2016 में आपके द्वारा किए गए कुल निवेश से न सिर्फ उनके प्रदर्शन पर निर्भर होता है, बल्कि यह भी कि आप उन पर कितना कर देते हैं। यहां ये पांच कदम हैं, जब आप अपने साल-अंत में टैक्स प्लानिंग कर रहे हैं, इस साल रिटर्न-टैक्स निवेश को अधिकतम करने के लिए और साथ ही 2017 में भी बढ़ोतरी कर सकते हैं।

आपके बाद के लाभों को अधिकतम करने के लिए पांच कदम

1 एक स्मार्ट निवेश हानि काटा टैक्स कोड से सामान्य आय जैसे कि वेतन के लिए कटौती करने के लिए सालाना 3,000 डॉलर तक का शुद्ध पूंजी नुकसान की अनुमति मिलती है तो साल के अंत से पहले पता चला है कि अब तक केवल एक "पेपर" निवेश का नुकसान हो गया है, आप अपने निवेश होल्डिंग को कम किए बिना आईआरएस को कम भुगतान कर सकते हैं।

कहें कि आप एक म्यूचुअल फंड में खुद के शेयर हैं जो अब $ 60,000 के लायक हैं, जब आपने उन्हें खरीदा है तब से $ 10, 000 के मूल्य में गिरावट आई है। बस 2017 में शेयरों को रखने के बजाय, आप सालाना अंत तक पर्याप्त 3,000 डॉलर का पूंजी नुकसान महसूस करने के लिए बेच सकते हैं। आपके पास अभी भी $ 60, 000 निवेश संपत्ति (शेयर से अधिक नकद बिक्री में से) के साथ ही आपके कर बिल को भी कटौती करेगा।

और आप अपने निवेश की स्थिति मोटे तौर पर अपरिवर्तित रख सकते हैं। आईआरएस "धोने की बिक्री" नियम आपको 30 दिनों के भीतर उसी प्रतिभूति को पुनर्खरीद करने से रोकता है या कर नुकसान को अस्वीकार कर दिया जाएगा। लेकिन आप इसी प्रकार की प्रतिभूतियों की खरीद के लिए तत्काल बिक्री प्रक्रिया का उपयोग कर सकते हैं, जैसे कि एक समान म्युचुअल फंड में शेयर।

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2। ऑफसेट पूंजीगत लाभ और नुकसान अगर आपका पोर्टफोलियो अधिक जटिल है, तो 2016 में बेचने वाले कर योग्य निवेश पर पहले से ही लाभ और हानि हो सकती है, जबकि अभी भी अन्य निवेशों के मालिक हैं, जो मूल्य में ऊपर और नीचे चढ़ गए हैं। वर्ष के अंत तक इन पर उपयुक्त या लाभ में हानि को महसूस करने से निवेश पर अपना कुल कर बिल घटा सकता है।

अगर आपने शुद्ध फायदा आज तक लिया है, तो साल के अंत से पहले घाटे में कटौती करके उन पर होने वाले कर को घटाकर 3,000 डॉलर तक घटाया जा सकता है।

इसके विपरीत, यदि आपने पहले से $ 3,000 से अधिक का शुद्ध घाटा लिया है, तो आप कर से आश्रय के लाभ के साथ $ 3,000 के शुद्ध घाटे को कम करने के लिए लाभ महसूस कर सकते हैं। उदाहरण के लिए, यदि आपने शुद्ध $ 10,000 पूंजी का नुकसान लिया है, तो आप कटौती के लिए $ 3,000 के नुकसान में $ 7,000 का कर-आश्रय लाभ ले सकते हैं।

और फिर, आप संभवत: अपने निवेश की स्थिति बरकरार रख सकते हैं। जैसा कि ऊपर बताया गया है, जब आप प्रतिभूति बेचते हैं तो नुकसान का एहसास करने के लिए आप उसी प्रतिभूति को 30 दिनों के बाद या तत्काल प्रतिभूतियों के तुरंत बाद वापस खरीद सकते हैं। जब आप सिक्योरिटीज बेचकर लाभ कमाते हैं तो आप तुरंत उसी प्रतिभूति को पुनर्खरीद कर सकते हैं

आम तौर पर यह सबसे अच्छा है कि अल्पावधि लाभ को ऑफसेट करने की योजना है, जो अल्पकालिक हानियों के साथ शीर्ष कर दरों पर कर योग्य है, और लंबी अवधि के फायदों के साथ-साथ लंबी अवधि के नुकसान के साथ इष्ट कर दर प्राप्त करते हैंपूंजीगत लाभों पर लागू होने वाले तकनीकी नियमों के बारे में अधिक जानने के लिए और जिस क्रम में लाभ का एहसास हुआ है, वह आपकी कर रिटर्न पर ऑफसेट है, मुफ्त आईआरएस प्रकाशन 544, बिक्री और अन्य आस्तियों के डिस्पोज़शन देखें।

( कर-हानि का कटाई: निवेश घाटे को कम करें और वार्षिक कर-हानि फसल का शिकार और विपक्ष। )

3 अपने पोर्टफोलियो को फिर से संगठित करें वर्ष के लिए आपके निवेश परिणामों की समीक्षा करते समय उचित विविधीकरण बनाए रखने की आवश्यकता को याद रखें। कहें कि आपकी वांछित विविधीकरण 50% शेयर और 50% बांड है। जब तक आपके स्टॉक और बॉन्ड निवेशों ने पिछली बार जब आप अपने होल्डिंग्स को आवंटित किए हैं, उसी रिटर्न का उत्पादन किया है, तो आपका पोर्टफोलियो आपके वांछित बैलेंस से अलग हो गया है।

अपनी हिस्सेदारी को वांछित बैलेंस में दोबारा आवंटित करने के लिए कुछ निवेशों की बिक्री की आवश्यकता होगी - और साल के अंत से पहले ही ऐसा करके, आप उन निवेशों की बिक्री की पहचान कर सकते हैं जो साल के लिए अधिकतम कर लाभ का उत्पादन करेंगे।

कर योग्य निवेश और कर-आस्थगित रिटायरमेंट खातों जैसे पारंपरिक आईआरएएस और 401 (के) एस के बीच सबसे अच्छा विविधीकरण बनाए रखें। कर योग्य निवेश अनुकूल दीर्घकालिक पूंजीगत लाभ कर दरों के लिए उत्तीर्ण होते हैं, जबकि कर-स्थगित खातों से वितरण उच्च नियमित दरों पर लगाया जाता है। जैसा कि आप पुन: निर्दिष्ट करते हैं, यह टैक्स-मुक्त समझौता प्राप्त करने के लिए कर-आस्थगित खातों में ब्याज-भुगतान निवेश को स्थानांतरित करने और पूंजीगत लाभ कर उपचार प्राप्त करने के लिए कर योग्य खातों में निवेश की सराहना करने का अर्थ रख सकता है।

4। एक रोथ IRA रूपांतरण पर विचार करें पारंपरिक IRAs से वितरण सामान्य दरों पर लगाया जाता है, जबकि रोथ IRAs के लोग कर मुक्त हो सकते हैं। इसके अलावा, रोथ IRAs न्यूनतम वार्षिक वितरण आवश्यकताओं के अधीन नहीं हैं, इसलिए वे सेवानिवृत्ति निधि अब रख सकते हैं और बेहतर वारिस के लिए धन उपलब्ध कराने के लिए इस्तेमाल किया जा सकता है। जब एक परंपरागत आईआरए रोथ आईआरए में परिवर्तित हो जाता है तो इसके मूल्य पर कर लगा होता है लेकिन अगर आप भविष्य में उच्च कर ब्रैकेट में रहने की अपेक्षा करते हैं या अन्य रोथ लाभ आपके लिए मूल्यवान हैं, तो इन बचत के लिए एक रूपांतरण एक अच्छा विचार हो सकता है यदि आपके पास दूसरा विचार है, तो आप अगले साल के 15 अक्टूबर तक रूपांतरण को उलटा सकते हैं।

5। दान करने के लिए दान करें और सराहना की गई सिक्योरिटीज के साथ कम-आय वाले परिवार के सदस्यों का समर्थन करें। जब आप साल के अंत तक दान के प्रति सिक्योरिटी की सराहना करते हैं, तो आपको इस साल के टैक्स रिटर्न पर उनके पूर्ण बाजार मूल्य के लिए कटौती मिलती है, जबकि भविष्य में उन पर कैपिटल गेन टैक्स भी चुकाना पड़ता है। इसी तरह, यदि आप अपने परिवार के सदस्यों की सहायता करते हैं जो आपके पास कैपिटल गेन टैक्स ब्रैकेट में हैं तो उन्हें नकदी के बजाय दीर्घावधि लाभ की प्रतिभूतियों की सराहना करके आप प्रतिभूतियों पर कर कम कर देंगे और परिवार के कर बिल को कम कर देंगे। प्रत्येक मामले में आप भविष्य के पूंजीगत लाभ कर बिल से बचकर आगे निकलते हैं।

नीचे की रेखा

आप आईआरएस से उनकी रक्षा करने के लिए साल के अंत से पहले कदम उठाकर अपनी हार्ड-अर्जित निवेश रिटर्न को बढ़ा सकते हैं ये सभी पांच रणनीतियों को आपकी विशिष्ट स्थिति में सबसे अधिक लाभ प्रदान करने के लिए अनुकूलित किया जा सकता है।चूंकि वे विभिन्न तकनीकी नियमों के अधीन हैं, इसलिए अभिनय से पहले उनके बारे में पेशेवर कर सलाहकार से परामर्श करें।