आईआरएएस और 401 (के) जैसे कर-आस्थगित सेवानिवृत्ति के खाते वाले ग्राहकों को 70 से 70 साल की उम्र तक पहुंचने के बाद आवश्यक न्यूनतम वितरण (आरएमडी) लेने का सामना करना होगा। जब यह पूर्व वर्ष के अंत में खाता शेष के आधार पर वितरण होता है, तो चालू वर्ष के अंत तक इसे लेने की आवश्यकता होती है। अपवाद उस वर्ष के लिए है जिसमें आपका ग्राहक 70 वर्ष की उम्र में बदल जाता है। वे अगले वर्ष 1 अप्रैल तक पहले आरएमडी वापसी को स्थगित कर सकते हैं।

ग्राहकों को सलाह देने के लिए कुछ सुझाव हैं कि हम आरएमडी के अधीन हैं, जब हम 2016 में घर के विस्तार से संपर्क करते हैं। (और, देखें: आवश्यक न्यूनतम वितरण की गणना कैसे करें ) < विलंब के लिए सख्त दंड

यह सुनिश्चित करना महत्वपूर्ण है कि आपके ग्राहक पूर्ण और समय पर अपना आरएमडी ले लें। अनुपालन न करने के लिए दंड कड़े होते हैं। किसी भी राशि के लिए जुर्माना नहीं लिया गया है, उस राशि का 50% से अधिक आमदनी के कारण आयकर।

एक योग्य धर्मार्थ वितरण पर विचार करें

उन ग्राहकों के लिए जिनके वितरण से कुछ या सभी पैसे की आवश्यकता नहीं हो और जो धर्मार्थ रूप से इच्छुक हैं, एक योग्य धर्मार्थ वितरण एक महान विकल्प है पर विचार करने के लिए। सभी या उनके आरएमडी का हिस्सा एक योग्य धर्मार्थ संगठन के लिए $ 100, 000 की कैप तक दान किया जा सकता है। दान किए गए हिस्से को उनकी कर योग्य आय में शामिल नहीं किया जाएगा, हालांकि उन्हें धर्मार्थ योगदान के लिए कटौती नहीं मिलेगी।

लाभ उनके समायोजित सकल आय में सालाना कमी है जो कि अगर अगले वर्ष के लिए मेडिकेयर के लिए लागत को कम करने में मदद कर सकता है, और किसी भी मामले में कर में कमी प्रदान करता है। योगदान केवल एक चैरिटी के लिए नहीं बनना पड़ता है, आपके ग्राहक जितना चाहें उतना जितना योगदान कर सकते हैं जब तक कि वे $ 100, 000 की सीमा में रहते हैं

आरएमडी खर्च न करें

बड़ी सेवानिवृत्ति योजना वाले ग्राहकों के लिए आरएमडी की राशि शेष रिटर्न से अधिक हो सकती है, जो कि उन्हें बनाए रखने के लिए सुरक्षित माना जाता है और सेवानिवृत्ति के दौरान पैसा नहीं निकलता है। जबकि वापसी की राशि करों के अधीन होगी, यह कहना कुछ नहीं है कि यह पैसा खर्च किया जाना चाहिए। (अधिक जानकारी के लिए, देखें:

आवश्यक न्यूनतम डिलीशंस कम करने के लिए शीर्ष टिप्स ।) आपका ग्राहक कर योग्य खाते में पैसे का पुनर्नवीवेश करने के लिए स्वतंत्र है या फिर उसे रोथ IRA के योगदान के लिए उपयोग करने के लिए स्वतंत्र है यदि उनके पास पर्याप्त है अर्जित आय, जो परंपरागत आईआरए के विपरीत नहीं उम्र प्रतिबंध है किसी भी तरह से धन तब तक बढ़ सकता है जब तक उनकी सेवानिवृत्ति में आवश्यक नहीं हो।

रिवर्स रोलओवर

जो ग्राहक 70 वर्ष की उम्र में काम कर रहे हैं उन्हें अपने मौजूदा नियोक्ता के 401 (के) से अपनी आरएमडी नहीं लेनी चाहिए, जब तक वे फर्म के 5% या उससे अधिक के मालिक न हों, और योजना परमिट यह अपवाद

एक आईआरए में लाया गया धन ग्राहक के मौजूदा 401 (के) योजना में शुरू किया जा सकता है, जब तक कि प्री-टैक्स के आधार पर धन या पूर्व सेवानिवृत्ति योजना में योगदान दिया गया था।इसके अतिरिक्त, ग्राहक के वर्तमान नियोक्ता की योजना को रोलओवर स्वीकार करने के लिए तैयार होना चाहिए। ऐसा करने का फायदा यह है कि जब तक ग्राहक इस नियोक्ता के लिए काम कर रहा है, तब तक यह धन आरएमडी आवश्यकताओं के अधीन नहीं होगा। जिस हद तक ग्राहक नहीं चाहता है या वितरण की आवश्यकता नहीं है, और संबद्ध करों से बचने के लिए चाहता है, यह एक महान समाधान हो सकता है

रिबैलेंस के लिए आरएमडी का उपयोग करें

अपने ग्राहक को अपने आरएमडी के लिए जरूरी नकद जुटाने के लिए रिटायरमेंट खाते में रखने वाले निवेश को बेचने की आवश्यकता होगी, ग्राहक की पोर्टफोलियो के पुनर्वितरण प्रक्रिया के हिस्से के रूप में इन बिक्री का उपयोग करें। यह देखते हुए कि कई यू.एस. स्टॉक मार्केट के बेंचमार्क सभी समय के उच्च स्तर के पास हैं, यह संभावना है कि आपके क्लाइंट इक्विटी में अधिक वजन वाले हैं। यदि आवश्यक हो तो आरएमडी को निधि देने के लिए नकदी जुटाने के लिए उनकी कुछ इक्विटी होल्डिंग्स को पीछे छोड़ने का एक अच्छा तरीका है। (अधिक के लिए, देखें:

सेवानिवृत्त लोगों को कितना रिज़र्व बैंक खाते से निकाल लेना चाहिए? ) समय के मुद्दों

ग्राहकों को अपना पहला आरएमडी लेने के लिए, आपको यह निर्धारित करने की आवश्यकता होगी कि यह वितरण के लिए सबसे अधिक लाभकारी क्यों है । वे 1 अप्रैल तक कैलेंडर के 1 अप्रैल तक इस पहले वितरण को लेने की जरूरत नहीं है, जिसके बाद वे 70 वर्ष की उम्र तक पहुंच गए। इसका मतलब यह है कि जो लोग 2016 के जनवरी 2016 में 70 वर्ष की उम्र तक पहुंचे, उदाहरण के लिए 1 9 2017 के 1 अप्रैल तक इस वितरण का इंतजार कर सकते हैं। लेकिन 1 अप्रैल तक इंतजार करने का मतलब यह होगा कि आपके ग्राहक को उसी कैलेंडर वर्ष में दो कर योग्य वितरण करना होगा, क्योंकि 2017 के वितरण को उस वर्ष 31 दिसंबर तक लेना होगा।

निर्णय उनकी कर योग्य आय के आधार पर होना चाहिए इस उदाहरण में, यदि ग्राहक की अन्य आय दोनों वर्षों में समान होगी तो यह संभवतः 2016 में एक और 1 2017 में एक वितरण लेने के लिए समझ में आता है। दूसरी ओर, अगर उनकी आय 2016 में असामान्य रूप से अधिक होगी, तो यह समझ सकता है कि 2017 में दोनों डिस्ट्रीब्यूशन लें। आपको अपने ग्राहक के लिए यह सिफारिश करने के लिए नंबर चलाने की आवश्यकता होगी।

नीचे की रेखा

आरएमडी को अक्सर अपने ग्राहकों द्वारा गलत समझा जाता है कुछ योजना उपकरण हैं जिनका उपयोग किया जाने वाला राशि कम करने के लिए या अधिक लाभ प्राप्त करने के लिए किया जा सकता है। अपने ग्राहकों को आपकी सलाह यह सुनिश्चित कर सकती है कि वे इस स्थिति का सबसे अच्छा कर सकें। (अधिक जानकारी के लिए, देखें:

आवश्यक न्यूनतम वितरण में गलतियों को दूर करना ।)