कई कर्मचारी अपने सेवानिवृत्ति निधि के शेर के हिस्से के लिए अपने नियोक्ता-प्रायोजित 401 (के) पर भरोसा करते हैं यही कारण है कि यदि आप को बड़ा खर्च करने की आवश्यकता है या आपके बिलों को जारी रखने में परेशानी हो रही है, तो ये खाते आपको पहले स्थान पर नहीं जाना चाहिए।

लेकिन अगर बेहतर विकल्प समाप्त हो गए हैं - उदाहरण के लिए, एक आपातकालीन फंड या बाहर के निवेश - अपने 401 (के) प्रारंभिक रूप से टैप करने पर विचार करने योग्य हो सकता है अगर कर्मचारी विशिष्ट दिशानिर्देशों का पालन करते हैं तो सबसे बड़े नियोक्ता कठिनाई निकासी की अनुमति देते हैं और कुछ मामलों में, आप आईआरएस को 10% प्रतिशत जुर्माना के बिना पैसा निकाल सकते हैं, जो आम तौर पर मामला है जब आप 59 साल की उम्र से पहले सेवानिवृत्ति निधि को वापस करते हैं।

यदि आपका नियोक्ता 401 (के) ऋण प्रदान करता है - जो कठिनाई निकासी से भिन्न होता है - अपनी संपत्ति से उधार लेना एक बेहतर तरीका हो सकता है आईआरएस दिशानिर्देशों के तहत, बचतकर्ता 50,000 डॉलर तक अपने निहित शेष राशि का 50% तक ले सकते हैं। ऋण का एक लाभ यह है कि योजना प्रतिभागी को उसी वर्ष आयकर का भुगतान करने के लिए मजबूर नहीं किया जाता है। हालांकि, सावधानी बरतें, कि आपको पांच साल के भीतर ऋण चुकाना होगा (यह सुनिश्चित करना कि आपका सेवानिवृत्ति निधि कम नहीं होती), जिसके लिए स्थिर रोजगार की आवश्यकता होती है। "नौकरी की समाप्ति के साथ एक उत्कृष्ट ऋण तुरंत 60-दिन की चुकौती, कर दायित्व और यदि आप 59½ के तहत हो, तो संभावित दंड, "जेसन टेट का कहना है कि मुशरसबोरो, टेन में जेसन टेट वित्तीय परामर्श।

लेकिन कुछ खास परिस्थितियों में (उदाहरण के लिए, अगर आपकी कंपनी ऋण की पेशकश नहीं करती है), तो एक कठिनाई वापसी से मतलब हो सकता है कुछ मामलों में, आप करों का भुगतान करेंगे; दूसरों में आप नहीं करेंगे यहां कुछ नियम हैं जिनके बारे में आपको पता होना चाहिए।

चिकित्सा बिलों का भुगतान करना

योजना के प्रतिभागियों को चिकित्सा खर्चों के लिए भुगतान करने के लिए उनके 401 (के) शेष राशि पर आकर्षित कर सकते हैं जो बीमा कवर नहीं करता है। यदि बिल की व्यक्तिगत समायोजित सकल आय (एजीआई) का 10% से अधिक है, तो 10% कर जुर्माना माफ किया जाता है। फीस से बचने के लिए, उसी वर्ष में कठिनाई वापस लेने की आवश्यकता होती है कि मरीज को चिकित्सा उपचार प्राप्त हुआ।

सबसे कठिनाई निकासी के साथ, जितनी राशि आप ले जा सकते हैं वह आम तौर पर आपके वैकल्पिक योगदान की राशि के बराबर होती है, कम से कम किसी भी पिछले वितरण।

विकलांगता के साथ रहना

अगर आप "पूरी तरह से और स्थायी रूप से" अक्षम हो जाते हैं, तो अपने सेवानिवृत्ति के खाते में पहुंच आरंभिक रूप से आसान हो जाता है सरकार आपको 59 साल से पहले दंड के बिना धनराशि निकालने की अनुमति देती है। यह सिद्ध करने के लिए तैयार रहें कि आप वास्तव में काम करने में असमर्थ हैं। या तो सामाजिक सुरक्षा या बीमा वाहक से विकलांगता भुगतान आमतौर पर पर्याप्त है, हालांकि आपकी विकलांगता की एक डॉक्टर की पुष्टि अक्सर आवश्यक होती है।

ध्यान रखें कि यदि आप स्थायी रूप से अक्षम हैं, तो आपको अपने 401 (के) अधिकतर निवेशकों की तुलना में अधिक की आवश्यकता हो सकती है।इसलिए, अपने खाते को टैप करना अंतिम उपाय होना चाहिए, भले ही आप काम करने की क्षमता खो दें।

पर्याप्त आवधिक भुगतान (एसईपीपी)

यदि आपने अपने नियोक्ता को छोड़ दिया है, तो आईआरएस आपको "पर्याप्त समान आवधिक भुगतान" दंड-मुक्त प्राप्त करने की अनुमति देता है (हालांकि वे तांत्रिक रूप से मुश्किल वितरण नहीं हैं)। एक महत्वपूर्ण चेतावनी यह है कि आप इन नियमित निकासी को कम से कम पांच साल तक कर देते हैं या जब तक आप 59½ तक नहीं पहुंच जाते, जो भी लंबे समय तक हो। इसका मतलब यह है कि यदि आप 58 साल की उम्र में भुगतान प्राप्त करना शुरू करते हैं, तो आपको 63 वें स्थान पर तब तक ऐसा करना जारी रखना होगा। जैसे, अल्पकालिक वित्तीय जरूरतों को पूरा करने के लिए यह कोई आदर्श रणनीति नहीं है। यदि आप भुगतान को पांच साल से पहले रद्द करते हैं, तो सभी दंडों को पहले माफ कर दिया गया था, तब आईआरएस के कारण होगा।

आप अपने निकासी की राशि की गणना करने के लिए तीन अलग-अलग तरीके चुन सकते हैं: तय परिशोधन, निश्चित वार्षिक राशि और आवश्यक न्यूनतम वितरण एक विश्वसनीय वित्तीय सलाहकार यह निर्धारित करने में आपकी सहायता कर सकता है कि आपकी आवश्यकताओं के लिए कौन सी विधि सबसे उपयुक्त है। आपके द्वारा उपयोग की जाने वाली विधि के बावजूद, आप किसी भी आय पर करों का भुगतान करने के लिए ज़िम्मेदार हैं, चाहे वापसी के वर्ष में ब्याज या पूंजीगत लाभ।

सेवा के पृथक्करण

जो लोग वर्ष में नौकरी सेवानिवृत्त या खो गए थे वे 55 या बाद के समय में अपने नियोक्ता-प्रायोजित योजना से पैसे निकालने का एक और तरीका है। "पृथक्करण सेवा" के रूप में जाना जाने वाला प्रावधान, आप जुर्माना के बारे में चिंता किए बिना प्रारंभिक वितरण कर सकते हैं लेकिन अन्य निकासी के साथ, आपको यह सुनिश्चित करना होगा कि आप आयकरों का भुगतान कर सकते हैं बेशक, यदि आपके पास 401 (के) का एक रोथ संस्करण है, तो आप करों का भुगतान नहीं करेंगे क्योंकि आपने टैक्स के बाद के डॉलर के साथ योजना में योगदान दिया है।

निकासी का प्रकार	10% दंड?
चिकित्सा खर्च	नहीं (यदि खर्च से अधिक AGI का 10%)
स्थायी विकलांगता	नहीं
पर्याप्त बराबर आवधिक भुगतान (एसईपीपी)	नहीं
सेवा का पृथक्करण	नहीं
प्राथमिक निवास की खरीद	हाँ
शिक्षण और शैक्षिक खर्च	हाँ
निष्कासन या फौजदारी की रोकथाम	हाँ
दफन या अंतिम संस्कार खर्च	हाँ < सबसे अधिक लागत क्या है: होम और ट्यूशन के लिए वापसी

यूएस कर कानून के तहत, कई अन्य परिदृश्य हैं जहां एक नियोक्ता का अधिकार है, लेकिन दायित्व नहीं, कठिनाई निकासी की अनुमति देने के लिए इनमें मुख्य निवास की खरीद, ट्यूशन का भुगतान और अन्य शैक्षिक व्यय, बेदखली या फौजदारी की रोकथाम और अंतिम संस्कार की लागत शामिल है।

हालांकि, इन परिस्थितियों में से प्रत्येक में, भले ही नियोक्ता वापसी की इजाजत देता है, 401 (के) प्रतिभागी जो 59 वर्ष की उम्र तक नहीं पहुंचा है, वह किसी भी तरह के सामान्य करों के भुगतान पर शीर्ष 10% जुर्माना आय। आम तौर पर, आप उस तरह की हिट लेने से पहले अन्य सभी विकल्प निकालना चाहते हैं। शिक्षा के मामले में, छात्र ऋण एक बेहतर विकल्प हो सकता है, खासकर यदि उन्हें सब्सिडी मिलती है, "डोमिनिक हेंडरसन, सीनियर, का स्वामी डीजेएच कैपिटल मैनेजमेंट, एलएलसी, टेक्सास के सिडर हिल में एक पंजीकृत निवेश सलाहकार फर्म है।

नीचे की रेखा

यदि कर्मचारियों को 59 साल की उम्र से पहले अपनी सेवानिवृत्ति बचत का उपयोग करने की आवश्यकता होती है, तो 401 (के) ऋण आमतौर पर पीछा करने वाला पहला तरीका है। लेकिन यदि उधार लेने का कोई विकल्प नहीं है, तो कठिनाइयों को वापस लेने की संभावना उन लोगों के लिए हो सकती है जो प्रभाव को समझते हैं। ध्यान दें कि किस स्थितियों में 10% जुर्माना लगाया जाएगा और जो नहीं होगा यह आपके भविष्य की सेवानिवृत्ति के लिए नकद या महंगी झटका मिलने की एक स्मार्ट पद्धति के बीच का अंतर बना सकता है।