1 9 80 के दशक में टैक्स रिटर्न की इलेक्ट्रॉनिक फाइलिंग के आगमन से पहले, करदाताओं को आईआरएस को कागज़ी रिटर्न में भेजना पड़ा था और फिर वापसी के लिए सप्ताह या महीनों की प्रतीक्षा की जाती थी। लेकिन आधुनिक तकनीक ने एक नए उद्योग के विकास के बारे में जानकारी दी जो कि भुगतान के रूप में अपनी रिफंड के बदले में करदाताओं को अल्पकालिक ऋण बनाकर अरबों डॉलर का बना। शुरुआत से, इस प्रथा - रिफंड प्रत्याशा ऋण (आरएएल) के रूप में जाना जाता है - कई उपभोक्ता समूहों से आलोचना की गई और नियामकों ने अंततः उसके पीछे का पालन किया। ये उधार ऋण अब अतीत की बात है, और अच्छे कारण के लिए।

रिफ़ंड प्रत्याशा ऋण का इतिहास

इलेक्ट्रॉनिक फाइलिंग उपलब्ध कराने के बाद तैयार लोगों के साथ आरएएल लोकप्रिय उत्पादों बन गया। आरएएल ने तैयारी फर्मों को ग्राहकों को त्वरित नकद प्राप्त करने के साथ प्रदान किया और फिर उनके रिफंड को सीधे 'तैयारकर्ता बैंक खातों में जमा किया गया। बेशक, ग्राहकों के सामने आने वाली राशि रिफंड की राशि से काफी हद तक कम थी, और तैयारियों ने इस व्यवस्था से साफ-सुथरा मुनाफा कमाया था, जो कि अतिरिक्त शुल्क लेते हैं और बैंक नहीं। टैक्स पेशेवरों ने जल्दी से सीखा कि काम कर रहे गरीबों ने इन ऋणों के लिए एक आदर्श बाज़ार उपलब्ध कराया, क्योंकि वे छुट्टियों के बाद अक्सर नकदी के लिए रस्सीदार थे और जितनी जल्दी हो सके धन की आवश्यकता होती थी। इसके अलावा, शिक्षा की उनकी सामान्य कमी ने भी उनमें से अधिकतर लोगों को यह समझने से रोका कि वे आम तौर पर फट रहे हैं 1 99 0 के दशक में अर्जित आय ऋण (ईआईसी) का विस्तार किया गया था ताकि कम आय वाले लोगों को बड़ा रिफंड दिया जा सके। प्रदाताओं ने आम तौर पर कम वापसी की सीधे टैक्स की तैयारी के लिए फीस लेने के लिए RALs का उपयोग करने की अपील को बढ़ाया, जिससे ग्राहकों को जेब से बाहर भुगतान करने के लिए बिना फाइल करने में आसानी हो। जिन लोगों ने इस सेवा का इस्तेमाल नहीं किया था, वे आम तौर पर फाइल करने के लिए सामने भुगतान करने के लिए आवश्यक थे 2004 में 1 डॉलर की लागत से 12 लाख से अधिक RAL जारी किए गए थे आईआरएस से 24 अरब डॉलर और 2009 के आंकड़ों से पता चला है कि इस सेवा का उपयोग करने वाले लगभग 90% ग्राहकों में कम-आयकर अर्जित किए गए थे और उनमें से लगभग दो-तिहाई ईआईसी प्राप्त हुए थे।

आरएएलएस की शुरुआत से, आरएएल उपभोक्ता वकील समूहों जैसे राष्ट्रीय उपभोक्ता कानून केंद्र (एनसीएलसी), राज्य वकील जनरलों और यहां तक ​​कि फेडरल ट्रेड कमीशन , जिन्होंने 1 9 76 में उनके खिलाफ मुकदमा खो दिया था। इन विरोधियों ने अत्यधिक ब्याज दरों और अन्य फीस की आलोचना की थी जो इन ऋणों का आरोप लगाते हैं। ज्यादातर आरएएल ने धनराशि पर ट्रिपल-अंकों की ब्याज दरों का भुगतान किया था, जो ऋण जारी किए गए दिन (जो आम तौर पर रिटर्न दाखिल होने के एक दिन बाद) के बीच की अवधि के लिए उन्नत थे और जिस दिन वास्तविक रिफंड जारी किया गया था।यह अक्सर कई रिवंडरों के लिए कई सौ डॉलर की राशि होती है, जो कि कम आय वाले फाइलरों द्वारा बिलों का भुगतान करने के लिए बहुत ज़रूरी थे और बचाए रहें। आरएएल को निधि देने के लिए रिपब्लिक बैंक और ट्रस्ट आखिरी कर्जदाता थे; यह $ 61 की फीस का शुल्क लिया। 2012 में 2012 में अधिकतम $ 1, 500 के लिए 22 - जो सालाना आधार पर 14 9% तक पहुंच गया। आरएएल सीमा से अधिक की किसी भी धनवापसी राशि के लिए चेक में कटौती करने के लिए एक अतिरिक्त $ 30 शुल्क था एनसीएलसी का अनुमान है कि 2008 में करदाताओं के लिए 465 मिलियन अमरीकी डॉलर के ईआईसी के बदले आरआईएल का भुगतान किया जाता था, इसके बदले में 42 मिलियन अतिरिक्त ऐड-ऑन फीस आ गईं। इस कटौती में हर 25 फायररों में से 24 को प्रभावित हुआ जिन्होंने ईआईसी प्राप्त किया था।

शायद इन ऋणों की सबसे बड़ी कमी उन लोगों के लिए आई, जिनके रिफंड को आईआरएस द्वारा बाध्य दायित्वों का भुगतान करने के लिए बाध्य किया गया था। ये ग्राहक तब पूरी ऋण राशि के लिए जिम्मेदार होंगे, इसके लिए भुगतान करने के लिए कोई वापसी नहीं होगी।

बेहतर विकल्प

जब रालों को पहली बार पेश किया गया था, फ़िलर को अक्सर रिफंड पाने के लिए सप्ताह या महीनों तक इंतजार करना पड़ता था लेकिन जब आईआरएस ने सहस्राब्दी की शुरुआत में कंप्यूटर पर सभी सूचनाओं को डाउनलोड करना शुरू किया, तो यह टैक्स रिटर्न को अधिक तेज़ी से पेश करने में सक्षम हो गया। अधिकांश करदाता जो इलेक्ट्रॉनिक रूप से फ़ाइल करते हैं और अपनी रिफ़ंड्स को सीधे जमा या प्रीपेड डेबिट या बैंक कार्डों पर भरे जाने के लिए चुनते हैं, वे अब लगभग 5 से 10 दिनों में अपनी रिफंड प्राप्त करने की उम्मीद कर सकते हैं, और इस समय की सीमा भविष्य में कम होने की संभावना सबसे अधिक संभावना है । इस वृद्धि की दक्षता ने आरएएल के उच्च लागत को भी औचित्यपूर्ण बनाने के लिए बनाया। 2010 में, आईआरएस के आयुक्त डग शलमन ने कहा, "मुझे लगता है कि यह दुर्भाग्यपूर्ण है कि बहुत सशक्त अमेरिकियों के पास वित्तीय स्थिति है जहां उन्हें एक हफ्ते या दो महीने के रिफंड तक पहुंचने के लिए पर्याप्त शुल्क देना पड़ता है इससे पहले कि वे इसे आईआरएस से प्राप्त कर सकें। "

कई तैयारियां अभी भी ऐसे विकल्पों की पेशकश करते हैं जो फ़िलर को अपनी तैयारी फीस के लिए मोर्चे का भुगतान करने के बजाय उनकी रिटर्न से बाहर ले जाने की इजाजत देता है यद्यपि वे अभी भी इस सेवा के लिए एक अतिरिक्त शुल्क लेते हैं, लागत केवल आरएएल के लिए जो आरोप लगाया जाता है उसका केवल एक अंश है कुछ कंपनियों, जैसे जैक्सन हेविट, आरएएल के बदले सीधी ऋण या ऋण की पेशकश करने के लिए बदल गए हैं ताकि ग्राहकों को अपने रिफंड के कम से कम एक हिस्से को पहले से प्राप्त कर सकें, हालांकि इन ऋणों का भुगतान स्वचालित रूप से नहीं किया जाता है जब ग्राहक अपने रिफंड प्राप्त करते हैं लेकिन निजी इक्विटी फर्म भविष्य में कुछ बिंदुओं पर आरएएल के वित्तपोषण में भी रूचि ले सकते हैं, क्योंकि वे बैंकिंग उद्योग पर लागू होने वाले नियमों से मुक्त होते हैं और स्पष्ट रूप से उनके साथ किए जाने के लिए पर्याप्त लाभ होता है।

विनियामक कार्रवाई

अंत की शुरुआत 2010 में आरएएल के लिए हुई जब आईआरएस ने घोषणा की कि वह अब करदाताओं पर ऋण संकेतक जारी नहीं करेगा, जो दिखाता है कि जब कोई फ़िलर कर या अन्य ऋण वापस चुकाता है, जैसे कि अपराधी विद्यार्थी ऋण या बच्चे को समर्थन। यह आरएएल उद्योग के लिए एक बड़ा झटका था, जैसा कि बैंकों ने ग्राहकों के लिए ऋण प्रदान किया था, उन्हें यह निर्धारित करने के लिए इस्तेमाल किया गया था कि कोई ग्राहक आरएएल के लिए योग्य था या नहीं।ज्यादातर बैंक इस बदलाव के परिणामस्वरूप आरएएल की पेशकश करने के लिए बंद हो गए हैं, और वे पूरी तरह से 2012 के बाद गायब हो गए हैं।

नीचे की रेखा

रिफंड प्रत्याशा ऋण का निधन कर की तैयारी उद्योग में एक प्रमुख मोड़ का प्रतीक है। कई तैयारियों जो पहले आय पर भरोसा करते थे कि उनके लिए उत्पन्न ये ऋण व्यवसाय से बाहर हो गए हैं, जबकि अन्य को कम राजस्व का सामना करना पड़ रहा है। लेकिन जिन ग्राहकों ने इस सेवा का विकल्प चुना है वे अब बड़े रिफ़ंड चेक देखेंगे, हालांकि कुछ दिनों बाद आरएएल के मौजूदा विकल्पों पर अधिक जानकारी के लिए, अपने कर डिज़ाईनर या वित्तीय सलाहकार से परामर्श करें।