401 (के) योजना IRAs के संचालन के समान कर नियमों का पालन करते हैं, प्रत्येक में प्रतिभागियों की उम्र 59 वर्ष तक होने से पहले होने वाली वितरण के लिए 10% जुर्माना होता है। 5 जब तक कि कुछ अपवाद मानदंडों को पूरा नहीं किया जाता है अपवाद सूची 401 (के) योजनाओं के लिए अलग है, हालांकि, कुछ सामान्य वितरण कारणों से, जैसे कि शिक्षा व्यय का भुगतान, अभी भी 10% जल्दी वापसी दंड के अधीन है।
उदाहरण के लिए, यदि आपकी वापसी किसी भी अपवाद मापदंड को पूरा नहीं करती है और आप $ 10, 000 का भुगतान करते हैं, तो $ 1, 000 का जुर्माना किसी भी लागू आयकरों के अतिरिक्त भुगतान किया जाता है।
इस बीच, यदि कोई भागीदार 55 साल की उम्र में रहता है और अभी भी कंपनी के साथ काम करता है और फिर सर्विस से अलग होने पर वितरण करता है, तो कोई जुर्माना नहीं किया गया है। यह अपवाद 401 (के) और अन्य योग्य योजनाओं के लिए अद्वितीय है।
आपकी वापसी की आवश्यकता के आसपास की परिस्थितियों के आधार पर और चाहे वे अपवाद के लिए अर्हता प्राप्त कर सकते हैं, आप धन के अन्य स्रोतों की तलाश कर सकते हैं। सेवानिवृत्ति की बचत को वापस लेने का कोई अच्छा विचार नहीं है, जब तक कि एक सच्ची आवश्यकता मौजूद न हो। यह देखने के लिए पहले जांच करें कि आपकी 401 (के) योजना में ऋण प्रावधान है। यदि आपकी योजना ऋण प्रदान करती है, तो आप वितरण ले सकते हैं और करों का भुगतान नहीं कर सकते हैं यदि यह कुछ मानदंडों को पूरा करता है, जिसमें पांच साल के भीतर स्तर के भुगतान पर चुकाया जा रहा है। अधिक जानकारी के लिए ऋण-के-वितरण के संबंध में आईआरएस नियमों की समीक्षा करें और यह निर्धारित करें कि किस तरह के ऋण पर टैक्स लगाया गया है।
रोलओवर को अन्य सेवानिवृत्ति योजनाओं के लिए, जिसमें पारंपरिक आईआरए शामिल हैं, नक्सल योग्य वितरण भी हैं। यदि आप अपने 401 (के) से धन वापस लेते हैं और धन को अपने IRA में 60 दिनों के भीतर जमा करते हैं, तो इसे रोलओवर के रूप में माना जाता है। यह आपको अल्पकालिक ऋण विकल्प देता है आप 401 (के) निधि के रोलओवर के बाद पारंपरिक आईआरए से वापसी भी कर सकते हैं, और इसके बाद कराधान पर मानक आईआरए वितरण नियमों का पालन करते हैं। यह आपको उच्च शिक्षा के खर्चों के भुगतान के लिए वापसी करने की अनुमति देता है, जैसा कि 401 (के) वितरण आमतौर पर जल्दी वापस लेने के दंड की छूट के लिए योग्य नहीं होते हैं।
अन्य वितरण कारणों जो प्रारंभिक आहरण के दंड के अधीन नहीं हैं, उनमें निम्न शामिल हैं: विकलांगता, तलाक (एक योग्य घरेलू संबंध आदेश के अंतर्गत), अपने समायोजित सकल के 10% से अधिक चिकित्सा व्यय का भुगतान 2014 की आय और आईआरएस कर वसूल का भुगतान। यदि आप अपनी 401 (के) योजना से जुर्माना छूट के लिए योग्यता के किसी भी कारण से एक वितरण बनाते हैं, तो किसी भुगतान और अन्य कागजी कार्रवाई के लिए रसीदों को बचाने के लिए अपनी आवश्यकता का औचित्य और दस्तावेज दें।
यह भी ध्यान रखें कि, जब तक आप विकलांगता की वजह से वितरण नहीं कर लेते हैं और आपके नियोक्ता ने पहले से ही आपकी विकलांगता का दस्तावेजीकरण किया है, तो 10 99-आर जो आपको टैक्स भरने वाले उद्देश्यों के लिए प्राप्त होता है, वह समय-समय पर वितरण के रूप में वितरण को दर्शाता है।जैसा कि अतिरिक्त 10% आपके वितरण से नहीं रोकता है, जब तक कि आप इसे आयोजित करने का चुनाव नहीं करते हैं, यह आपके लिए है कि आप यह कर रहे हैं कि क्या आप जल्दी वापसी के दंड की छूट के लिए योग्य हैं या नहीं।
मैं 59 (5 9। 5) नहीं हूं और मेरे पति 65 हैं। हमने दो साल से अधिक समय तक हमारी कंपनी के साथ सादे इर्रा में हिस्सा लिया है। क्या हम सरल IRA को रोथ इरा में परिवर्तित कर सकते हैं? अगर हम परिवर्तित कर सकते हैं, तो क्या हमें रोथ में रखे गए साधारण ईआरए पैसे पर कर देना होगा? सरल आईआरए की स्थापना के बाद पहले दो वर्षों में टी
हैं, सरल ईआरए में रखी गई संपत्ति को किसी अन्य सेवानिवृत्ति योजना में हस्तांतरित या रोल नहीं किया जाना चाहिए। चूंकि आपने दो साल की आवश्यकता पूरी कर ली है, इसलिए आपकी सरल आईआरए संपत्ति को रोथ आईआरए में परिवर्तित किया जा सकता है।
मैं अपने आईआरए खाते के साथ पांच साल की अवधि के कुछ एकल प्रीमियम तत्काल वार्षिकी (एसपीआईए) खरीदना चाहता हूं मैं 53 साल का हूं। क्या 10% जुर्माना लागू होगा?
एक SPIA IRA से आय प्रारंभिक वितरण जुर्माना के अधीन है जब तक कि अपवाद लागू हो। जैसा कि आप जानते हैं, काफी हद तक समान आवधिक भुगतान (एसईपीपी) अपवाद को तीन आईआरएस स्वीकृत सुरक्षित-बंदरगाहों में से एक का उपयोग करके गणना की जाती है।
मैं समझता हूं कि मैं साल के 401 कि मैं 55% की 10% जुर्माना (आईआरएस 575) के बिना वापस ले सकता हूं। क्या मैं 10% दंड के बिना एक आईआरए के साथ ऐसा ही कर सकता हूं?
आप उस नियम का जिक्र कर रहे हैं जो बताता है कि आपके नियोक्ता के साथ सेवा से अलग होने के बाद आपकी योग्य योजना (401K, लाभ साझाकरण, धन खरीद योजना और 403 बी योजनाएं) से वितरण 10% शुरुआती-निकासी जुर्माना, बशर्ते आप 55 वर्ष की आयु तक पहुंचने के बाद या उसके बाद जुदाई हो। क्योंकि यह नियम आप नियोक्ता की सेवाएं छोड़ने पर आधारित है जो योग्य योजना प्रदान करता है, यह आईआरएएस पर लागू नहीं होता है।