जब यह सामाजिक सुरक्षा लाभ की बात आती है तो वित्तीय सलाहकारों को कर के निहितार्थों को समझना और उसके अनुसार अपने ग्राहकों को सलाह देने की स्थिति में होना चाहिए।

संयुक्त आय

संघीय स्तर पर, सामाजिक सुरक्षा लाभ का कराधान संयुक्त आय के नाम पर कुछ पर आधारित होता है यह आपके ग्राहक की समायोजित सकल आय (एजीआई) के साथ-साथ किसी भी गैर-कर योग्य ब्याज के साथ-साथ आपके ग्राहक के सामाजिक सुरक्षा लाभ के आधे के रूप में गणना की जाती है। (अधिक जानकारी के लिए, अपने ग्राहकों के साथ सामाजिक सुरक्षा नेविगेट कैसे करें ।)

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जो लोग नगर निगम के बांडों से काफी हद तक ब्याज कमाते हैं, जो आमतौर पर संघीय प्रयोजनों के लिए कर-मुक्त होते हैं, उन्हें इस गणना में "दंडित" किया जाएगा। निश्चित रूप से मुनी बांडों के ग्राहक के उपयोग के संदर्भ में कोई भी निर्णय उनकी स्थिति के समग्र संदर्भ में किया जाना चाहिए और न केवल सामाजिक सुरक्षा लाभ के कराधान पर उनके प्रभाव के आधार पर किया जाना चाहिए। उदाहरण के लिए, एक ग्राहक जोड़े की निम्नलिखित स्थिति है:

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• उनके संयुक्त सामाजिक सुरक्षा लाभ $ 25,000, 000 है
• उनके कर रिटर्न से उनकी एजीआई $ 36,000 है, 000
• उन्हें टैक्स-मुक्ति आय में $ 10,000 प्राप्त हुए

उनके सामाजिक सुरक्षा लाभ की कर योग्यता निर्धारित करने के लिए उनकी संयुक्त आय है:

उनके सामाजिक सुरक्षा लाभ का आधा ($ 25, 000 का 50%) $ 12, 500

+ AGI $ 36, 000

+ कर -कम आय $ 10, 000

संयुक्त आय $ 58, 500

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यह उन्हें उन सीमाओं में डाल देगा जहां उनके लाभ का 85% तक लगाया जा सकता है, जैसा कि अगले खंड में चर्चा की गई है। (अधिक जानकारी के लिए, देखें: विवाहित जोड़े सामाजिक सुरक्षा को अधिकतम कैसे कर सकते हैं ।)

संघीय कर

यह निर्धारित करने के लिए कि क्या और आपके ग्राहक के सामाजिक सुरक्षा लाभ क्या होगा, संघीय आयकरों के अधीन होगा निम्नानुसार है:

• व्यक्तिगत फ़ाईलरों के लिए संयुक्त आय के साथ $ 25, 000 और $ 34,000 के बीच 2016, अपने सामाजिक सुरक्षा लाभ का 50% तक आयकरों के अधीन होगा
• व्यक्तिगत फ़ाईलरों के लिए $ 34,000 से अधिक संयुक्त आय वाले, उनके सामाजिक सुरक्षा लाभ का 85% तक का आय करों के अधीन होगा
• $ 32, 000 और $ 44,000 के बीच संयुक्त आय वाले संयुक्त फायररों के लिए, उनके सामाजिक सुरक्षा लाभ का 50% तक आयकरों के अधीन होगा
• व्यक्तिगत आयतों के साथ $ 44,000 से अधिक व्यक्तिगत आयतों के लिए, अपने सामाजिक सुरक्षा लाभ का 85% तक आयकरों के अधीन होगा

किसी भी उदाहरण में किसी व्यक्ति के सामाजिक सुरक्षा लाभ का 85% से अधिक संघीय आय करों के अधीन होगा। उम्र के बावजूद, ये सीमाएं सभी के लिए एक सामाजिक सुरक्षा लाभ खींचना है। (संबंधित पढ़ने के लिए, देखें: सामाजिक सुरक्षा लाभ देरी पर युक्तियां। )

राज्य आयकर

अधिकांश राज्य सामाजिक सुरक्षा लाभ नहीं लेते, लेकिन 13 राज्यों ने ऐसा किया हैनियम और छूट इस समूह में व्यापक रूप से भिन्न हैं। इन राज्यों में ग्राहकों के साथ वित्तीय सलाहकार उन्हें उचित सलाह प्रदान कर सकते हैं ये राज्य हैं:

• कोलोराडो
• कनेक्टिकट
• कान्सास
• मिनेसोटा
• मिसौरी
• मोंटाना
• नेब्रास्का
• न्यू मैक्सिको
• नॉर्थ डकोटा
• रोड आइलैंड
• यूटा
• वरमोंट
• वेस्ट वर्जीनिया

कार्य और सामाजिक सुरक्षा कर

सेवानिवृत्ति में कार्य किसी भी कारण के लिए अधिक से अधिक सामान्य है। कई सेवानिवृत्त लोग पूर्ण या अंशकालिक कार्य के मानसिक उत्तेजना चाहते हैं। कुछ को आय की ज़रूरत है दूसरों को अपने कामकाजी वर्षों के दौरान अपने करियर के साथ ऐसा करने के लिए कम या कुछ भी नहीं है कि उस दोहराना कैरियर शुरू करना चाहते हैं कुछ मामलों में, लोग रिटायर करेंगे और फिर काम पर वापस लौटे, या तो उथल-पुथल या वित्तीय आवश्यकता से बाहर हों जो भी कारण, यदि आपका ग्राहक सामाजिक सुरक्षा लाभ ले रहे हैं और काम कर रहे हैं तो यह महत्वपूर्ण है कि वे टैक्स प्रभाव को समझते हैं। (अधिक के लिए, देखें: सेवानिवृत्ति के दौरान काम पर कम नींदना ।)

वेतन या स्व-रोजगार की आय से अर्जित कोई भी पैसा उसी आयकरों के अधीन है, जब आपका ग्राहक सेवानिवृत्ति से पहले काम कर रहा था। वे संघीय या राज्य आय करों के साथ-साथ सामाजिक सुरक्षा और मेडिक्के के लिए रोक लगाने के लिए लागू होने वाली किसी भी रोक के अधीन होंगे। इसके अतिरिक्त, जैसा कि पहले खंड में चर्चा की गई है, आपके सामाजिक सुरक्षा लाभ को आपकी आय के स्तर के आधार पर आय करों के अधीन किया जा सकता है।

जिन लोगों ने अभी तक अपनी पूर्ण सेवानिवृत्ति की आयु (एफआरए) तक नहीं पहुंच पाया है, जो कि 1 9 60 से पहले पैदा हुए थे, 66 वर्ष हैं, सामाजिक सुरक्षा प्रशासन द्वारा प्रत्येक वर्ष निर्धारित सीमा से आय अर्जित करती है, उनके लाभ में कमी हो सकती है उस वर्ष के लिए 2016 के लिए आय सीमा 15 डॉलर, 720 है। इस स्तर से ऊपर की गई किसी भी कमाई की आय के परिणामस्वरूप आपके दो हज़ार डॉलर की कमाई के लिए एक डॉलर से लाभ कम होगा। (अधिक जानकारी के लिए, देखें: सलाहकार रिटायरमेंट का विकास कैसे कर सकता है ।)

उस वर्ष में लाभ प्राप्तकर्ता अपने एफआरए तक पहुंच जाएगा, सीमा अर्जित आय $ 41, 880 और लाभ में कमी होगी सीमा से अधिक अर्जित प्रत्येक $ 3 के लिए $ 1 एक बार प्राप्तकर्ता अपनी एफआरए पहुंचता है तो अर्जित आय पर सीमा दूर हो जाती है। अगर आपके ग्राहक का काम करने के लिए बहुत अधिक आय अर्जित करने से उनका लाभ कम हो जाता है, तो जब वे एफएआर तक पहुंचते हैं, तो इन पैसे को बढ़े हुए लाभ के जरिये वापस मिल जाएगा, जिससे पैसा खो नहीं है।

लाभ से अधिक करें

यदि आप अपने लाभ के लिए फ़ाइल करते हैं और फिर अपना मन बदल लेते हैं तो आपके पास एक जीवनकाल "कर-ओवर" होता है जिसे आवेदन वापस लेने के लिए कहा जाता है - अगर, अपने लाभ शुरू करने के 12 महीनों के भीतर, आप यह तय करते हैं कि आप अपना लाभ प्राप्त करना बंद करना चाहते हैं ऐसा करने के लिए, आपको अपनी कमाई रिकॉर्ड के आधार पर परिवार के सदस्यों द्वारा प्राप्त किए गए सभी लाभों सहित, प्राप्त सभी लाभों को चुकाना होगा। आपके लाभ बंद हो जाएंगे और आप उन्हें बाद में पुनः शुरू कर सकते हैं। (अधिक जानकारी के लिए: सोशल सिक्योरिटी फाइल और निलंबित निवेदन की रणनीति खत्म हो रही है: अब क्या? )

यदि आप पहले से ही मेडिकेयर के लिए पात्र हैं, तो आपके पास कवरेज के बारे में विकल्प हैं।यदि आप 12-महीनो की खिड़की के बाद यह फैसला करते हैं, तो आपका एकमात्र वैकल्पिक इंतजार करना है जब तक कि आप अपने एफआरए तक पहुंचने और अपने लाभ को निलंबित नहीं करते। नोट करें कि सामाजिक सुरक्षा नियमों में हुए परिवर्तनों के साथ, 30 अप्रैल 2016 के बाद से निलंबित लाभ उन दिनों से पूर्वव्याप्त लाभ को निलंबित नहीं कर पाएंगे, और न ही कोई अन्य आपकी कमाई के रिकॉर्ड के आधार पर लाभ अर्जित करने में सक्षम होगा यदि आप अपने लाभ निलंबित करते हैं ।

कर संबंधी

अपने फायदे लेने के लिए एक ग्राहक के विचारों में से एक यह है कि टैक्स के प्रभाव क्या हैं यह विशेष रूप से उन ग्राहकों के लिए मामला है जो 70 साल से पहले अपने लाभ लेने पर विचार कर सकते हैं और कौन अन्य महत्वपूर्ण आय होगा।

नीचे की रेखा

सामाजिक सुरक्षा लाभों पर करों का असर कई प्राप्तकर्ताओं द्वारा गलत समझा जाता है। यहां कई वित्तीय नियोजन के अवसर हैं। वित्तीय सलाहकार ग्राहकों को अपने फायदों के दावा के फैसले में मदद करने में मदद करने में महत्वपूर्ण भूमिका निभा सकते हैं और लाभ शुरू होने के बाद उनकी कर देयता का प्रबंधन करने में मदद कर सकते हैं। (और के लिए, देखें: 2016 के लिए सामाजिक सुरक्षा में बदलाव )