करना शुरू कर दिया है, कि वे दोनों सेवानिवृत्ति में 15% कर ब्रैकेट में गिरावट आती है और अपनी योजनाओं में प्रति वर्ष $ 50,000 अर्जित करता है। नैनी को उसके वितरण पर $ 7, 500 प्रति वर्ष का भुगतान करना होगा, जबकि सैली कुछ भी नहीं देता है यदि दोनों महिलाएं 30 साल तक जीती हैं, तो नैन्सी ने अपने 401 (के) वितरणों पर केवल $ 225,000 करों का भुगतान किया होगा। बेशक, ये वितरण भी अपने सामाजिक सुरक्षा लाभों पर कम से कम एक आंशिक कर देगा और वह दर बढ़ा सकती है जिस पर वह प्राप्त की जाने वाली किसी भी अन्य आय पर कर लगा है। अगर नैन्सी में 28% टैक्स ब्रैकेट में रहने की पर्याप्त दूसरी आय है, तो उसका कर 420,000 डॉलर तक पहुंच जाएगा।

निचला रेखा

यह परिदृश्य लाभ का एक उदाहरण है जिसे बुलेट काटने से बदला जा सकता है और अब बाद में करों का भुगतान करते हैं। हालांकि इस तरह के वैरिएबल के रूप में टैक्स ब्रैकेट, दीर्घायु और निवेश के प्रदर्शन में परिवर्तन को ध्यान में रखा जाना चाहिए, रोथ खाता ज्यादातर परिदृश्यों में पारंपरिक योजना को हराता है।

अनुशासित बचत परिणामों को बदल सकती है एक पारंपरिक 401 (के) में अपना पैसा लगाकर, आपको याद होगा कि नैन्सी ने अब कर कटौती में $ 4, 200 एक वर्ष बचाया है। अगर उसने हर साल उन बचतओं का निवेश किया था, तो उसे 9% की दर की दर मानते हुए, 30 साल बाद अतिरिक्त बचत के बाद 600,000 डॉलर की राशि होगी।

इसलिए जब आप तय करते हैं कि किस प्रकार के 401 (के) में निवेश करने के लिए, एक विचार यह है कि आप प्रीसेटैक्स योगदान करने से प्राप्त टैक्स बचत के साथ क्या करेंगे यह सब जानने के लिए और भविष्य की आय परियोजना के लिए, एक वित्तीय सलाहकार से परामर्श करें।