गैर-योग्य आस्थगित मुआवजा (एनक्यूडीसी) योजनाओं और 401 (के) योजनाओं का उपयोग करना, कर्मचारी कुछ कमाई को चुन सकते हैं जो उन्होंने कमाया है और इसे भविष्य में प्राप्त कर सकते हैं। दोनों प्रकार की योजनाओं के तहत, deferral सेवानिवृत्ति के वर्षों के लिए आय प्रदान करता है। साथ ही, आस्थगित मुआवजा अर्जित किए जाने पर तब नहीं लगाया जाता है, बल्कि भविष्य में जब यह प्राप्त होता है, संभवतः कम दर पर यदि आपके आय में बाद के वर्षों में छोटा होता है। हालांकि, एनक्यूडीसी योजना 401 (के) से कई तरीकों में भिन्न है, जो कि एक योग्य योग्यता योजना है

योगदान राशि

एनक्यूडीसी वेतन, बोनस, कमीशन और अन्य मुआवजे की कोई सीमा नहीं है जो एनक्यूडीसी योजना के तहत स्थगित हो सकती है। स्थगित राशि कर्मचारी के ऊपर है 401 (के)

इसके विपरीत, कर कानून 401 (के) के लिए वार्षिक स्थगित सीमा निर्धारित करता है उदाहरण के लिए, 2015 में, अधिकतम 401 (के) के लिए अधिकतम वैकल्पिक $ 18, 000 (या $ 24,000, जो साल के अंत तक कम से कम 50 साल पुरानी है)

डेफरेरल पर रिटर्न की दर

एनक्यूडीसी

मुआवजा जो कि एनक्यूडीसी योजना के तहत स्थगित है, उसे ब्याज की एक समझाई गई राशि मिलती है (चूंकि deferral केवल एक बहीखाता पद्धति प्रविष्टि है, स्थगित मुआवजे का कोई वास्तविक अलगाव या इस राशि पर कोई वास्तविक ब्याज नहीं है।) इस समझा जाने वाला ब्याज दर योजना द्वारा निर्धारित किया जाता है; जो कर्मचारी deferrals से सहमत है, वह ब्याज दर को स्वीकार करता है।

401 (के)

401 (के) के तहत, कर्मचारी निवेश विकल्पों के एक मेनू से उठाता है रिटर्न की दर, चुने हुए विकल्पों और उनके निवेश प्रदर्शन पर निर्भर करती है। अंत में, समय के साथ उतार-चढ़ाव वाले निवेश रिटर्न का नतीजा एनक्यूडीसी योजना के तहत स्थगित राशि पर निर्धारित निर्धारित दर से बेहतर या बुरा हो सकता है। (देखें: कैसे आपका 401 (के) पर अधिकतम पैसा कमाएं।) निकासी लेना

एनक्यूडीसी

एनक्यूडीसी योजना से वितरण केवल एक की घटना पर दिया जा सकता है प्रेरित करने वाली घटना। केवल छह ऐसे स्वीकार्य घटनाएं हैं: एक निश्चित तिथि

1. सेवा से पृथक्करण (उदाहरण के लिए, सेवानिवृत्ति)
2. कंपनी के स्वामित्व या नियंत्रण में परिवर्तन
3. विकलांगता
4. मौत
5. एक अप्रत्याशित आपातकाल
6. एक ट्रिगरिंग इवेंट से पहले एक वितरण लेना, सभी आस्थगित राशि पर तत्काल कर के साथ-साथ 20% जुर्माना और ब्याज भी होगा

401 (के)

एक 401 (के) योजना के तहत, 59 9 वर्ष की उम्र से पहले वितरण ले जाने पर रिजर्व होने वाली राशि पर 10% दंड का परिणाम हो सकता है (पूरी रकम आस्थगित नहीं)। विकलांगता, कर्मचारी, पति या पत्नी या आश्रित, चिकित्सा व्यय के लिए ट्यूशन का भुगतान और पहले घर खरीदने ($ 10, 000 तक) सहित इस दंड के कई अपवाद हैं। क्या अधिक है, एक वितरण लेने के बजाय, एक कर्मचारी अपने या अपने खाते से कर कानून द्वारा निर्धारित सीमा निर्धारित करने के लिए उधार ले सकता है।(देखें: क्या यह आपके 401 (के) से प्रारंभिक आहरण करने के लिए कभी भी बुद्धिमान है?) कर्मचारियों को अधिक वितरण के बारे में अधिक लचीलेपन देने के लिए 401 (के) में धनराशि को IRA में बदल दिया जा सकता है निवेश विकल्प (गैर-योग्य आस्थगित क्षतिपूर्ति योजनाओं के लिए कोई रोलओवर विकल्प नहीं है।)

जब्त का जोखिम

एनक्यूडीसी

एक गैर-योग्य आस्थगित क्षतिपूर्ति योजना नियोक्ता द्वारा मुआवजे का भुगतान करने के लिए केवल एक असुरक्षित वचन है भविष्य में) अगर कंपनी के अधीन हो जाता है, तो कर्मचारी सिर्फ एक और असुरक्षित लेनदार होता है, जो बकाया राशि की वसूली नहीं करेगा। 401 (के)

यह सेवानिवृत्ति योजना एक विश्वास है जो कंपनी से अलग है। हालांकि, खराब निवेश के फैसले के लिए कोई सुरक्षा नहीं है, फंड्स एफडीआईसी (फेडरल डिपॉज़िट इंश्योरेंस कॉरपोरेशन), एसआईपीसी (सिक्योरिटीज इन्वेस्टर प्रोटेक्शन कॉरपोरेशन) और अतिरिक्त एसआईपीसी कवरेज द्वारा संरक्षित हैं। उदाहरण के लिए, यदि कर्मचारी का खाता म्यूचुअल फंड में होता है, तो नियोक्ता की शोधन क्षमता का उन धन की सुरक्षा पर कोई प्रभाव नहीं पड़ता है। निचला रेखा

ये योजना परस्पर अनन्य नहीं हैं पर्याप्त कमाई वाले लोग एनक्यूडीसी योजना के तहत एक वेतन वेतनमान 401 (के) के लिए कर सकते हैं और अतिरिक्त मुआवजा को चुन सकते हैं। आमतौर पर deferral के लिए सीमित धन वाले लोगों को सलाह दी जाती है कि सुरक्षा के कारण 401 (के) विकल्प, धन के लिए अधिक से अधिक पहुंच और ऊपर बताए गए अन्य कारकों का चयन करें।

अधिक जानकारी के लिए, देखें कि

कैसे नॉन-क्वालिफाइड डिफरड प्रॉपेन्साशन प्लान्स वर्क और ए 401 (के) रिटायरमेंट प्लान की मूल बातें