छोटे-व्यापार मालिकों के दिन-प्रतिदिन के कार्यों पर अल्ट्रा-केंद्रित होते हैं। उन उत्पादों और / या सेवाओं को सुनिश्चित करने के द्वारा उपभोग किया जाता है जो ग्राहकों को प्रदान किए जाते हैं और बढ़ने के तरीकों की पहचान करते हैं। ये व्यापार मालिक आमतौर पर बहुत ही प्रेरित व्यक्ति हैं, निश्चित रूप से, लेकिन कई लोग स्वयं और अपने स्वयं के वित्तीय भविष्य पर ध्यान केंद्रित करने में विफल रहते हैं - विशेष रूप से सेवानिवृत्ति योजना यह वह जगह है जहां एक वित्तीय सलाहकार के ज्ञान और कौशल अनमोल हो सकते हैं। (अधिक के लिए, देखें: क्या लघु व्यवसाय के स्वामी को वित्तीय सलाहकार की आवश्यकता है? )

सलाहकार के रूप में आपकी भूमिका में, आप व्यापार मालिकों की मदद कर सकते हैं एक कदम वापस लेते हैं और बड़ी तस्वीर को देखो और आप उन्हें एहसास करने में सहायता कर सकते हैं कि उन्हें योजना बनाने की ज़रूरत है ताकि उनकी सारी कड़ी मेहनत स्वयं और उनके परिवार के सदस्यों के लिए बंद हो। अच्छी खबर यह है कि बहुत से सेवानिवृत्ति योजना के विकल्प हैं जो आप अपने छोटे-से-व्यवसाय मालिक ग्राहकों की पेशकश कर सकते हैं। (अधिक के लिए, देखें: लघु-व्यवसाय के स्वामी की स्थापना कर सकते हैं ।)

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एसईपी-इरा सरलीकृत कर्मचारी पेंशन लघु-व्यवसाय के मालिकों और स्वयं-नियोजित व्यक्तियों (यहां तक ​​कि वे जो दूसरों को नियुक्त करते हैं) के लिए है। यह एकमात्र मालिक, भागीदारी और निगमों द्वारा इस्तेमाल किया जा सकता है, और इसे स्थापित करना और बनाए रखना आसान है यह प्लान लचीलेपन का एक अच्छा सौदा भी प्रदान करता है क्योंकि इसे पहले कर वर्ष के लिए स्थापित किया जा सकता है और वित्त पोषित किया जा सकता है जब तक कि व्यवसाय के टैक्स रिटर्न दाखिल नहीं किया जाता है (फाइलिंग विस्तार सहित)। (संबंधित रीडिंग के लिए, देखें:

सरल आईआरए के लाभ।)

एसईपी-इआरए में किए गए सभी योगदान नियोक्ता द्वारा बनाए गए हैं और एक व्यवसाय व्यय के रूप में घटाए गए हैं। नियोक्ता 2015 तक अधिकतम $ 53,000 तक कर्मचारी के मुआवजे के 25% तक योगदान कर सकते हैं। योजना से निकासी किसी भी समय उपलब्ध हैं और आम तौर पर आयकरों के अधीन हैं; यदि योजना प्रतिभागी 59% से कम उम्र के हैं तो 10% जल्दी वापसी जुर्माना लगाया जा सकता है एसईपी-इरा को एक पारंपरिक व्यक्तिगत सेवानिवृत्ति खाते में रोल किया जा सकता है। (अधिक के लिए, देखें:

पारंपरिक आईआरए: परिचय ।) कर्मचारियों के साथ व्यापार मालिकों के लिए एसईपी-इआरए की एक तरफ गिरावट यह है कि व्यापार को सभी कर्मचारियों के लिए मुआवजे का एक ही प्रतिशत योगदान देना चाहिए, और यह काफी महंगा हो सकता है (अधिक के लिए, देखें:

SEP-IRAs: योगदान ।) सोलो 401 (के)

एक एकल 401 (के) योजना, जिसे एक स्वतंत्र 401 (के) योजना के रूप में भी जाना जाता है, स्वयं व्यवसायियों और व्यापार मालिकों के लिए किसी व्यवसायिक साथी या पति या पत्नी के अलावा कोई भी कर्मचारी नहीं है यह एकमात्र मालिक, भागीदारी और निगमों द्वारा उपयोग किया जा सकता है यद्यपि योजना की परिसंपत्तियों ने $ 250,000 का हिसाब लगाया है, हालांकि कम से कम या कोई प्रशासन आवश्यक नहीं है, व्यापार मालिक को आंतरिक राजस्व सेवा (यह मुश्किल नहीं है) के साथ फॉर्म 5500 दर्ज करना होगा।(अधिक के लिए, देखें:

स्वतंत्र 401 (के) एस: क्या वे योग्य योजनाएं हैं? ) दोनों कर्मचारी और नियोक्ता योगदान किया जा सकता है कर्मचारी 2015 के लिए वेतन में 18,000 डॉलर (वर्ष के दौरान किसी भी समय 50 या अधिक उम्र के $ 24, 000), और प्रति कर्मचारी अधिकतम योग $ 53, 000 (50 डॉलर और उससे अधिक के लिए $ 59, 000) को स्थगित कर सकता है। इसके अलावा, नियोक्ता लाभ-साझाकरण योगदान कर सकता है, जो एक घटाया व्यवसाय व्यय है; व्यक्ति के टैक्स रिटर्न के माध्यम से कर्मचारी डिफरेल्स का प्रवाह यदि योजना दस्तावेज इसे अनुमति देता है, तो ऋण एक एकल 401 (के) से लिया जा सकता है। (अधिक के लिए, देखें:

स्वतंत्र 401 (के) के लाभ।) एकल 401 (के) को कैलेंडर वर्ष के अंत तक वर्तमान में उपयोग के लिए पात्र होने के लिए जगह में होना चाहिए वर्ष, जिसका अर्थ है कि योजना 31 दिसंबर, 2015 तक स्थापित होनी चाहिए, 2015 के लिए कटौती योग्य अंशदान के लिए योग्य हो। कर्मचारी योगदान कैलेंडर वर्ष के अंत तक होना चाहिए, लेकिन नियोक्ता योगदान पहले वर्ष की तारीख तक स्थगित किया जा सकता है कर रिटर्न दाखिल किया गया है (एक्सटेंशन सहित) (अधिक के लिए, देखें:

स्वतंत्र 401 (के): एकमात्र स्वामित्व के लिए एक शीर्ष सेवानिवृत्ति योजना ।) समानताएं

दोनों एसईपी-इआरए और एकल 401 (के) योजना आसान है वानजार्ड ग्रुप, फिडेलिटी इन्वेस्टमेंट्स, चार्ल्स श्वाब कॉर्प (SCHW

SCHWCharles Schwab Corp44 69-0 .2 9% हाईस्टॉक 4 के साथ बनाया गया। 2. 6 ) सहित अधिकांश प्रमुख कंपनियों से खुला और उपलब्ध है, टी रोवे प्राइज ग्रुप इंक। (टीआरओडब्ल्यू ट्रॉफ्ट रोइ प्राइस ग्रुप इंक 9 3.0 03 + 0। 49% हाईस्टॉक 4। 2. 6 ) और अन्य के साथ बनाया गया। म्यूचुअल फंड, एक्सचेंज ट्रेडेड फंड, बन्द एंड फंड, व्यक्तिगत स्टॉक, और बांड सहित दोनों तरह के निवेश वाहनों के प्रकार के अनुसार बहुत सारे लचीलेपन की पेशकश होती है। प्रत्येक में कुछ निषिद्ध निवेश और लेनदेन भी होंगे, और नियमों को समझने के लिए आपको व्यवस्थापक से बात करनी चाहिए। (अधिक जानकारी के लिए, देखें: 3 सेवानिवृत्ति खाता नियम पता करने के लिए

।) मतभेद फंडिंग फार्मूला दो योजनाओं में सबसे बड़ा अंतर है।

एसईपी-इरा योगदान का स्तर अधिकतम 25% तक के कर्मचारी आय के प्रतिशत पर आधारित होता है (एक एकमात्र मालिक के लिए कार्यशील रूप से 20% एक अनुसूची सी दाखिल करना)। इसका मतलब यह है कि कर्मचारी $ 100 की कमाई कर रहा है, 000 साल के लिए एसईपी-आईआरए को $ 25,000 का योगदान दे सकता है; अगर उस कर्मचारी की आय $ 30,000 से घटा दी गई है, तो अगले वर्ष, स्वीकार्य योगदान भी - - वर्ष के लिए अधिकतम $ 7, 500 तक गिर जाएगा।

दूसरी ओर, एकमात्र 401 (के) योगदान के स्तर, आय से बंधे नहीं हैं एक कर्मचारी $ 18, 000 (या $ 24, 000 अगर 50 या अधिक उम्र के लिए) योगदान कर सकता है, चाहे वह कितना बना देता है इसका मतलब यह है कि जिन कर्मचारी की आय $ 30,000 से कम हो गई है, वे एक सोलो 401 (के) से दोगुने रूप से ज्यादा से ज्यादा हो सकती हैं क्योंकि वह एसईपी-आईआरए के लिए हो सकता है।

ज्यादातर परिस्थितियों में, एकल 401 (के) उच्च कर्मचारी योगदान के लिए अनुमति देगा - लाभ-साझाकरण घटक के बिना भी। (अधिक के लिए, देखें:

व्यावसायिक स्वामी: योग्यता सेवानिवृत्ति योजनाओं के नियमों

।) दो महान विकल्प या तो योजना वित्तीय सलाहकारों के स्वयं-नियोजित ग्राहकों के लिए एक महान उपकरण हो सकती है।(अधिक जानकारी के लिए, देखें:

क्या आपने एक लघु व्यवसाय माना है?

) उदाहरण के लिए, मान लें कि आपके पास एक ऐसा ग्राहक है, जिसने खुद के लिए किसी भी प्रकार की सेवानिवृत्ति की योजना शुरू नहीं की है और यह महसूस किया है कि वह पूर्व वर्ष की तुलना में उसने अनुमान लगाया है। यद्यपि कैलेंडर वर्ष समाप्त हो चुका है, ग्राहक अभी भी अपनी टैक्स रिटर्न दाखिल होने की तारीख तक एसईपी-आईआरए स्थापित और फंड कर सकता है। योजना की स्थापना से अतिरिक्त कर कटौती प्रदान की जाती है और ग्राहक को व्यावसायिक सेवानिवृत्ति योजना के वित्तपोषण की ओर पहला कदम लेने के लिए मजबूर करता है। यदि आपके पास क्लाइंट हैं जो एक नियमित नौकरी करने के अलावा स्वयंरोजगार हैं, तो या तो योजना उन्हें एक सेवानिवृत्ति के लिए थोड़ी अधिक दूर करने और स्वयं-रोजगार आय के खिलाफ कर कटौती की अनुमति देने का एक तरीका हो सकता है। कौन सा योजना सबसे अधिक समझ में आता है ग्राहक द्वारा अलग-अलग होती है और यह कारकों पर निर्भर करेगा कि वे अपने नियोक्ता-प्रायोजित सेवानिवृत्ति योजना में कितनी बचत करते हैं।

उच्च-कमाई वाले स्व-रोजगार वाले पेशेवरों जैसे डॉक्टरों और वकीलों के लिए, सोलो 401 (के) को एक पेंशन योजना के साथ जोड़ दिया जा सकता है ताकि ग्राहक को सेवानिवृत्ति के लिए बहुत पैसा खर्च करने और महत्वपूर्ण कर बचत का पता लग सके। (अधिक के लिए, देखें:

सलाहकार डॉक्टर आला

कैसे टैप कर सकते हैं।) नीचे की रेखा लघु व्यवसाय मालिकों और स्वयं-नियोजित व्यक्ति अपनी सेवानिवृत्ति के लिए वित्तपोषण के लिए जिम्मेदार हैं। एसईपी-इआरए और एकल 401 (के) इन दो व्यक्तियों को इस लक्ष्य को हासिल करने में मदद करने के लिए दो महान उपकरण हैं। अपने वित्तीय सलाहकार के रूप में, आप इन ग्राहकों को उनकी स्थिति के लिए उपयुक्त योजना को लागू करने में मदद करके मूल्य जोड़ सकते हैं। (अधिक के लिए, देखें:

10 स्वयं-कार्यरत

के लिए कर लाभ।)