कुछ निवेशकों के लिए, एक वार्षिकी एक ध्वनि वित्तीय योजना का एक उचित हिस्सा हो सकती है। हालांकि, वार्षिकियां की एक विशेषता जिसे आमतौर पर गलत समझा जाता है भुगतान विकल्प है। यहां हम इन विकल्पों को परिभाषित करते हैं, उनकी गणना कैसे की जाती है और वे कैसे कर लगाते हैं।

एक वार्षिकी के चरण
एक वार्षिकी के जीवन में दो चरण हैं संचय चरण और एनकीमाइजेशन चरण (या पेआउट चरण)। संचय चरण के दौरान, आप नकदी जमा करके, जीवन बीमा नकद मूल्यों को परिवर्तित करने या किसी अन्य वार्षिकी से 1035 विनिमय करने के लिए (योगदान के कुछ तरीकों के नाम से) अपने वार्षिकी अनुबंध में धन जोड़ सकते हैं। यदि आप वार्षिकी के नियमों का पालन करते हैं, तो आपकी वार्षिकी कर-आस्थगित आधार पर आय अर्जित करेगी जब तक आप निकासी नहीं करते।

एक बार जब आप 59 साल की उम्र तक पहुंचते हैं। 5, तो आप दंड शुल्कों के बिना वार्षिकी से धन निकालना शुरू कर सकते हैं।

वार्षिकी का भुगतान विकल्प
वार्षिकी के पेआउट लेने के लिए कुछ अलग-अलग तरीके हैं सामान्यतया, कैश पेआउट प्राप्त करने के लिए दो सबसे आम तरीके ऐनायकीकरण विधि और व्यवस्थित वापसी कार्यक्रम हैं। दूसरा एक मुश्त-राशि भुगतान ले रहा है। एनकीमाइजेशन पद्धति आपको निर्धारित अवधि के लिए मासिक आय की कुछ गारंटी देता है। व्यवस्थित वापसी कार्यक्रम के तहत, आपके पास वितरण के समय पर पूरा नियंत्रण होता है, लेकिन आउटलेटिंग वार्षिकी संपत्ति के खिलाफ कोई सुरक्षा नहीं होती है।

Annuitization Methods
आइनाकिसेज विधि के साथ आपके पास कुछ अलग विकल्प देखें।

• लाइफ ऑप्शन जीवन विकल्प आमतौर पर उच्चतम भुगतान प्रदान करता है क्योंकि मासिक भुगतान केवल एनवाइन्टेंट के जीवन पर गणना की जाती है। यह विकल्प जीवन के लिए एक आय स्ट्रीम प्रदान करता है, जो कि आपकी सेवानिवृत्ति आय को आउटवलिंग के खिलाफ प्रभावी हेज है।
• संयुक्त जीवन विकल्प यह आम विकल्प आपको अपनी मृत्यु पर अपनी पति / पत्नी के लिए सेवानिवृत्ति की आय जारी रखने की अनुमति देता है। मासिक भुगतान जीवन विकल्प की तुलना में कम है क्योंकि गणना पति और पत्नी दोनों के जीवन की प्रत्याशा पर आधारित है।
• अवधि कुछ
  इस विकल्प के साथ अपनी वार्षिकी का मूल्य आपके चयन के एक निश्चित अवधि, जैसे कि 10, 15 या 20 साल से भुगतान किया जाता है। क्या आपको 15 साल की अवधि का चुनाव करना चाहिए और पहले 10 वर्षों के भीतर मर जाना चाहिए, अनुबंध के लिए शेष पांच वर्षों के लिए अपने लाभार्थी का भुगतान करने की गारंटी है।
• गारंटीकृत अवधि के साथ जीवन बहुत से लोग जीवन की आय के विचार (जो वे जीवन विकल्प के साथ मिलते हैं) को पसंद करते हैं, लेकिन वे उस विकल्प को चुनने से डरते हैं यदि वे निकट भविष्य में मर जाते हैं। जीवन-गारंटी-अवधि के विकल्प से आप जीवन के लिए एक आय स्ट्रीम (जैसे जीवन विकल्प) देता है, इसलिए जब तक आप रहते हैं, तब तक वह आपको भुगतान करता है लेकिन इस विकल्प के साथ, आप एक गारंटीकृत अवधि चुन सकते हैं, जैसे कि 10-वर्ष की गारंटी अवधि, जिसके लिए आपकी वार्षिकी आपके संपत्ति या लाभार्थियों को चुकाने के लिए बाध्य होती है, भले ही गारंटी अवधि खत्म हो गई हो।

प्रणालीबद्ध निकासी अनुसूची
इस पद्धति के तहत, आप भुगतान की वह राशि चुन सकते हैं जिसे आप प्रत्येक माह प्राप्त करना चाहते हैं और आप कितने प्राप्त करना चाहते हैं। हालांकि, बीमा कंपनी इसकी गारंटी नहीं देगी कि आप अपनी आय के भुगतानों से नहीं बचेंगे। आप कितना प्राप्त करते हैं और कितने महीनों से आप भुगतान प्राप्त करते हैं, यह इस बात पर निर्भर करता है कि आपके खाते में कितना है। जीवन-अपेक्षा जोखिम का बोझ आपके कंधों पर है

एकमुश्त भुगतान
अपनी एक्यूमुटी में संपत्ति को एकमुश्त में लेना आम तौर पर अनुशंसित नहीं है, क्योंकि वर्ष में आप एकमुश्त लेते हैं, साधारण आय कर पूरे निवेश-लाभ वाले भाग पर होगा आपकी वार्षिकी जाहिर है, यह कर न्यूनीकरण परिप्रेक्ष्य से बहुत अयोग्य भुगतान विकल्प है।

भुगतान न करने का चुनाव करना
कुछ व्यक्तियों को उनकी वार्षिकी में जमा धन से आय की कोई ज़रूरत नहीं है यदि आपके लिए यह सच है, तो अपने लाभार्थी पदनाम की जांच करना सही है क्योंकि वार्षिकी को आपकी मृत्यु के दौरान आपके लाभार्थी को स्थानांतरित किया जा सकता है।

बीमा कंपनी आपके मासिक भुगतान की गणना कैसे करती है?
कई कारक हैं जो बीमा कंपनियों ने आपकी मासिक भुगतान राशि की गणना करने के लिए उपयोग किया है; दो सबसे आम लिंग और उम्र हैं - दोनों जिनमें से आपकी जीवन प्रत्याशा प्रभावित होती है चूंकि महिलाओं की अपेक्षा पुरुषों की तुलना में अधिक उम्र की अपेक्षाएं हैं, इसलिए महिलाओं को उनके पुरुष समकक्षों के रूप में भुगतान के रूप में प्राप्त नहीं किया जाएगा। और, ज़ाहिर है, आप जितने बड़े हो, उतना ही आपकी जीवन प्रत्याशा कम होती है। जीवन विकल्प वाले 75 वर्षीय एक व्यक्ति को 65 वर्षीय व्यक्ति के मुकाबले एक उच्च मासिक भुगतान प्राप्त होगा क्योंकि वृद्ध व्यक्ति की आयु अपेक्षाकृत कम है।

एक अन्य प्रमुख कारक जो आपके मासिक भुगतान के आकार को प्रभावित करता है वह पेआउट विकल्प होता है जिसे आप चुनते हैं - जो भुगतान को समाप्त होने वाले कितने समय को प्रभावित करता है उदाहरण के लिए, यदि आप संयुक्त-जीवन विकल्प चुनते हैं, तो आपका मासिक भुगतान सबसे ज्यादा कम होगा क्योंकि आपके मृत्यु के बाद भुगतान आपके पति के लिए जारी रहता है।

अंत में, आपके मासिक भुगतान का आकार उस बीमा कंपनी पर भी निर्भर करता है जो आप उपयोग करते हैं, और आपके पैसे पर इसकी उम्मीद की जा रही निवेश रिटर्न अगर कंपनी अपने पैसे के साथ 3% रिटर्न के बजाय 5% कर सकती है, तो आपका भुगतान अधिक होगा हालांकि, आपके भुगतान में वृद्धि के दौरान रिटर्न अधिक होता है, इस पर निर्भर करता है कि क्या आप एक निश्चित मासिक भुगतान या आपकी वार्षिक वार्षिकी से एक मासिक मासिक भुगतान का चयन करते हैं अगर आप निश्चित राशि का चयन करते हैं, तो आपका पेआउट नहीं बदलेगा, और बीमा कंपनी सभी निवेश जोखिम को मानती है चर भुगतान के तहत, मासिक भुगतान का आकार बाजार की स्थितियों के आधार पर उतार-चढ़ाव होता है, इसलिए आप बाजार जोखिम को मानते हैं।

वार्षिकी के भुगतानों के कर उपचार
एक बार आपके अनुबंध की घोषणा की जाती है, तो प्रत्येक भुगतान का एक हिस्सा (निश्चित वार्षिकी से) आधार के आंशिक रिटर्न (आपके योगदान) माना जाता है और बकाया रेशियो का उपयोग करने वाला हिस्सा कर योग्य आय है। एक बार जब आप अपनी बीमा कंपनी के साथ अपनी पेआउट विधि का चयन करते हैं, तो आपको अपने बहिष्कार अनुपात के लिए पूछना चाहिए, जो आपको बताता है कि टैक्स लगाने से कितना बाहर रखा गया है।यदि आपका बहिष्कार अनुपात 1 डॉलर, 000 मासिक भुगतान पर 80% है, तो $ 800 को आयकर से बाहर रखा गया है और 200 डॉलर सामान्य आयकर के अधीन है।

समयपूर्व वितरण (जो कि आपकी आयु 59. 5 तक पहुंचने से पहले होने वाली होती है) 10% जुर्माना के अधीन होते हैं और 14 अगस्त, 1982 से पहले खरीदे गए वार्षिकियां के लिए, एफआईएफओ (प्रथम-इन, प्रथम-आउट) पद्धति का उपयोग पैसे निकालने के लिए किया जाता है । 13 अगस्त, 1 9 82 के बाद खरीदे गए वार्षिकी के लिए, वापसी का नियम LIFO है (अंतिम बार, पहले आउट), जिसका अर्थ है कि आय पहली बार बाहर आ जाएगी I आपको वापसी पर 10% जुर्माना न केवल भुगतान करना होगा, बल्कि निवेश के लाभ के रूप में होने वाले निकासी के किसी भी हिस्से पर आयकर भी देना होगा। 5 9 वर्ष से पहले धन निकालने का यह एक बुद्धिमान निर्णय नहीं है। 5, इसलिए इसे हर कीमत पर टालने का प्रयास करें।

क्रेडिट गुणवत्ता संबंधी चिंताएं विचार करने के लिए एक अंतिम कारक बीमा कंपनी की क्रेडिट गुणवत्ता है याद रखें कि सिर्फ इसलिए कि आपने पिछले 20 वर्षों में एक बीमा कंपनी में अपनी वार्षिकी जमा की है, आपको जरूरी नहीं कि उनके साथ अपना भुगतान शुरू करना होगा। यदि एक उच्च रेटिंग वाले किसी अन्य बीमाकर्ता ने आपको उच्च मासिक भुगतान की पेशकश की है, तो नए बीमाकर्ता को टैक्स फ्री 1035 एक्सचेंज करने पर गौर करने के लिए यह आपके समय का हो सकता है, लेकिन अपने मौजूदा अनुबंध पर आपके पहले के समर्पण शुल्क की जांच करना सुनिश्चित करें कोई भी स्थानांतरण आरंभ करें! बीमा कंपनियों के पास विशेष विभागों में अच्छी तरह से भुगतान करने वाले कर्मचारी हैं जो आपको प्रत्येक विकल्प के लिए अनुमानित भुगतान प्रदान करेंगे। उन्हें अतिरिक्त 1 कमाएं। 5% फीस जो कि वे सालाना आपके अनुबंध पर लगाते हैं - कई गुणवत्ता बीमा कंपनियां आपको एकाधिक भुगतान विकल्पों के साथ अपनी वार्षिकी के वर्तमान मूल्य पर एक उद्धरण देते हैं।

निष्कर्ष
अपनी वार्षिकी के लिए चुनने के लिए सबसे अच्छा एनकीमाइजेशन पेआउट विधि का निर्णय करना एक आसान निर्णय नहीं है। अपनी प्राथमिकताओं पर विचार करें, प्रत्येक महीने आपको कितनी राशि चाहिए और कितनी देर तक आपको लगता है कि इन भुगतानों की आवश्यकता होगी