अपने घोंसले अंडे को मजबूत करने के लिए एक निश्चित तरीके आईआरएस द्वारा प्रस्तावित विशेष कर विराम का लाभ लेना है। यह बुनियादी नियम व्यक्तिगत सेवानिवृत्ति खाते या IRAs की लोकप्रियता को बताता है, जो लंबे समय से यूएस

में नियोक्ता-प्रायोजित 401 (के) की तरह आस्ति नियोजन के मुख्य भाग में से एक रहा है IRAs, आय की राशि को नाटकीय रूप से कम कर सकता है संघीय सरकार के ऊपर कांटा है निवेशक आम तौर पर पूर्व कर डॉलर का योगदान करते हैं और शेष राशि सेवानिवृत्ति तक कर-स्थगित आधार पर बढ़ता है। 59 आधे वर्ष की उम्र के बाद वापसी सामान्य आय कर दरों के अधीन होती है

जैसा कि नाम से पता चलता है, ये स्वतंत्र खाते आपके काम के स्थान से पूरी तरह अलग हैं। उस स्वायत्तता के लिए पेशेवर और विपक्ष हैं उदाहरण के लिए, अपनी ब्रोकरेज फर्म, एक म्यूचुअल फंड कंपनी या बैंक में एक खाता खोलना आसान है। (विवरण के लिए, देखें कि आईआरए खोलने के लिए ये सरल कदम उठाएं।) लेकिन 401 (के) के विपरीत, नियोक्ता से आपकी बचत को किनारे करने के लिए कोई मिलान फंड नहीं है यही कारण है कि आप 401 (के) में पैसे लगाने और अन्य खातों में जोड़ने से पहले सब्सिडी को अधिकतम करने के लिए एक अच्छा विचार है।

एक बार जब आप कंपनी के 401 (के) मैच की सीमा तक पहुंच गए हैं, तो आईआरए अक्सर आगे बढ़ने के लिए एक शानदार जगह है। सबसे पहले, आप निवेश विकल्पों के सीमित मेनू तक ही सीमित नहीं हैं, जो आपकी कंपनी का चयन करती है। म्यूचुअल फंड और एक्सचेंज ट्रेडेड फंड (ईटीएफ) के अतिरिक्त, कई IRAs आपको व्यक्तिगत शेयरों और बॉन्डों को भी चुनने की अनुमति देते हैं।

हालांकि, ध्यान रखें कि आप कितना योगदान कर सकते हैं पर सीमाएं हैं यह भी ध्यान में लायक है कि इस बचत वाहन की दो सबसे आम किस्मों - पारंपरिक आईआरए और रोथ आईआरए - के पास थोड़ा अलग नियम हैं

पारंपरिक इरा सीमा और प्रतिबंध

2015 के लिए, पारंपरिक और रोथ आईआरएएस दोनों के लिए मानक योगदान सीमा $ 5, 500 है। यदि आप 50 साल या उससे अधिक उम्र के हैं, तो आईआरएस "पकड़ो" सुविधा जो आपको प्रति वर्ष एक अतिरिक्त $ 1, 000 का योगदान करने की अनुमति देती है। (यदि आप केवल एक अन्य सेवानिवृत्ति योजना को एक इरा में रोलिंग कर रहे हैं, तो ये कैप्स लागू नहीं होते हैं।)

यह बहुत सारा पैसा नहीं लग सकता है, लेकिन यह आपके खाते के प्रदर्शन में एक बड़ा खतरा बनाने के लिए पर्याप्त है लम्बी समयावधि। एक उदाहरण के तौर पर, एक 30 साल का बच्चा ले लेता है जो प्रति वर्ष पूर्ण $ 5, 500 का योगदान देता है जब तक वह रिटायर नहीं हो जाती। एक 7% वार्षिक वापसी मानते हुए, उसके खाते में 653 साल की उम्र के साथ 813 डॉलर, 524 का संतुलन होगा। करों के बाद - सेवानिवृत्ति में 15% कर की दर मान लीजिए - यह अभी भी $ 691, 495 के मूल्य है।

मान लें कि उसे प्रभावी कर दर अभी, जब वह स्थिर आय कमा रही है, तो यह 25% है अगर उसने एक कर योग्य बचत खाते में प्रत्येक पेचेक का एक ही हिस्सा रखा था, तो यह केवल 413 डॉलर, 051 डॉलर के बराबर होगा।क्यूं कर? क्योंकि आईआरए का कर कटौती उसे अधिक क्रय शक्ति देता है मान लीजिए, करों का भुगतान करने के बाद, कि हमारे 30 वर्षीय केवल मानक बचत खाते में $ 4, 125 डाल सकता है। अगर उसने पैसे को किसी IRA में डाल दिया, तो उसे अपने कर बिल को कम कर दिया जाएगा, जिससे वह 25% अतिरिक्त या $ 1, 375 में डाल दे। और समय के साथ, वह अपने घोंसले अंडे के आकार को काफी बढ़ाता है

चित्रा 1। आईआरए के टैक्स फायदे कई दशकों के दौरान बचत पर नाटकीय प्रभाव डाल सकता है।

स्रोत: एएआरपी

कोई भी पारंपरिक आईआरए में $ 5, 500 (या $ 6, 500 व्यक्तियों के लिए 50 डॉलर या उससे अधिक उम्र के लिए) योगदान कर सकता है, लेकिन प्रत्येक व्यक्ति अपने टैक्स रिटर्न में यह पूरी राशि घटा नहीं सकता है। यदि आपके पास काम पर सेवानिवृत्ति योजना है, तो आप कुछ आय-आधारित प्रतिबंधों के अधीन हैं।

यदि आप अकेले हैं और $ 61, 000 से कम और $ 71,000 से कम एक वर्ष बनाते हैं, उदाहरण के लिए, आपको केवल आईआरए योगदान पर आंशिक कटौती की अनुमति है। सिंगल फ़ेलर जो $ 71, 000 या इससे अधिक कमाते हैं, उनमें से किसी भी काटा नहीं जा सकता।

चित्रा 2. आप पारंपरिक आयआरए योगदानों पर कर कटौती के लिए पात्र हैं या नहीं, आपकी आय पर निर्भर करता है।

स्रोत: आंतरिक राजस्व सेवा

यहां नियोक्ता सेवानिवृत्ति योजना के रूप में क्या गिनती है:

• 401 (के) खाते
• लाभ-साझा कार्यक्रम
• स्टॉक बोनस कार्यक्रम
• ईआरए प्लान (एसईपी सहित) या सरल IRAs)
• पेंशन

यदि या तो आप या आपके पति या पत्नी के एक या अधिक योजनाओं को आपकी जगह के काम के जरिए है, तो आप आय आधारित प्रतिबंधों के अधीन होंगे। अतिरिक्त इशारों के लिए शीर्ष 10 गलतियां अपने इरा से बचें देखें

रोथ के लिए अलग-अलग नियम

जब एक इरा सेट करते हैं तो ज्यादातर निवेशकों के पास दो विकल्प होते हैं: इन बचत खातों का परंपरागत संस्करण और रोथ विविधता। कुछ मामलों में, रोथ का कर उपचार उसके बड़े भाई के विपरीत है। योगदान पर टैक्स कटौती करने के बजाय, खाताधारक, कर-टैक्स के पैसे में किक करते हैं कि वे सेवानिवृत्ति में कर-मुक्त को वापस ले सकते हैं।

आईआरए के रोथ संस्करण में मानक IRA के रूप में एक ही योगदान की सीमा है - $ 5, 500 सालाना के साथ $ 1, 000 कैच-अप भत्ता उन उम्र के 50 और पुराने के लिए। लेकिन पारंपरिक खातों के विपरीत, सरकार उस पर प्रतिबंध लगाती है जो योगदान कर सकते हैं

आपकी पात्रता निर्धारित करने के लिए, आईआरएस संशोधित समायोजित सकल आय (एमजीआई) नामक एक छोटी सी बेतरतीब ढंग से मीट्रिक का उपयोग करता है। असल में, यह आपकी कुल आय से कुछ ख़र्च है

अधिकांश करदाता पूर्ण योगदान भत्ता के लिए अर्हता प्राप्त करते हैं, हालांकि कुछ उच्च कमाई वाले व्यक्तियों को केवल कम राशि की अनुमति है $ 131,000 से अधिक की प्रति वर्ष MAGI के साथ सिंगल फ़िलर और संयुक्त फायरर्स जो $ 193,000 से अधिक की राशि लाते हैं उन्हें रोथ IRA के योगदान से अयोग्य घोषित किया जाता है।

चित्रा 3. कुछ करदाताओं केवल रॉथ IRA खाते में कम योगदान के लिए अर्हता प्राप्त कर सकते हैं, या उनकी आय स्तर के आधार पर कोई भी नहीं

स्रोत: आंतरिक राजस्व सेवा

एक अन्य क्षेत्र है जिसमें रोथ आईआरएएस पारंपरिक आईआरएएस से भिन्न होता है।एक परंपरागत खाते के साथ, आप 70½ वर्ष की आयु से योगदान नहीं दे सकते हैं और उस युग में आपको अपने खाते से आवश्यक न्यूनतम वितरण शुरू करना होगा। रोथ संस्करण के साथ भी सही नहीं है, जिसमें योगदान के लिए कोई आयु प्रतिबंध नहीं है और कोई आरएमडी नहीं है देखें रोथ बनाम पारंपरिक: कौन सा इरा आप के लिए सही है? अधिक विवरण के लिए

निचला रेखा

यदि आपने 401 (के) योगदानों पर पहले ही अपनी कंपनी के मैच को अधिकतम किया है, तो एक व्यक्तिगत रिटायरमेंट खाता शायद आप के लिए अगले स्थान है जो आप अपनी सेवानिवृत्ति के पैसे पार्क करना चाहते हैं। यदि आप एक रोथ खाते को निधि के लिए मानदंडों को पूरा करते हैं या एक परंपरागत आईआरए में 100% योगदान घटाते हैं, तो आप सभी का सबसे बड़ा कर ब्रेक प्राप्त कर रहे हैं।